6. Các nhận xét khác
4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh
Trong các chức năng của ngành ngân hàng thì chức năng tập trung và phân phối lại vốn giữ vai trò trung tâm. Đặc biệt, trong điều kiện hiện nay tại các tổ chức tín dụng thì chức năng phân phối lại là phần thu nhập chủ yếu của tổ
chức tín dụng đó. Tuy nhiên, để cho vay thì tổ chức tín dụng phải có vốn. Vì vậy, công tác huy động vốn là nghiệp vụ đảm bảo cho sự hoạt động của tổ chức tín dụng cùng với nguồn vốn tự có tại tổ chức tín dụng đó. Theo đà phát triển, nguồn vốn tự có này sẽ được gia tăng về số lượng tuyệt đối, song nó vẫn luôn chiếm tỷ trọng nhỏ trong kết cấu nguồn vốn. Vốn tự có là điều kiện pháp lý cơ
bản, đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản nợ đối với khách hàng. Chính vì vậy quy mô vốn là yếu tố quyết định quy mô huy động vốn và quy mô tài sản có
Vốn tự có càng lớn, sức chịu đựng của TCTD càng mạnh khi mà tình hình kinh tế và tình hình hoạt động của tổ chức tín dụng trải qua giai đoạn khó khăn. Vốn tự có càng lớn, khả năng tạo lợi nhuận càng lớn vì có thể đa dạng hóa các dich vụ Ngân hàng. Tiềm lực về vốn tự có phản ánh sức mạnh tài chính của một tổ chức tín dụng và khả năng chống đỡ rủi ro của TCTD đó. Tiềm lực về vốn thể
hiện qua các chỉ tiêu cụ thể như: quy mô vốn chủ sở hữu và hệ số an toàn vốn. Tuy nhiên, đối với chi nhánh QTD Trung ương An Giang là chi nhánh cấp 1 của QTD Trung ương Việt Nam, cho nên Chi nhánh không quản lý nguồn vốn tự có mà nguồn vốn hoạt động của Chi nhánh chủ yếu từ vốn huy động và vốn vốn điều chuyển từ Hội sở QTD Trung ương.
Để hiểu rõ hơn về nguồn vốn kinh doanh của chi nhánh QTD Trung ương An Giang, ta đi vào khái quát cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang qua bảng số liệu và hình sau:
Bảng 4.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG QUA 3 NĂM ( 2006 – 2008 ) ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 48.797 39,02 95.484 49,88 22.626 11,90
Vốn điều chuyển từ Trung ương 72.405 57,89 90.721 47,39 168.595 88,67
Vốn khác 3.866 3,09 5.227 2,73 -1.095 - 0,57
Tổng nguồn vốn 125.068 100 191.432 100 190.126 100
( Nguồn: Bảng báo cáo tổng kết hoạt động qua 03 năm )
Năm 2006
48797 72405
3866
Vốn huy động
Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác Năm 2007 95484 90721 5227 Vốn huy động
Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác
Năm 2008
-1095 22626
168595
Vốn huy động
Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác
Hình 4.1:Cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm ( 2006 – 2008 )
Qua bảng số liệu trên ta thấy, trong 3 năm (2006 – 2008) nguồn vốn huy
động chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng nguồn vốn. Cụ thể năm 2006 là 48.797 triệu đồng (khoảng 39,02%) trong tổng nguồn vốn, đến năm 2007 là 95.484 triệu đồng (khoảng 49,88%) trong tổng nguồn vốn và năm 2008 là 22.626 triệu đồng (khoảng 44,92%) trong tổng nguồn vốn. Sở dĩ nguồn vốn huy động
luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn là vì tất cả các TCTD không chỉ
riêng chi nhánh QTD TW An Giang đều có hình thức hoạt động kinh doanh chủ
yếu là ”đi vay và cho vay”. Hơn nữa việc huy động vốn tiền gửi của khách hàng không những đem lại nguồn vốn cho chi nhánh QTD để kinh doanh, mà còn giúp cho chi nhánh QTD có thể nắm bắt được thông tin, tư liệu chính xác về tình hình tài chính của các tổ chức kinh tế và cá nhân có quan hệ tín dụng với chi nhánh QTD, tạo điều kiện cho chi nhánh QTD có căn cứđể quy định mức vốn để cho vay đối với những khách hàng đó. Do đó vốn huy động là nguồn vốn quan trọng và nó mởđường tạo ra mặt bằng vững chắc trong việc kinh doanh tiền tệ cho chi nhánh QTD, giúp chi nhánh QTD thu được lợi nhuận. Từ đó chi nhánh QTD luôn quan tâm đến việc gia tăng nguồn vốn này.
