E. KẾT QUẢ,HIỆU QUẢ VÀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ VAY:
2.3.1.Những kết quả đã đạt được.
2.3.1.1. Về quy trình và phương pháp thẩm định
Hiện nay,về quy trình thẩm định tài chính dự án trong cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã được ngân hàng Nhà Nước hướng dẫn Ngân hàng Công Thương cũng như các ngân hàng thương mại khác.Quy trình và phương pháp thực hiện tương đối đầy đủ, đảm bảo tính chặt chẽ theo yêu cầu.Phương pháp thực hiện thẩm định khá chi tiết,thực hiện đầy đủ đảm bảo không có thiếu sót.Quy trình thực hiện dễ dàng,nhanh chóng và khoa học giúp cho cán bộ thẩm định tiến hành được thuận tiện.
2.3.1.2. Về thíêt bị thông tin.
Trang thíêt bị thông tin tại ngân hàng Công Thương hiện nay khá hiện đại.Với các máy móc,công nghệ hiện đại góp phần giúp cho công tác thẩm định được suôn sẻ và nhanh chóng.
Hệ thống thông tin liên lạc khá hiện đại đảm bảo được yều cầu bảo mật đối với khách hàng,cung cấp các thông tin cần thíêt cho khách hàng cũng như giúp cho Ngân hàng dễ dang trong việc quản lý.
3.2.1.3. Về đội ngũ cán bộ
Hiện nay,ngân hàng Công thương có đội ngũ cán bộ thẩm định rất năng động.Họ đều là những người còn trẻ tuổi,có kinh nghiệm,tốt nghiệp các trường đại học hệ chính quy và hiểu bíêt khá rõ về công tác thẩm định.
Ngân hàng thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo,thảo luận các vấn đề liên quan đến công tác rèn luyện đạo đức nghề nghiệp,giúp cho các cán bộ thẩm định luôn yêu nghề và trung thực.
Đội ngũ cán bộ trẻ tuổi nhưng rất kinh nghiệm tại ngân hàng Công Thương đã giúp cho việc giải quyết công việc trở nên năng động,nhanh nhẹn,tác phong công nghiệp,bầu không khí làm việc thoải mái khiến năng suất tối công việc tối ưu.
2.3.2.Hạn chế và nguyên nhân.
Thẩm định tài chính dự án là một công việc khó,bên cạnh những kết quả đạt được,Ngân hàng vẫn còn có những hạn chế cần được nhìn nhận một cách khách quan để hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án.
2.3.2.1. Những hạn chế
2.3.2.1.1. Về phương pháp thẩm định
• Về thẩm định tổng vốn đầu tư: Thường ngân hàng chỉ dựa vào kết hoạch do chủ đầu tư đưa ra, ít khi xem xét lại một cách kỹ lưỡng cả về lượng vốn đầu tư lẫn cơ cấu vốn đầu tư,sự hợp lý về chi phí đầu tư. Điều này dẫn đến tình trạng thừa hoặc thiếu vốn,bỏ vốn không đúng theo tiến độ của dự án,làm giảm hiệu quả của dự án cũng như hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
• Về Thẩm định doanh thu,chi phí,dòng tiền : Nhìn chung Ngân hàng vẫn thường chấp nhận những số liệu dự tính của doanh nghiệp.Nếu có phân tích cũng chỉ mới dùng ở mức sản phẩm cso được thị trường chấp nhận hay không,giá bán dự kiến là bao nhiêu,nêu có suy thoái là bao nhiêu;chưa phân tích được mức cung cầu của sản phẩm trên thị trường,tốc độ tăng trưởng theo thời gian, định hướng phát triển do Bộ,ngành công bố….Đặc biệt là về chi phí,ngân hàng cũng chỉ dựa vào những gì doanh nghiệp đưa ra là mức giá chung trên thị trường,chưa thẩm định lại chi phí hợp lý,chưa chủ động tìm kiếm thu thập thông tin từ khảo sát thực tế.Do vậy làm cho những chỉ tiêu tính toán như doanh thu,chi phí cũng như dòng tiền chưa đủ tính tin cậy.
• Về tỷ lệ chíêt khấu : Đây là một nhân tố quan trọng nhất trong thẩm định tài chính dự án.Tuy nhiên,trong khi thẩm định thì việc xác định tỷ lệ chíêt khấu còn chưa tính toán hết chi phí cơ hội của việc sử dụng vốn(ví dụ như làm phát chưa được tính trong tỷ lệ chiết khấu).Hơn nữa tỷ lệ này thường được áp dụng cho tất cả các năm tồn tại của dự án,mà dự án ở đây thường kéo dài hơn 3 năm,có dự án còn 10 năm,một thời gian khá lâu.
• Việc phân tích rủi ro của dự án còn chưa được chú ý.Mặc dù trong quy trình thẩm định có đề cập đến việc phân tích rủi ro của dự án trên việc phân tích độ nhạy.Song trên thực tế,ngân hàng lại ít khi tuân theo quy trình này.Một số dự
hay phân tích tình huống nhằm đánh giá toàn diện những rủi ro dự án có thể gặp phải.
• Phương pháp thẩm định còn có một số hạn chế : Phương pháp thẩm định ở đây cho thấy Ngân hàng chỉ mới phân tích, đánh gía dự án ở trạng thái tĩnh,biểu hiện qua các chỉ tiêu,con số gộp chung,tổng cộng mà chưa đặt nó vào trạng thái động,ví dụ như sự phát sinh của các dòng tiền theo diễn biến các giai đoạn của dự án.
2.3.2.2. Hạn chế về thông tin
Thông tin ngân hàng bíêt được về doanh nghiệp mới chỉ một chiều,chủ yếu do doanh nghiệp cung cấp.Các thông tin có thể chưa chính xác hoặc sai sự thực.Mặt khác,thông tin thị trường còn chưa được quan tâm đáng kể
Ngân hàng chưa quan tâm đúng mức tới việc thông tin từ khách hàng của doanh nghiệp. Đó chính là nơi tiêu thụ cho doanh nghiệp,tạo lên lợi nhuận và khả năng trả nợ cho ngân hàng.Do đó,ngân hàng cũng phải tìm hiểu thông tin từ phía khách hàng,thông tin từ nhà cung cấp,thông tin từ các đối thủ cạnh tranh….còn có hạn chế
2.3.2.3. Thủ tục và thời gian
Mặc dù thủ tục và thời gian xét duỵệt đã được cố gắng nhưng vẫn còn cồng kềnh và lâu.Thủ tục còn quá nhiều khâu nhỏ gây khó khăn cho doanh nghiệp cũng như làm chậm tíên độ của công tác thẩm định
Để đạt được những tiêu chuẩn của ngân hàng thì có thể có rất ít các doanh nghiệp vay vốn có thể đáp ứng được.Do đó,thủ tục và thời gian vay vốn là một vấn đề cũng hết sức quan trọng.