6. Các nhận xét khác
4.3.1. Phân tích thu nhập
đến lợi nhuận hay đến kết quả hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng. Vì thế phân tích thu nhập là một phần không thể thiếu mà còn rất quan trọng trong việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng. Việc phân tích thu nhập sẽ giúp chúng ta thấy được tình hình, cơ cấu thu nhập và đặc biệt là giúp chúng ta tìm hiểu, xác định được những nguyên nhân tác động đến thu nhập của các tổ chức tín dụng. Từ đó, chúng ta sẽ có những biện pháp để làm tăng thu nhập, góp phần nâng cao lợi nhuận cho các tổ chức tín dụng. Nhất là trong môi trường cạnh tranh hiện nay thì tổ chức tín dụng nào có thu nhập từ hoạt động dịch vụ cao thì sẽ có lợi thế cạnh tranh hơn so với các tổ chức tín dụng khác.
Cũng như những tổ chức tín dụng khác thì hoạt động của chi nhánh QTD TW An Giang trong những năm qua đã mở rộng về quy mô hoạt động và ngày càng phát triển. Không những thế mà công tác huy động vốn, sử dụng vốn cũng
được chú trọng không kém, nhiều hình thức, tiếp cận khách hàng được áp dụng, công tác đào tạo nhân viên được chú trọng,…đã tạo điều kiện để Chi nhánh hòa nhập vào xu thế phát triển chung và tăng cường khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn. Từ đó góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho Chi nhánh, và do hiệu quả kinh doanh được nâng cao nên cũng góp phần làm cho nguồn thu nhập của chi nhánh QTD TW An Giang cũng được tăng lên qua 3 năm: 2006, 2007, 2008. Cụ thể, tình hình thu nhập của chi nhánh QTD TW An Giang được thể hiện qua bảng 4.6 và hình 4.9 bên dưới.
Bảng 4.5: TÌNH HÌNH THU NHẬP TẠI CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG QUA 3 NĂM (2006 – 2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền trTỷ ọng Số tiền trTọỷng Số tiền trTọỷng Số tiền % Số tiền % TN từ lãi 11.959 99,53 16.439 99,83 23.251 99,03 4.480 37,46 6.812 41,44
Thu lãi cho vay 11.876 98,83 16.333 99,19 23.159 98,64 4.457 37,04 6.826 41,79 Thu lãi tiền gửi 83 0,70 106 0,64 92 0,39 23 27,71 - 14 -13,21
TN ngoài lãi 57 0,47 28 0,17 227 0,97 - 29 -50,88 199 710,71
TỔNG TN 12.016 100 16.467 100 23.478 100 4.451 37,04 7.011 42,58
0 5000 10000 15000 20000 25000 Triệu đồng 2006 2007 2008
Thu nhập từ lãi Thu nhậpngoài lãi
Tổng thu nhập
Hình 4.7: Tình hình thu nhập của chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm (2006 – 2008)
Qua bảng 4.6 ta thấy tổng thu nhập của chi nhánh QTD TW An Giang tăng liên tục qua những năm gần đây. Năm 2006 đạt 12.016 triệu đồng, sang năm 2007 là 16.467 triệu đồng tăng 4.451 triệu đồng (hay tăng 37,04%) so với năm 2006. Đến năm 2008 tổng thu nhập là 23.478 triệu đồng tăng 7.011 triệu đồng (tương đương 42,58%) so với năm 2007. Nguyên nhân làm cho thu nhập của chi nhánh QTD TW An Giang tăng lên đáng kể qua 3 năm qua là do có sựđóng góp phần lớn của thu nhập từ hoạt động tín dụng. Điều này cũng dễ hiểu bởi vì trong hoạt động kinh doanh tiền tệ thì thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn là nguồn thu nhập chủ yếu của chi nhánh QTD TW An Giang . Sở dĩ tổng thu nhập của Chi nhánh tăng tiên tục qua các năm là do thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại cho Chi nhánh qua các năm luôn tăng lên, đã làm cho thu nhập từ lãi của Chi nhánh cũng tăng theo và một phần là do Chi nhánh QTD Trung ương An Giang hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, hỗ trợ cộng đồng. Do vậy, hoạt động cho vay khách hàng ảnh hưởng nhiều đến thu nhập của Chi nhánh. Trong 3 năm qua, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổng thu nhập của Chi nhánh. Tuy nhiên bên cạnh thu từ lãi thì thu ngoài lãi cũng góp phần tăng thu nhập cho Chi nhánh. Cụ thể là:
