3.1.1. Định hướng hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV HT:
- Tiếp tục tăng trưởng nguồn vốn huy động, khuyến khích tăng các nguồn vốn có lãi suất huy động thấp nhằm hạ lãi suất bình quân đầu tư vào toàn hệ thống BIDV.
- Tiếp tục tăng trưởng dư nợ lành mạnh, an toàn, hiệu quả, nâng cao chât lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro. Phấn đấu giảm dư nợ quá hạn xuống dưới 5% trên tổng dư nợ.
- Mở rộng hoạt động thanh toán tới các thị trường mới, đổi mới công nghệ, thay đổi quy trình thanh toán. Như đã phân tích ở trên, hoạt động thanh toán quốc tế tại các NHTM không thể nào tách rời hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam. Một định hướng phát triển của Việt Nam sẽ kéo theo sự thay đổi của toàn bộ hệ thống ngân hàng. Do đó việc phân thích, dự báo xu hướng thay đổi của nền kinh tế phải được thực hiện tại các NHTM thì mới có thể thích nghi.
Năm 2008, sau 2 năm gia nhập WTO, việc mở rộng thị trường xuất nhập khẩu sang 150 nước thành viên là tất nhiên, đồng thời các thị trường truyền thống cạnh tranh ngày càng gay gắt, thực tế này khiến các nhà xuất nhập khẩu Việt Nam chuyển hướng sang thị trường các nước châu Phi, châu Mỹ và Trung Đông. Muốn mở rộng được thị trường xuất khẩu mới, phải khơi thông được hệ thống thanh toán tin cậy mà ngân hàng là một trong những kênh thanh toán an toàn và hiệu quả nhất, tuy nhiên mở rộng thị trường cũng là một
hệ từ trước tới nay, hệ thống pháp lý chưa hoàn hảo, thông tin khách hàng chưa có…, tất cả trở ngại đó có thể phát sinh những tranh chấp sau này.
Về thị trường truyền thống: Kế hoạch là tăng xuất khẩu hàng hoá vào thị trường Châu Á. Các mặt hàng xuất khẩu chủ yếu của Việt Nam vẫn sẽ là dầu thô, gạo, một số mặt hàng nông sản, thuỷ sản, linh kiện điện tử, vi tính và hàng bách hoá trong đó chiếm tỉ trọng cao nhất là gạo và dầu thô. Về vấn đề nhập khẩu, Việt Nam cũng vẫn sẽ nhập khẩu hàng hóa tiêu dùng, máy móc, thiết bị, phụ tùng từ các thị trường truyền thống có công nghệ cao như: EU, Nhật Bản, Hoa Kỳ, Trung Quốc, Singapo, Asian… Việc các doanh nghiệp có định hướng như vậy là một thuận lợi cho các NHTM Việt Nam,trong đó có BIDV HT, bởi vì đây là những thị trường truyền thống, quan hệ lâu năm, hàng hóa không đổi do đó các ngân hàng hiểu và hỗ trợ nhau nên ít tranh chấp xảy ra, hơn nữa nếu xảy ra mâu thuẫn thì vẫn có thể thương lượng, hòa giải, không tới mức phải kiện tụng tốn kém.
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo L/C tại BIDV HT: BIDV HT:
Khi thương mại điện tử phát triển, buộc các NHTM Việt Nam trong đó có BIDV HT phải tham gia để đẩy nhanh tốc độ và giảm chi phí thanh toán, việc lập chứng từ, xuất trình chứng từ và kiểm tra chứng từ sẽ được điện tử hóa, các ngân hàng sẽ sử dụng dịch vụ “ngân hàng điện tử” trong phương thức Tín dụng chứng từ, việc liên lạc giữa doanh nghiệp với ngân hàng hay giữa các ngân hàng với nhau sẽ được thực hiện các phương tiện truyền tin hiện đại, đó là dấu hiệu phát triển tích cực nhưng kèm theo đó là sự tiềm ẩn các rủi ro cho các bên tham gia khi trình độ vận dụng công nghệ còn hạn chế.
