* Môi trường kinh tế
Để NH có thể huy động được nhiều vốn mở rộng hoạt động tín dụng phục vụ cho việc phát triển kinh tế thì cần có một nền kinh tế ổn định. Một nền kinh tế phát triển ổn định, sẽ giúp cho NH mở rộng quy mô hoạt động của mình, làm giá cả luôn giữ ở mức ổn định, tránh được tình trạng lạm phát hoặc giảm phát...
NH sẽ khó tránh khỏi rủi ro nếu nền kinh tế không ổn định, chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ đến hoạt động cho vay của NH. Trong thời kỳ nền kinh tế thị trường bị suy thoái, sản xuất bị đình trệ, kinh doanh bị thu hẹp thì nhu cầu vốn tín dụng giảm và nếu vốn tín dụng đã được thực hiện thì cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hay khó có thể trả nợ đúng hạn cho NH. Ngược lại, thời kỳ
nền kinh tế hưng thịnh SXKD được mở rộng dẫn đến nhu cầu về vốn tăng, từ đó chất lượng tín dụng được nâng lên, giảm bớt rủi ro tín dụng. Như vậy, chu kỳ kinh tế ảnh hưởng nhiều đến hiệu quả của các khoản vốn tín dụng NH.
Ngoài ra, các chính sách và sự điều tiết của các cơ quan có thẩm quyền ở mỗi ngành, mỗi vùng đều có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
* Môi trường Xã hội - Chính trị
Khách hàng và NH thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên. Vì vậy sự tín nhiệm là cầu nối mỗi quan hệ giữa NH và khách hàng. Uy tín của NH trên thị trường ngày càng cao thì sẽ thu hút được lượng khách hàng ngày càng đông. Mối quan hệ xã hội thể hiện cụ thể giữa NH và khách hàng là nhân tố không kém phần quan trọng quyết định tới quy mô, phạm vi hoạt động của mỗi NH, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng.
Nhân tố chính trị cũng có ảnh hưởng khá nhiều tới hoạt động tín dụng. Thật vậy, một quốc gia không có sự biến động về chính trị hay không xảy ra chiến tranh là điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư nước ngoài bởi các nhà đầu tư nước ngoài không chỉ quan tâm đến lợi nhuận mà còn chú trọng tới an toàn của vốn đầu tư. Tình hình kinh tế chính trị ổn định là điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế đất nước. Riêng đối với NH, nó có ảnh hưởng tới việc huy động, cho vay và đầu tư vốn của NH. Điều đó có ý nghĩa là nhân tố này ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
* Môi trường pháp lý
Pháp luật có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động NH nói chung và chất lượng tín dụng nói riêng.
Pháp luật là bộ phận không thể thiếu được ở bất kỳ một nền kinh tế nào. Không có pháp luật hoặc các chính sách ban hành không phù hợp sẽ khiến cho nền kinh tế gặp nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, nếu hệ thống pháp luật ban hành không đầy đủ, không đồng bộ, các văn bản dưới luật còn nhiều mâu thuẫn trong
khi thực hiện và chưa thật phù hợp với các ban ngành, các đơn vị có liên quan đến hoạt động tín dụng thì có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
Pháp luật sẽ tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh cho mọi hoạt động SXKD của các DN thuộc mọi thành phần kinh tế tiến hành thuận tiện và đạt kết quả cao. Nó còn là cơ sở pháp lý để giải quyết mối quan hệ giữa các thành phần kinh tế. Các DN cũng như NH phải tuân thủ những quy định nghiêm chỉnh của pháp luật thì hiệu quả và lợi ích sẽ được đảm bảo. Môi trường pháp luật này luôn được điều chỉnh, bổ sung hoàn thiện hơn để nó ngày càng phù hợp hơn với sự phát triển chung của nền kinh tế, trong đó có hệ thống NH.
* Các nhân tố khác
Ngoài những nhân tố nêu trên, hiệu quả của công tác cho vay của NH còn chịu ảnh hưởng nhiều của nhân tố chủ quan, khách quan khác như: Thái độ phục vụ khách hàng, đạo đức xã hội, trang thiết bị phục vụ hoạt động hay những yếu tố môi trường như thời tiết, bệnh dịch..., và các biện pháp trong bảo vệ môi trường sinh thái.
CHƯƠNG II
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT HUYỆN Vị XUYÊN
2.1. Khái quát về Ngân hàng No & PTNT Huyện Vị Xuyên 2.1.1 Lịch sử hình thành
Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn ( NNo&PTNT) Huyện Vị Xuyên, Tỉnh Hà Giang là Chi nhánh cấp II của Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam được thành lập theo Quyết định số 340/QĐ-NHNQ-02 ngày 19 tháng 06 năm 1998.