Thu từ lãi: chiếm 99,53% trong tổng thu nhập năm 2006; 99,83% năm 2007 và chiếm 99,03% trong tổng thu nhập năm 2008. Trong đó có: thu từ lãi cho vay năm 2007 là 16.333 triệu đồng tăng 4.457 triệu đồng ( hay tăng 37,53%) và thu lãi tiền gửi tăng 27,71% so với năm 2006. Đến năm 2008, thu từ lãi cho vay là 23.159 triệu đồng tăng 6.826 triệu đồng (tương đương 41,79%) so với năm 2007 và thu từ lãi tiền gửi thì giảm 13,21%. Mặc dù lãi tiền gửi năm 2008 có
giảm so với năm 2007 nhưng không đáng kể vì tổng thu nhập từ lãi trong năm 2008 vẫn tăng so với năm 2007. Nguyên nhân là do:
− Thu từ lãi tiền cho vay tăng là do trong năm 2007 doanh số cho vay tăng khá cao so với năm 2006. Nguyên nhân tăng thì đã trình bày ở trên và trong thời gian này tình hình kinh tế của nước ta ít biến động, điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình sản xuất kinh doanh có hiệu quả, do đó những khách hàng này của chi nhánh QTD TW An Giang có khả
năng trảđúng hạn các khoản nợ vay đã đến hạn thanh toán, bên cạnh đó tại Chi nhánh lại có nhiều khoản nợ cho vay trong những năm trước đó đến nay đã đến hạn thu hồi cả gốc và lãi, đồng thời công tác thu hồi nợ của các cán bộ nhân viên phòng tín dụng được đẩy mạnh. Đến năm 2008 thu từ lãi cho vay của chi nhánh QTD TW An Giang vẫn tiếp tục tăng. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này tình hình kinh tế nước ta có biến động mạnh, tỷ lệ lạm phát tăng cao, để hạn chế
sự biến động của nền kinh tế, ổn định thị trường và kiềm chế lạm phát. Ngân hàng Nhà nước đã đưa ra chính sách thắt chặt tiền tệ, quyết định hạn chế cho vay trong ngành Ngân hàng nhằm làm giảm bớt lượng tiền trong lưu thông. Nhưng do chi nhánh QTD TW An Giang có chức năng là điều hòa vốn cho các QTDND cơ sởở hai tỉnh An Giang và Đồng Tháp, mà trong giai đoạn này thì do huy động khó khăn nên các QTDND cơ sở rất cần nguồn vốn từ chi nhánh QTD TW An Giang để hoạt động, nên thu nhập từ lãi tiền vay từ các QTDND cơ sở này tương
đối nhiều. Vì thế làm cho thu từ lãi tiền vay của Chi nhánh cũng tăng lên trong năm 2008.
− Thu từ lãi tiền gửi tăng trong năm 2006, 2007 tăng là do đời sống ngày càng được nâng lên nên thu nhập ngày càng nhiều nên họ có nhu cầu gửi tiền để
tích lũy trong tương lai. Vì thế số tiền huy động của chi nhánh QTD TW An Giang từ những người này cũng tăng lên so với những năm trước. Nhưng tới năm 2008 thì như đã nêu trên do tình hình kinh tế không ổn định. Các cá nhân, các doanh nghiệp và hộ gia đình,… sản xuất và kinh doanh khó khăn, thiếu vốn nên không có nhu cầu gửi tiền. Mặt khác là do sự cạnh tranh của các Ngân hàng Thương mại trên cùng địa bàn tỉnh An Giang và trong thời gian qua. Huy động vốn gặp nhiều khó khăn, khi chỉ số giá cả tăng lên mà lãi suất không tăng được ngay, những nhà đầu tư và người gửi tiền không gửi tiền vào Chi nhánh. Bên
cạnh, lãi suất tín dụng của một số tổ chức tín dụng cũng khá hấp dẫn. Vì vậy, nếu Chi nhánh không điều chỉnh lãi suất tăng lên thì các nguồn tiền sẽ tập trung vào những tổ chức tín dụng nào lãi suất cao và có khuyến mãi. Do vậy, Chi nhánh
đang hết sức thu hút nguồn vốn tại chỗ, và dự kiến mở phòng giao dịch tại Đồng Tháp nhằm mở rộng quy mô và phát triển thị phần, thương hiệu của chi nhánh.