Bên cạnh đó do chi nhánh QTD TW An Giang là chi nhánh cấp 1 nên luôn nhận được sự quan tâm giúp đỡ về nhiều mặt hoạt động kinh doanh của Hội sở
QTD Trung ương. Nếu tại Chi nhánh huy động vốn không đủ để cho vay thì có thể đề xuất lên Hội sở QTD Trung ương xin cung cấp thêm nguồn vốn điều chuyển nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng và cung cấp vốn cho các QTDND cơ sở khi cần vốn. Tuy nhiên do Hội sở QTD Trung ương tránh việc các Chi nhánh QTD còn phụ thuộc quá nhiều vào mình nên đã áp dụng mức lãi suất cho vốn điều chuyển này cao hơn so với mức lãi suất mà Chi nhánh có thể tự
huy động được. Do đó các chi nhánh QTD càng hạn chế vốn điều chuyển từ Hội sở QTD Trung ương thì càng tốt, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh cho QTD chi nhánh.
Do công tác huy động vốn tại chi nhánh QTD TW An Giang còn gặp nhiều khó khăn nên nguồn vốn điều chuyển từ Trung ương xuống cũng chiếm tỷ
trọng cao trong tổng vốn, cụ thể năm 2006 là 72.405 triệu đồng (khoảng 57,89%) trong tổng nguồn vốn, đến năm 2007 là 90.721 triệu đồng (khoảng 47,39%) trong tổng nguồn vốn, nguyên nhân tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển giảm là do trong thời gian này chi nhánh QTD TW An Giang đã huy động được nguồn vốn khá cao có thể đáp ứng gần nhưđủ nhu cầu vốn của một lượng lớn khách, tuy nhiên vẫn chưa đủ nên chi nhánh QTD cần phải điều chuyển thêm vốn từ Hội sở QTD TW. Nhưng đến năm 2008 là 168.595 triệu đồng (khoảng 88,67%) trong tổng nguồn vốn, nguyên nhân làm cho tỷ trọng nguồn vốn này tăng là do trong thời
gian này tình hình kinh tế thế giới bị khủng hoảng nên đã ảnh hưởng đến tình hình kinh tế nước ta gây lạm phát nghiêm trọng. Vì thế theo Ngân hàng Nhà nước là phải thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ chỉ cho huy động vào mà không cho vay ra, nếu cho vay ra thì lãi suất cho vay phải cao, nhằm kiềm chế
lạm phát. Nên vốn của QTD chi nhánh không đủ để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh của QTD do đó chi nhánh QTD TW An Giang cần phải điều chuyển thêm vốn từ Hội sở.
Là một Chi nhánh, sự hỗ trợ về vốn của Trung ương là không thể thiếu. Tuy nhiên, sẽ tốt hơn cho QTD chi nhánh nếu có thể tự cân đối nguồn vốn tại chỗ
bằng cách tăng cường hơn nữa khả năng huy động vốn của mình. Như vậy, sẽ tạo cho QTD thế chủ động trong kinh doanh có khả năng cung cấp đầy đủ, kịp thời và nhanh chóng vốn cho khách hàng nhất là khi có nhu cầu bổ sung thiếu hụt của các cá nhân, doanh nghiệp đang có khuynh hướng gia tăng. Đồng thời nâng cao nguồn vốn huy động thực sự là tiền đề cho sự gia tăng lợi nhuận của Chi nhánh. Ngoài ra, việc gia tăng nguồn vốn của Chi nhánh còn có sự tham gia của các khoản mục khác như: vốn khác. Do các khoản mục này cũng góp phần làm gia tăng tổng nguồn vốn nên QTD cũng quan tâm đến việc tăng, giảm các khoản mục này. Tuy nhiên QTD cần phải tính toán để tỷ lệ của các khoản mục này hợp lý và tối thiểu hóa được chi phí đầu vào cho Chi nhánh QTD.
4.1.2. Tình hình huy động vốn của Chi nhánh QTD TW qua 3 năm
Đối với các TCTD, vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho hoạt
động kinh doanh của tổ chức tín dụng. Do đó, các TCTD cần phải tạo được nguồn vốn ổn định, phù hợp với nhu cầu về vốn. Việc chăm lo công tác huy động vốn làm cho nguồn vốn tăng trưởng ổn định sẽ góp phần tích cực vào việc mở
rộng đầu tư tín dụng và đa dạng hoá dịch vụ để phục vụ cho khách hàng, nhằm
đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Ngoài ra công tác huy động cũng là vấn đề luôn gắn liền với sự tồn tại của tổ chức tín dụng, một TCTD hoạt
động có hiệu quả thì phải có chính sách huy động vốn và vận dụng vốn huy động
đểđầu tư sao cho có hiệu quả.
