Hồ sơ xin vay vốn
Hồ sơ xin vay vốn là nhân tố phải kể đến trước tiên bởi vì đó là cơ sở đầu tiên trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng xin vay vốn, do vậy mà bộ hồ sơ có ý nghĩa rất lớn. Nếu khách hàng không cung cấp một bộ hồ sơ đầy đủ chính xác và trình bày một cách khoa học, thậm chí là có hành vi gian lận thì việc phân tích tình hình doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn và cho kết quả không như ý muốn dẫn đến nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng. Vì vậy, việc kiểm tra lại độ chính xác, phù hợp trong báo cáo tài chính là hết sức cần thiết.
Qui định về kế toán và kiểm toán
Việc hoàn thiện chế độ kế toán, kiểm toán thống nhất trong một quốc gia và theo thông lệ quốc tế là một nhân tố khách quan ảnh hưởng lớn đến khả năng quản
lý rủi ro tín dụng của ngân hàng. Với việc thống nhất cũng như minh bạch các tài liệu kế toán sẽ giúp ngân hàng tăng cường giám sát các khoản vay của mình, nắm tõ tình hình doanh nghiệp cả trước khi cấp tín dụng lẫn sau khi cấp tín dụng, đồng thời cũng hạn chế được những kẽ hở để doanh nghiệp có thể lợi dụng để gian lận.
Cơ chế giám sát của Ngân hàng Nhà nước
Việc giám sát của ngân hàng Nhà nước là nhân tố tối quan trọng, bởi chỉ khi đặt dưới sự giám sát chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nước với các quy định bắt buộc để đảm bảo an toàn tín dụng mới hạn chế được việc các ngân hàng thương mại chạy theo lợi nhuận làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng có thể dẫn đến phá sản ngân hàng và ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng quốc gia. Đặc biệt, hiện nay trên thế giới việc tuân theo các tiêu chuẩn về Basel II đã và đang là chuẩn mực để các ngân hàng thực hiện. Do vậy, việc giám sát của Ngân hàng Nhà nước sẽ nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
Sự phát triển của thị trường tài chính
Với một thị trường tài chính phát triển bên cạnh kênh huy động vốn ngân hàng sẽ có những hình thức huy động vốn khác như huy động từ cổ phiếu và trái phiếu… Việc phát triển thị trường tài chính không những hạn chế rủi ro tín dụng từ phía doanh nghiệp mà còn nâng cao khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng. Khi các doanh nghiệp có khả năng huy động vốn trung và dài hạn trên thị trường chứng khoán, ngân hàng chỉ cung cấp các khoản tín dụng ngắn hạn, qua đó sẽ tăng cường khả năng kiểm soát cũng như hạn chế rủi ro cho ngân hàng
Ngoài ra, nguồn vốn huy động của ngân hàng không bị phụ thuộc quá vào tiền gửi, tiền thanh toán của các tổ chức, các cá nhân. Ngân hàng có thể huy động vốn từ phát hành cổ phiếu và trái phiếu ngân hàng. Hơn nữa, trong một thị trường tài chính hiện đại, ngày càng xuất hiện nhiều công cụ tài chính mới giúp ngân hang quản lý rủi ro tín dụng tốt hơn.
Tóm lại, các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng là rất đa dạng và phức tạp, trong đó có cả nhân tố chủ quan và khách quan. Các nhân tố chủ quan có thể loại trừ được còn các nhân tố khách quan chỉ có thể đưa ra biện pháp hạn chế và khắc phục mà thôi.