Điều này sẽ giúp cho Chi nhánh tạo thế vững mạnh trong những năm sắp tới.
Thu ngoài lãi: Bên cạnh sự tăng lên của thu nhập từ lãi thì ta phải nói đến thu nhập ngoài lãi. Mặc dù chỉ tiêu này chiếm tỷ trọng không cao nhưng cũng góp một phần làm tăng trong tổng thu nhập của chi nhánh QTD TW An Giang. Thu nhập ngoài lãi của Chi nhánh chủ yếu là sử dụng các dịch vụ ngân hàng như: thanh toán điện tử liên ngân hàng, thanh toán bù trù, chuyển tiền cùng hệ thống. Chi nhánh chỉ sử dụng một số dịch vụ vì so với các tổ chức tín dụng trên địa bàn thì mức tăng trưởng tín dụng của CN. QTD Trung ương An Giang thấp hơn so với mức tăng trưởng chung. Vì hoạt động của CN.QTD TW An Giang chủ yếu tập trung vào hỗ trợ cộng đồng không vì mục tiêu lợi nhuận, đã không ngừng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn nông thôn ở những địa phương có QTDND. Thông qua việc huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư nhằm cung cấp vốn cho thành viên để phục vụ sản xuất nông nghiệp, góp phần xoá đói giảm nghèo, tạo thêm công ăn việc làm cho nông dân, bước đầu khôi phục lòng tin của quần chúng nhân dân với khu vực kinh tế tập thể nói chung và hệ thống QTDND nói riêng nên dịch vụ chưa nhiều. Nhưng trong những năm gần đây, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp ngày càng phát triển với quy mô lớn. Các doanh nghiệp không chỉ mở rộng thị phần trong nước mà còn hướng đến các thị phần nước ngoài. Cùng với đó là đời sống của người dân đã cải thiện và nhu cầu của họ trong xã hội ngày càng cao. Vì thế đòi hỏi các tổ chức tín dụng Chi nhánh cần tăng cường các dịch vụ này. Tuy khoản thu này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ
trong cơ cấu thu nhập và thấp hơn rất nhiều so với thu nhập từ hoạt động tín dụng, nhưng nó không những giúp cho sản phẩm kinh doanh của Chi nhánh ngày càng đa dạng, mà còn giúp cho Chi nhánh cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn. Vì thế, Chi nhánh QTD nên sử dụng nhiều biện pháp để tăng khoản thu này lên, hạn chế thu nhập từ hoạt động tín dụng. Bởi lẽ, hoạt động tín dụng cũng luôn mang về cho Chi nhánh QTD rủi ro rất cao.
Nhìn chung, hoạt động tín dụng đối với Chi nhánh QTD Trung ương An Giang là hoạt động trọng tâm góp phần vào sự phát triển đi lên của Chi nhánh. Tuy nhiên, trong xu thế cạnh tranh và hội nhập hiện nay, muốn tồn tại và phát triển Chi nhánh phải đột phá vững mạnh đổi mới và đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao chất lượng tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong kinh doanh. Đối với các tổ chức tín dụng khác, đặc biệt là những đơn vị hoạt động với quy mô lớn và phát triển vững mạnh thì cơ cấu thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ chiếm tỷ
trọng tối đa 20 % trong thu nhập. Do đó, Chi nhánh hoạt động tại 2 địa bàn tỉnh An Giang và Đồng Tháp nhưng chưa khai thác được các sản phẩm dịch vụ. Từ đó, cần xem xét và đánh giá cơ cấu thu nhập để có những biện pháp phù hợp làm tăng thêm thu nhập của Chi nhánh, đồng thời có thể kiểm soát được rủi ro trong kinh doanh. Mở các thêm các dịch vụ thanh toán nhằm tạo thu nhập và cải thiện cơ cấu thu nhập trong những năm sắp tới.