Để hiểu được công tác huy động vốn của các TCTD như thế nào ta đi vào phần phân tích khái quát hoạt động huy động vốn của chi nhánh QTD Trung
Bảng 4.2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA CN. QTD TW AN GIANG QUA 3 NĂM (2006 -2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 1.TG. QTDND cơ sở 23.715 57.019 11.110 33.304 140,43 - 45.909 - 80,52 TG không kỳ hạn 2.966 2.636 3.171 -330 -11,12 535 20,29 TG có kỳ hạn 20.749 54.383 7.939 33.634 162,09 - 46.444 - 85,40 2.HĐ ngoài hệ thống 25.082 38.465 11.516 13.383 53,35 - 26.949 - 70,06 - Tiền gửi dân cư 7.931 8.292 8.274 361 4,55 -18 - 0,22 Không kỳ hạn 152 406 103 254 167,11 -303 -74,63 Có kỳ hạn 7.779 7.886 8.171 107 1,37 285 3,61 -Tiền gửi các TCTD 17.151 29.291 1.806 12.140 70,78 - 27.485 - 93,83 Không kỳ hạn 0 9.291 1.806 9.291 - - 7.485 - 80,56 Có kỳ hạn 17.151 20.000 0 2.849 16,61 - 20.000 -100,0 -Tiền gửi các TCKT - 882 1.436 882 - 554 62,81 Tổng vốn huy động 48.797 95.484 22.626 46.687 95,67 -72.858 -76,30
(Nguồn: Phòng kế toán- Ngân quỹ chi nhánh QTD TW An Giang)
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 Triệu đồng 2006 2007 2008 TG. QTDND cơ sở Tiền gửi dân cư Tiền gửi các TCTD Tiền gửi các TCKT
Hình 4.2: Tình hình huy động vốn của chi nhánh QTD TW An Giang qua 3 năm (2006 – 2008)
Nhìn chung nguồn vốn huy động của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung
ương An Giang qua tăng trưởng chưa đều qua 3 năm. Vốn huy động năm 2007 là 95.484 triệu đồng tăng 46.687 triệu đồng (tương đương tăng 95,67%), mức tăng trưởng này khá cao so với năm 2006. Nhưng đến năm 2008 thì vốn huy động cũng đã giảm đi rất nhiều so với năm 2007, vốn huy động năm 2008 là 22.626 triệu đồng giảm 72.858 triệu đồng ( tương đương giảm 76,30%) so với năm 2007. Nguyên nhân nguồn vốn huy động của chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang không ổn định qua 3 năm được thể hiện cụ thể qua các chỉ tiêu sau:
Vốn điều hòa (Tiền gửi của các Quỹ tín dụng Nhân dân cơ sở)
Trong nguồn vốn huy động của chi nhánh QTD TW An Giang thì nguồn vốn huy động từ tiền gửi của các QTD cơ sở là nguồn huy động chủ yếu, nguồn vốn này luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động. Cụ thể, tiền gửi từ QTDND cơ sở như sau: năm 2007 là 57.019 triệu đồng tăng 33.304 triệu đồng ( tương đương tăng 140,43%). Nguyên nhân năm 2007 tăng so với 2006 là do tình hình kinh tế ở 2 tỉnh An Giang và Đồng Tháp tương đối ổn định, hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân trên địa bàn ngày càng phát triển, đời sống người dân ngày càng được nâng lên, thu nhập ngày càng cao, do đó nhu cầu tích lũy tiền nhằm phục vụ cho mục đích tiêu dùng trong tương lai gia tăng và do trong thời gian này các QTD cở sở này có mức lãi suất huy động hấp dẫn nên số
vốn huy động của các QTD cơ sở này tăng lên đáng kể và những QTDND cơ sở
do những năm đầu mới thành lập thì theo qui định là phải gửi lại cho Chi nhánh quản lý họ và do chi nhánh QTD TW An Giang là Chi nhánh quản lý nguồn vốn
ở 2 tỉnh An Giang và Đồng Tháp nên chi nhánh QTD TW An Giang có lượng tiền gửi của các QTD cơ sở tăng lên đáng kể. Nhưng đến năm 2008 thì tiền gửi của các QTD cơ sở này gửi tại chi nhánh QTD TW An Giang giảm đáng kể, năm 2008 tiền gửi của các QTD cơ sở gửi là 11.110 triệu đồng giảm 45.909 triệu đồng (tương đương giảm 80,52%) so với năm 2007, do tình hình kinh tế biến động nên các QTD cơ sở cũng gặp khó khăn trong hoạt động huy động vốn của họ.