- Tăng khối lượng thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức L/C tại BIDV HT. Từ định hướng thay đổi xuất nhập khẩu của Việt Nam có thể khẳng định phương thức thanh toán bằng L/C sẽ vẫn chiếm ưu thế ở Việt Nam trong nhiều năm tới. Bởi vì các doanh nghiệp Việt Nam vẫn chủ yếu là
nhỏ và vừa, khi thâm nhập vào một thị trường mới thì thanh toán bằng L/C là an toàn nhất. Tuy nhiên những thay đổi trong thương mại điện tử và cạnh tranh lại làm cho hoạt động thanh toán bằng L/C phải được cải tiến, ngân hàng phải thay đổi rất nhiều từ vịêc đầu từ cho công nghệ, nhân sự, ngân hàng đại lý… để cho hoạt động thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn và giá cả lại cạnh tranh. Có như vậy thì hoạt động thanh toán mới có thể thực hiện đúng vai trò làm đòn bẩy phát triển các hoạt động liên quan (tín dụng, đầu tư, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh quốc tế…).
- Phát triển có trọng điểm bảo lãnh L/C trả chậm dài hạn để nhập khẩu máy móc, dây chuyền, thiết bị…
- Xu hướng áp dụng nguồn luật điều chỉnh trong thanh toán để giảm thiểu tranh chấp:
BIDV HT sẽ tiếp tục áp dụng UCP600 trong thanh toán L/C. Bởi các doanh nghiệp, ngân hàng đã quen dùng UCP 600 để thuận tiện và hạn chế tranh chấp phát sinh; các trung tâm trọng tài quốc tế, các tòa án kinh tế đều quen với việc áp dụng UCP 600 để giải quyết các tranh chấp liên quan tới thanh toán bằng L/C. Tuy nhiên khi công nghệ thông tin phát triển, chứng từ điện tử trở thành phổ biến thì các ngân hàng phải quan tâm thêm tới eUCP1.1 để bổ sung cho UCP 600.
Thêm vào đó, khi chứng từ điện tử xuất hiện, BIDV sẽ ban hành ra các văn bản luật hoặc dưới luật điều chỉnh các quan hệ trong giao dịch điện tử, hiện nay thì đã có các quy định về chữ ký điện tử nhưng nói chung vẫn chưa thể nào đáp ứng được. BIDV HT không những phải quan tâm tới cả eUCP1.1 mà còn phải quan tâm cả tới các văn bản luật trong nước hướng dẫn về giao dịch điện tử để tránh nảy sinh tranh chấp với khách hàng.
3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo L/C tại BIDV HT: HT:
3.2.1. Giải pháp về nghiệp vụ trong thanh toán quốc tế:
3.2.1.1 Đối với L/C nhập khẩu trả ngay:
Khi đó BIDV HT đóng vai trò là ngân hàng phát hành nên sẽ phải gánh chịu nhiều rủi ro nhất, từ khâu mở L/C đến khi nhận được bộ chứng từ hàng hóa và thanh toán ra nước ngoài. Để tránh được những rủi ro, ta cần thực hiện các giải pháp sau:
- Cần thẩm định để nắm tình hình tài chính của khách hàng nhập khẩu Việt Nam. Đây là biện pháp có hiệu quả nhất để ngăn ngừa rủi ro, thể hiện bản chất của L/C là hoàn toàn độc lập với hợp đồng ngoại thương và hàng hóa.
Nắm vững được tình hình tài chính của doanh nghiệp và khả năng thanh toán của họ thì ngân hàng phát hành mới hạn chế được rủi ro tín dụng của khách hàng. Hiện nay, do cạnh tranh và sợ mất khách hàng nên một số ngân hàng thương mại Việt Nam đã bỏ qua việc thẩm định tình hình tài chính cuản doanh nghiệp, chỉ dựa vào việc tính toán hiệu quả kinh doanh thực tế của lô hàng để quyết định cho doanh nghiệp nhập khẩu vay vốn và mở L/C.
Có thể thấy rằng trong thực tế những năm gần đây, rủi ro thiệt hại nặng nề về tài chính cũng như uy tín của các ngân hàng thương mại chủ yếu xuất phát từ phía khách hàng. Và cũng chủ yếu là do khách hàng không có đủ khả năng thanh toán hoặc không muốn thanh toán. Chính vì vậy, chất lượng công tác thẩm định đánh giá khách hàng có một ý nghĩ vô cùng to loắn trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán L/C tại các ngân hàng thương mại nói chung và BIDV nói riêng.
Trong công tác thẩm định, đánh giá khách hàng, ngân hàng cần tiến hành phân tích một các kĩ lưỡng năng lực tài chính cũng như kết quả hoạt động
kinh doanh của khách hàng đến giao dịch với ngân hàng. Song việc đánh giá khách hàng cũng không chỉ dừng ở lần đầu tiên khách hàng đặt quan hệ giao dịch với ngân hàng mà ocnf cần được tiến hành một cách thường xuyên, liên tục trong suốt quá trình ngân hàng quan hệ với khách hàng.