Tên gọi: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Huyện Vị Xuyên
– Tỉnh Hà Giang
Hình thức pháp lí : Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm
chủ sở hữu
Ngày 30.1.2011, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã có Quyết định số 214/QĐ-NHNN chuyển đổi Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) thành công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên (TNHH MTV) do Nhà nước làm chủ sở hữu 100% vốn điều lệ.
Địa điểm: Tổ 2, Thị trấn Vị Xuyên, Huyện Vị Xuyên, Tỉnh Hà Giang.
Chức năng, nhiệm vụ: Ngân hàng có đầy đủ chức năng và nhiệm vụ của một Ngân
hàng thương mại theo Luật các tổ chức tín dụng.
Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của Chi nhánh là cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng với 3 nghiệp vụ là:
Nhận tiền gửi Cấp tín dụng
Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
Dựa trên Hệ thống IPCAS (Interbank Payment and Customer Accounting System) - Hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng, hiện đại với độ chính xác và an toàn cao.
Biểu 1. Qui mô của Chi nhánh
STT Tiêu chí Trị số
1 Vốn kinh doanh 106.586.000.000 VNĐ
2 Số lượng lao động 31
( Số liệu tính đến ngày 31/12/2010) Chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT H.Vị Xuyên – Hà Giang hoạt động chủ yếu trên địa bàn Huyện, bao gồm: 2 thị trấn và 22 xã. Gồm 01 Hội sở tại Thị trấn Vị Xuyên và
01 Phòng Giao Dịch (PDG) Bắc Vị Xuyên đặt tại Phường Nguyễn Trãi - Thành phố Hà Giang.
2.1.2.Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Vị Xuyên
2.1.3 Mô tả cơ cấu tổ chức
Chi nhánh có tổng số 31 cán bộ. Trong đó: 01 Giám đốc 01 Phó Giám đốc 11 CBNV phòng Kế toán-Ngân quỹ 08 CBNV phòng Tín dụng-Kinh doanh 10 CBNV Tại PGD Bắc Vị Xuyên
Sơ đồ 1. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Vị Xuyên
Mô tả chức năng, nhiệm vụ của 3 bộ phận: Phòng kế toán, phòng tín dụng và phòng giao dịch Bắc Vị Xuyên:
Phòng kế toán - ngân quỹ:
P. GIÁM ĐỐC Phòng tín dụng, kinh doanh Phòng Kế toán Ngân Quỹ GIÁM ĐỐC Giám đốc P. Giám đốc
Tổ kê toán - ngân quỹ Tổ Tín dụng, kinh doanh
PGD Bắc Vị Xuyên
Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc
Cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đến khách hàng như: mở tài khoản thanh toán, mở tài khoản tiết kiệm, chuyển tiền, thẻ ATM, trả lương qua tài khoản.
Phụ trách các hoạt động ngân quỹ. Phòng tín dụng - kinh doanh:
Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của phó giám đốc
Thực hiện các nghiệp vụ cấp tín dụng chủ yếu là cho vay và bảo lãnh. Theo dõi món vay và thu nợ
Phòng giao dịch Bắc Vị Xuyên:
Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc
Thực hiện các nghiệp vụ như ở tại chi nhánh. PGD Bắc Vị Xuyên chủ yếu thực hiện các giao dịch với các xã ở phía bắc huyện Vị Xuyên và địa bàn thành phố Hà Giang do có vị trí rất thuận lợi đặt tại Phường Nguyễn Trãi, Tp Hà Giang.
Giám đốc PGD được giám đốc chi nhánh ủy quyền phê duyệt các món vay từ 800 triệu đồng trở xuống.
Ba bộ phận này có liên quan chặt chẽ với nhau, bộ phận này trợ giúp cho bộ phận kia.
Ví dụ: Cần giải ngân cho một món vay 700 triệu đồng bằng tiền mặt, khách hàng có yêu cầu thêm sau khi nhận được tiền vay thì chuyển khoản 500 triệu cho một tài khoản khác. Sau khi giao dịch viên tín dụng hoàn tất các thủ tục để giải ngân, khách hàng cầm giấy lĩnh tiền tại quầy chi của phòng kế toán-ngân quỹ. Sau khi đã lĩnh được tiền khách hàng đến quầy giao dịch với giao dịch viên kế toán để thực hiện việc chuyển khoản 500 triệu.
Từ sơ đồ1 và phần giải thích về chức năng, nhiệm vụ, quan hệ giữa các bộ phận với nhau em nhận thấy rằng đây là mô hình quản trị trực tuyến.
Với đặc thù Chi nhánh có ít phòng ban (2 phòng chức năng Kế toán và Tín dụng). Quy mô Ngân hàng không lớn ( 31 cán bộ , nguồn vốn năm 2010 là 106.586 triệu đồng).
