II. Nguồn kinh phí, quỹ khác 1.523.314.770 1.141.821
5. Khả năng cân đối vốn
Bảng 4 : Bảng chỉ tiêu khả năng cân đối vốn
Chỉ tiêu 2000 2001
- Hệ số cơ cấu nguồn vốn = Nguồn vốn chủ sở hữu / Tổng nguồn vốn
0,3 0,27
Nhìn vào bảng 4 ta thấy chỉ tiêu hệ số cơ cấu nguồn vốn của Công ty trong 2 năm 2000 và 2001 là thấp nghĩa là khả năng tự chủ về mặt tài chính của Công ty trong 2 năm là rất thấp. Điều này cho thấy mức độ an toàn trong kinh doanh
của Công ty là kém vì chỉ cần một khoản nợ tới hạn không trả được sẽ làm cho cán cân thanh toán mất thăng bằng. Chủ nợ cũng không thích con số này vì nguồn vốn chủ sở hữu của Công ty ~ 1 /4 so với tổng nguồn vốn . Công ty sử dụng việc huy động vốn từ ngoài Công ty để cung cấp cho nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, vì vậy nguồn vốn nợ nhiều sẽ dẫn đến hệ số nợ cao. Điều này vừa làm cản trở việc huy động vốn từ bên ngoài vừa làm tăng độ rủi ro của các khoản tiền mà nhà cung cấp và các chủ nợ cung cấp cho Công ty. Nguồn vốn nợ nhiều cũng làm Công ty phải phụ thuộc nhiều vào đối tác bên ngoài. Nếu Công ty gặp rủi ro trong kinh doanh sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán làm tăng nguy cơ phá sản. Hệ số cơ cấu nguồn vốn năm 2001 thấp hơn hệ số cơ cấu nguồn vốn năm 2000 vì tổng nguồn vốn của Doanh nghiệp năm 2001 > tổng nguồn vốn của Doanh nghiệp năm 2000 là : + 30.185.340.668 đồng nhưng nguồn vốn chủ sở hữu của Công ty năm 2001 giảm so với năm 2000 là : - 407.599.395 đồng.