Bên cạnh nguồn vốn huy động từ các QTDND cơ sở thì cũng phải nói
đến nguồn vốn huy động mà chi nhánh QTD TW An Giang huy động ngoài hệ
thống. Mặc dù số lượng huy động ngoài hệ thống không lớn lắm nhưng cũng góp phần đáng kể trong tổng vốn huy động.
Vốn huy động ngoài hệ thống
Bao gồm: Tiền gửi của dân cư, tiền gửi các tổ chức tín dụng và tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Số lượng tiền gửi của các thành phần này trong năm 2007 là 38.465 triệu đồng tăng 13.383 triệu đồng (tương đương 53,35%) so với 2006, nhưng đến năm 2008 thì giảm, năm 2008 là 11.516 triệu đồng giảm 26.949 triệu đồng (tương đương giảm 70,06%) so với năm 2007, trong đó tiền gửi của các tổ chức kinh tế có tăng nhưng số lượng tăng không đáng kể so với số lượng giảm từ tiền gửi của dân cư và các tổ chức tín dụng. Nguyên nhân năm 2007 tăng so với năm 2006 là do:
Đối với tiền gửi các tổ chức tín dụng khác tăng là do trong năm 2007 Chi nhánh có mức lãi suất huy động hấp dẫn như nâng lãi suất lên, một số loại phí giảm như phí chuyển khoản, phí rút tiền mặt,…thì một số Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn đã bắt đầu mở tài khoản và gửi tiền vào Chi nhánh, khi các NHTM có số tiền mặt lớn chưa dùng đến thì thay vì để tại Ngân hàng mình thì các Ngân hàng đã đem gửi tại Chi nhánh QTD để lấy lãi do đó số lượng tiền gửi của các TCTD năm 2007 tại Chi nhánh tăng lên đáng kể, tăng 12.140 triệu đồng so với năm 2006.
Đối với tiền gửi của dân cư và tiền gửi của các TCKT tăng là do biểu hiện của việc chi nhánh QTD TW An Giang đã đưa ra nhiều hình thức huy động vốn mới với những mức lãi suất hấp dẫn, cộng thêm uy tín do chi nhánh QTD TW An Giang đã tạo dựng được trong quá trình hoạt động của mình nên đã tạo
được lòng tin cho khách hàng, chất lượng phục vụ ngày càng nâng cao cũng như điều chỉnh lãi suất linh hoạt, hấp dẫn, đơn giản về thủ tục,… nên đã góp phần làm cho tiền gửi tiết kiệm của dân cư tăng lên đáng kể. Và cũng nhờ tạo được lòng tin, uy tín nên trong năm 2007, Chi nhánh còn thu hút thêm các TCKT mở
tài khoản thanh toán tại Chi nhánh. Nguyên nhân Chi nhánh huy động lượng tiền gửi này là do trong những năm gần đây kinh tế xã hội An Giang đang trên đà phát triển. Vì thế ngày càng thu hút nhiều nhà đầu tư, nhiều doanh nghiệp mọc lên hoạt động trên địa bàn. Để hội nhập với xu thế phát triển của nền kinh tế,
đồng thời nhận thấy được hình thức thanh toán không dùng tiền mặt vừa đảm bảo tính tiện lợi, nhanh chóng, an toàn vì thế xu hướng thanh toán bằng chuyển khoản giữa các doanh nghiệp, giữa những người làm ăn mua bán,… trên địa bàn
ngày càng tăng. Do đó làm cho tiền gửi thanh toán của các TCKT tại Chi nhánh có xu hướng tăng lên liên tục qua năm 2007 và 2008.
Nguyên nhân năm 2008 tiền gửi của dân cư, tiền gửi các tổ chức tín dụng giảm là do ảnh hưởng của nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nên tình hình huy
động vốn từ các thành phần trên đã sụt giảm. Mặt khác là do sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng trên cùng địa bàn có lãi suất huy động khá cao và có khuyến mãi nên một số khách hàng đã gửi tiền vào các Ngân hàng này, do đó
điều này cũng ảnh hưởng nhiều đến chi nhánh QTD TW An Giang. Một phần là do giá vàng tăng lên đáng kể nên người dân đã chuyển sang mua vàng để kiếm lời vì theo tâm lý của người dân thường cho rằng dự trữ vàng sẽ ít rủi ro hơn khi gửi tiền vào các TCTD.
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA CHI NHÁNH QUỸ