Mô hình quản trị này hiện đang phù hợp với tình hình thực tế và đem lại những hiệu quả nhất định.
Mô tả chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của từng cá nhân GĐ, phó GĐ, từng phòng chức năng
Chức vụ Chức năng, Nhiệm vụ Quyền hạn, trách nhiệm Tại Hội Sở của Chi nhánh
Giám đốc _Chịu trách nhiệm chung toàn chi nhánh
_Trực tiếp chỉ đạo phòng kế toán-ngân quỹ
_Có quyền cao nhất tại Chi nhánh, điều hành công việc chung của Chi nhánh
Phó Giám Đốc
_chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc
_ Trực tiếp chỉ đạo phòng tín dụng kinh doanh Hội sở và hoạt động kinh doanh chung tại phòng giao dịch
Trưởng phòng Kế toán- Ngân quỹ
01 trưởng phòng phụ trách chung là UER kiểm
soát các giao dịch viên Kiểm soát các giao dịch viên và phụ
trách chính hệ thống máy móc vận hành toàn cơ quan và tham mưu cho ban giám đốc…
Phó phòng Kế toán- Ngân quỹ
01 phó phòng là UER kiểm soát và phụ trách công tác hậu kiểm chứng từ
tham mưu cho ban giám đôc..
Nhân viên Kế toán Ngân quỹ
03 giao dịch viên làm công tác kế toán
(giao dịch cho khách hàng như gửi tiền, rút tiền, chuyển tiền, nhận tiền gửi nước ngoài về, đổ lương hàng tháng qua tài khoản của các cơ quan trong huyện trả lương qua tài khoản hàng tháng, …) 01 giao dịch viên làm công tác phát hành và phụ trách máy ATM
02 giao dịch viên làm ngân quỹ thực hiện thu nhận, chi tiền từ khách hàng, và từ các giao dịch viên hàng ngày…
Trưởng phòng Tín dụng- Kinh doanh
01 Trường phòng là UER kiểm soát các UER các
gíao dịch viên tín dụng, phụ trách chung công tác tín dụng và kinh doanh bộ phận tín dụng hội sở và theo dõi khoán và quyết toán khoán đối phòng
tham mưu cho Ban Giám đốc.
kiểm soát các gíao dịch viên tín dụng phụ trách chung công tác tín dụng và kinh doanh bộ phận tín dụng hội sở theo dõi khoán và quyết toán khoán đối phòng
Phó phòng Tín dụng- Kinh doanh
01 phó phòng UER kiểm soát các UER các giao
dịch viên tín dụng; phụ trách cho vay thu nợ 04 xã. Tham mưu cho Ban giám đốc
Nhân viên Tín dụng Kinh doanh
01 CBTD kiêm giao dịch viên phụ trách cho vay toàn bộ Doanh nghiệp, Hợp tác xã và ½ thị trấn vị xuyên.
03 CBTD phụ trách công tác cho vay thu nợ tại các địa bàn.
02 giao dịch viên trực tĩnh trực tiếp trên máy làm công tác cho vay thu nợ.
Tại Phòng Giao Dịch Bắc Vị Xuyên
Giám đốc Quản lý chung về hoạt động của Phòng Giao Dịch
Báo cáo trực tiếp về kết quả kinh doanh với Giám đốc Ngân Hàng
Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của GĐ Ngân Hàng
Tham mưu cho Ban Giám Đốc
Có quyền cao nhất tại Phòng Giao Dịch, điều hành công việc chung tại PGD
Phó Giám
đốc Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám Đốc PGD
Tổ Kế toán- Ngân quỹ
Thực hiện nghiệp vụ kế toán ngân hàng và hạch toán tiền gửi, tiền vay, thanh toán chuyển tiền cho khách hàng. Thực hiện công tác huy động vốn và thu chi tiền mặt…
Tổ Tín dụng -
Kinh doanh
Thẩm định các dự án đầu tư, hoàn thiện hồ sơ cho vay, bảo lãnh, cấp tín dụng cho khách hàng.