Bên cạnh đó, ngân hàng không chỉ quan tâm phân tích đánh giá năng lực tài chính, phương án kinh doanh, mặt hàng nhập khẩu của khách hàng, mà còn phải đặc biệt quan tâm tới tư cách của khách hàng mở L/C cũng như đối tác nước ngoài của khách hàng nữa. Trên cơ sở đó quyết định đúng đắn cho mở L/C với những điều kiện cụ thể phù hợp với từng ngân hàng, vừa đảm bảo an toàn trong thanh toán vừa đảm bảo được chính sách khách hàng.
Tuy nhiên để có thể tiến hành công tác thẩm định, đánh giá khách hàng một cách có hiệu quả thì cần phối hợp đồng bộ với việc xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, tư cách đạo đức nghề nghiệp tốt. Vì cán bộ ngân hàng mới chính là những người trực tiếp thẩm định đánh giá khách hàng và cũng là người có quyền quyết định cuối cùng trong việc đồng ý hay không đồng ý mở L/C cho khách hàng.
- Cân nhắc những điều kiện bất lợi trong L/C đối với ngân hàng phát hành.
Nếu L/C cho phép đòi tiền từ ngân hàng phát hành bằng điện thì sau khi người bán xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo cho ngân hàng phục vụ mìn, ngân hàng này được phép gửi điện đòi tiền tới ngân hàng phát hành. Đây là hình thức đòi tiền có bảo lưu quyền truy đòi, có nghĩa nếu sau khi đã chuyển tiền thanh toán mà bộ chứng từ có lỗi, nhà nhập khẩu từ chối thanh toán thì ngân hàng phát hành có quyền truy đòi lại số tiền đó. Song trên thực tế, ngân hàng phát hành cũng rất khó khăn để đòi được tiền của nhà xuất khẩu, có thể xảy ra những tranh chấp, kiện tụng giữa các bên có liên quan. Vì thế để chấp nhận điều kiện này, ngân hàng mở cũng cần phải xem xét kĩ lưỡng uy tín và
chắn về điều này thì ngân hàng phát hành nên bổ xung thêm vào L/C một số kiều kiện để đảm bảo an toàn như điều kiện về số ngày chờ thanh toán…
Nếu L/C qui định ngân hàng hoàn tiền lại ngân hàng thứ ba ở nước ngoài thì rủi ro sẽ cho ngân hàng phát hành, theo UR525, khi nhận được yêu cầu hoàn tiền của ngân hàng thông báo hay ngân hàng chiết khấu thì ngân hàng hoàn tiền phải lập tức chuyển tiền ngay, không phụ thuộc vào việc các điều khoản, điều kiện của L/C đã được tuân thủ hay chưa. Vì vậy, khi phat hành L/C hoàn tiền, BIDV HT nên thêm một điều khoản cho ngân hàng thông báo để đảm bảo an toàn.
Nếu L/C có yêu cầu xác nhận thì cần chọn những ngân hàng đại lí có quan hệ tốt và có uy tín với BIDV HT làm nhân hàng xác nhận. Bởi vì hiện nay có rất nhiều ngân hàng đại lí của BIDV HT sẵn sàng nhận xác nhận L/C cho BIDV HT với một hạn mức tín dụng tương đối lớn. Vì vậy chúng ta cần tranh thủ hạn mức tín dụng của những ngân hàng này dành cho mình để tránh những rủi ro về vốn phải kí quĩ tại ngân hàng xác nhận.
Trường hợp khách hàng nhập khẩu mua theo giá CFR hay FOR, thì mọi rủi ro sau khi hành đã qua lan can tàu là dịch chuyển sang người mua. Nếu xảy ra rủi ro về hàng hóa trong quá trình vận chuyển mà không thuộc trách nhiệm của hãng tàu, trong khi đó nhà nhập khẩu không mua bảo hiểm hàng hóa và cố ý trốn tránh trách nhiệm thanh toán thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng phát hành. Vì vậy ngân hàng nên yêu cầu nhà nhập khẩu cam kết mua bảo hiểm hàng hóa trước khi tiến hành mở L/C, đặc biệt đối với L/C mở bằng vốn vay ngân hàng.
- Định mức kí quĩ hợp lí: Định mức kí quĩ một cách hợp lí sẽ giúp cho ngân hàng phát hành tránh được những rủi ro về tỉ giá, rủi ro tín dụng của khách hàng. Vì nếu tỉ giá tăng mạnh, tỉ lệ kí quĩ cao sẽ buộc nhà nhập khẩu phải chọn giải pháp nhận hàng có lợi hơn, và nếu trong trường hợp khách hàng nhập khẩu có rủi ro tín dụng, không còn khả năng thanh toán thì ngân
hàng được pháp quản lí lô hàng và chỉ phải trả thay khách hàng một phần nhỏ trong L/C . Tuy nhiên định mức kí quĩ một cách hợp lí là một việc làm không đơn giản, bởi lẽ định mức kí quĩ cao hoặc chỉ vì lợi ích cục bộ của ngân hàng thì sẽ gây khó khăn về vốn cho khách hàng nhập khẩu, họ sẽ không đồng ý và bỏ sang quan hệ với ngân hàng khác có định mức kí quĩ thấp hơn. Không nên phân biệt tỉ lệ kí quĩ giữa L/C mở bằng vốn tự có và L/C mở bằng vốn vay ngân hàng, bởi vì mức độ an toàn của hai loại L/C này là như nhau, thông thường mức kí quĩ cao hay thấp tùy thuộc vào các yếu tố sau:
Uy tín và khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu: nếu khách hàng là các doanh nghiệp lớn, có uy tín tốt trong thanh toán thfi có thể định mức kí quĩ thấp. Nếu khách hàng chưa có uy tín với BIDV HT và ngân hàng cũng không nắm được khả năng tài chính của họ thì nhất thiết phải yêu cầu tỉ lệ kí quĩ cao, thậm chí 100% hoặc phải có tài sản đảm bảo hay thế chấp.
Khả năng tiêu thụ sản phẩm: tùy thuộc vào loại hàng nhập về là hàng tiêu thụ nhanh hay chậm, chất lượng lâu bền hay dễ giảm sút, thị trường tiêu thụ rộng rãi hay hạn chế, giá cả ổn định hay biến động bất thường, nhu cầu tiêu thụ có tính thường xuyên hay thời vụ… mà ngân hàng xác định mức kí quĩ cao hay thấp.
Hiệu quả kinh tế lô hàng nhập về: định mức kí quĩ phải cao hơn tỉ suất lợi nhuận mà lô hàng mang lại vì giá chuyển nhượng lô hàng bao giờ cũng thấp hơn giá trị nhập về.
Tỉ lệ trượt giá của đồng tiền: trong những thời kì tỉ giá tăng nhanh, ngân hàng phải điều chỉnh tỉ lệ kí tũi để tránh rủi ro tỉ giá, tỉ lệ điều chỉnh tương xứng với tỉ lệ trượt giá của đồng tiền dự kiến trong thời gian tới.
- Tuân thủ đúng theo qui định của UCP600 mà ngân hàng đã mở dẫn chiếu
Ngân hàng mở phải thông báo cho ngân hàng chuyển chứng từ hay ngân hàng chiết khấu sự bất hợp lệ của bộ chứng từ trong vòng 7 ngày làm việc kể từ ngày nó nhận được bộ chứng từ. Nội dung thông báo phải nói rõ cụ thể tất cả các bất hợp lệ mà nó phát hiện. Các bất hợp lệ nói trên phải là toàn bộ và cuối cùng, có nghĩa là ngân hàng mở không được bổ xung thêm bất hợp lệ khác mực dù sau đó nó mới phát hiện ra.
Trong UCP600 qui định, người bán không chấp nhận bản sửa đổi L/C của người mua mà không cần phải thông báo. Vì vậy để tránh tình trạng bị động vì không biết người bán có chấp nhận bản sửa đổi L/C hay không, BIDV HT khi phát hành bản sửa đổi nên bổ xung thêm một câu :"Nếu trong vòng…ngày kể từ ngày sửa đổi L/C, ngân hàng phát hành không nhận được thông tin gì từ ngân hàng thông báo thì bản sửa đổi này tự động có hiệu lực."
- Cần liên hệ chặt chẽ với khách hàng nhập khẩu để hạn chế những rủi ro về lừa đảo thương mại. Khi nhận được bộ chứng từ thanh toán, ngân hàng cần liên hệ với khách hàng nhập khẩu để nắm vững thông tin về hàng hóa như: hàng hóa có được giao hay không? Chất lượng như thế nào? Nếu có vấn đề thì cán bộ thanh toán quốc tế của ngân hàng phải kiểm tra chứng từ một các cẩn thận, tìm ra những sai sót của bộ chứng từ để thông báo từ chối thanh toán nhằm bảo vệ quyền lợi của khách hàng mà vẫn không vi phạm UCP600. Tuy nhiên những sai sót trên phải là những sai sót hợp lí để tránh những tranh