Phân tích hiệu quả vốn đầu
tư, phân tích hoạt động tín dụng, phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và biện pháp giải quyết
Thống kê tổng hợp, tính toán trích lập dự phòng, xử lý rủi ro…
2.1.4 Đánh giá các kết quả hoạt động của Chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Vị Xuyên
Bảng 1: Đánh giá hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh NHNo Vị Xuyên qua 3 năm (từ 2010 đến 2010)
TT Tiêu chí
Trị số So với năm trước So với kế hoạch
2010 2009 2010 2010 2009 2010 2010 2009 2010
(+,-) % (+,-) % (+,-) % (+,-) % (+,-) % (+,-) %
I Tổng nguồn vốn
1 Nội tệ 58.572 65.195 106.586 -7.184 -10,9 6.623 11,3 41.391 63,5 8.572 117,14 2.195 103,5 8.186 108,3 2 Ngoại tệ 0 11,3
II Tổng dự nợ cho vay nền kinh tế 93.233 115.048 152.455 -6.746 -6,7 21.815 23,39 37.407 32,5 -6.767 93,23 1.048 100,92 0 100
1 Dư nợ trung hạn 57.300 66.982 83.060 -3.841 -6,3 9.382 16,37 16.078 24 2 Dư nợ dài hạn 6.600 585 4.170 2.405 57,3 -6.015 -91,14 3.585 612,8
III Lợi nhuận 252 5.858 6.304 -2.741 -91,6 5.606 2.224,6 446 7,6 -2.738 -108,4 1.600 137,58 874 116,1
1 Tổng thu 17.320 20.585 26 0,15 3.265 18,85 2 Tổng chi 17.068 15.000 2.767 19,3 -2.068 -12,1
Qua bảng 1 đánh giá kết quả và hiệu quả hoạt động kinh doanh thông qua các chỉ tiêu chủ yếu với thời gian 3 năm từ 2010 đến 2010 có thể thấy:
Trong vòng 3 năm các chỉ tiêu nguồn vốn, dư nợ cho vay, lợi nhuận hầu hết đều tăng; đạt chỉ tiêu kế hoạch Tỉnh giao chỉ trừ năm 2010.
Năm 2010 nguồn vốn huy động thấp (58.572 triệu đồng, dư nợ cho vay chỉ đạt 93.233 triệu đồng,, lợi nhuân chỉ đạt 252 triệu đồng là do thực hiện chỉ đạo của thủ tướng Chính phủ về việc kìm chế lạm phát. Cuối quý II và trong quý III năm 2010 NHNN, NH NNo&PTNT Việt Nam chỉ đạo về việc huy động tiền gửi với lãi suất cao, trả phí điều hòa vốn sử dụng vốn Trung ương cao đối với đơn vị thiếu nguồn.
NH NNo&PTNT huyện Vị Xuyên là đơn vị thường xuyên thiếu vốn phải sử dụng vốn Trung ương trả phí cao nên buộc phải điều chỉnh lãi suất tiền vay đối với các món vay trước để đảm bảo hoạt động kinh doanh của đơn vị. Quá trình thực hiện điều chỉnh lãi suất gặp nhiều khó khăn, phải đầu tư mất rất nhiều thời gian.Từ những nguyên nhân trên tác động đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong năm 2010 gặp nhiều khó khăn.
Trên đây là những đánh giá hiệu quả kinh doanh của chi nhánh dựa trên số liệu qua 3 năm được so sánh theo thời gian và theo kế hoạch. Để có sự đánh giá khách quan hơn về hiệu quả kinh doanh của chi nhánh Vị Xuyên ta sẽ sử dụng một số chỉ tiêu để so sánh với các chi nhánh cùng cấp khác trên địa bàn tỉnh Hà Giang.
Biểu đồ 1 : Nguồn vốn huy động và dư nợ nội bảng của Ngân hàng NNo&PTNT Tỉnh Hà Giang (tính đến thời điểm 31/12/2010)
Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo Tổng vốn huy động bình quân năm 2010 và báo cáo Tổng dư nợ nội bảng bình quân năm 2010 – NH NNo&PTNT Tỉnh Hà Giang
Qua biểu đồ 1 ta thấy rằng so với các Chi nhánh cùng cấp khác cùng trực thuộc NHNo&PTNT Tỉnh Hà Giang thì Chi nhánh Vị Xuyên không phải là Chi nhánh có nguồn vốn và dư nợ lớn nhất. Theo như biểu đồ Hội sở NH Tỉnh Hà Giang có lượng vốn huy động và dư nợ cho vay lớn nhất với nguồn vốn huy động đạt 538.845 triệu đồng, dư nợ đạt 660.488 triệu đồng. Đây là điều dễ hiểu vì Hội sở NH Tỉnh là Chi nhánh cấp I có quy mô lớn nhất Tỉnh và nằm ở khu vực Thành phố Hà Giang, nơi tập trung nhiều dân cư, kinh tế phát triển mạnh nhất tỉnh. Xét các Chi nhánh cấp II còn lại là Chi nhánh cùng cấp với Chi nhánh Vị Xuyên, vì mỗi Chi nhánh đặt tại những huyện khác nhau, mỗi huyện lại có quy mô dân số khác nhau nên ta tính thêm chỉ tiêu nguồn vốn huy động/người và dư nợ