bằng đờng biển
-Giá trị bảo hiểm: Một hợp đồng bảo hiểm không thể không đề cập đến
giá trị bảo hiểm và số tiền bảo hiểm. Đây là yếu tố cơ bản để tính phí và giải quyết bồi thờng. Giá trị bảo hiểm của hàng hoá đợc bảo hiểm phải là giá trị do ngời bảo hiểm khai báo và đợc ngời bảo hiểm thừa nhận. Trong trờng hợp nếu ngời bảo hiểm không khai báo đợc giá trị bảo hiểm thì có thể áp dụng cách tính giá trị bảo hiểm nh sau:
Giá trị của hàng hoá đợc bảo hiểm = = Giá tiền hàng ghi trên hoá đơn bán hàng (hoặc giá hàng thực tế tại nơi gửi hàng nếu không có hoá đơn)
++ Cớc phí + Cớc phí vận chuyển + + Phí bảo hiểm = = C CIF
Trừ khi có thoả thuận khác, trong giá trị bảo hiểm khai báo, ngời đợc bảo hiểm có thể tính gộp cả tiền lãi ớc tính. Tuy nhiên, tiền lãi này không vợt quá 10% giá trị bảo hiểm.
Giá trị hàng hoá đợc bảo hiểm = CIF + lãi ớc tính (10% CIF)
Nếu số tiền bảo hiểm hàng hoá nhỏ hơn giá trị bảo hiểm thì ngời bảo hiểm sẽ bồi thờng những mất mát, h hỏng và các chi phí khác liên quan thuộc phạm vi bảo hiểm trên cơ sở tỷ lệ giữa số tiền bảo hiểm và giá trị bảo hiểm.
Nếu số tiền bảo hiểm lớn hơn giá trị bảo hiểm thì phần cao hơn đó không đợc thừa nhận.
-Số tiền bảo hiểm là toàn bộ hay một phần giá trị bảo hiểm, do ngời đợc
bảo hiểm yêu cầu và đợc bảo hiểm. Về nguyên tắc, số tiền bảo hiểm chỉ có thể nhỏ hơn hoặc bằng giá trị bảo hiểm. Nếu số tiền bảo hiểm lớn hơn giá trị bảo
hiểm thì phần lớn đó sẽ không đợc tính. Ngợc lại, nếu số tiền bảo hiểm nhỏ hơn giá trị bảo hiểm, tức là ngời đợc bảo hiểm tự bảo hiểm lấy một phần, thì ngời bảo hiểm cũng chỉ bồi thờng trong phạm vi số tiền bảo hiểm. Trong trờng hợp tổn thất bộ phận, ngời bảo hiểm sẽ bồi thờng theo tỷ lệ số tiền bảo hiểm và giá trị bảo hiểm.
-Phí bảo hiểm là một khoản tiền mà ngời đợc bảo hiểm phải trả cho ngời
bảo hiểm để đợc bồi thờng khi có tổn thất xảy ra cho đối tợng bảo hiểm do các rủi ro đã thoả thuận gây nên. Phí bảo hiểm đợc tính toán trên cơ sở thống kê tổn thất nhằm đảm bảo trang trải tiền bồi thờng và có lãi.
Phí bảo hiểm đối với hàng hoá XNK đợc tính toán trên cơ sở tỷ lệ phí bảo hiểm và phụ thuộc vào số tiền bảo hiểm hoặc giá trị bảo hiểm.
I = R.A Nếu A < V I = R.V nếu A = V
Khi XNK theo điều kiện FOB hoặc CFR thì : I = R.CIF = R(C+F) (1-R)
Khi XNK theo điều kiện CIF (hoặc CIP) thì : I = R.110% CIF (hoặc CIP)
- Rủi ro là những tai nạn, tai họa, sự cố xảy ra một cách bất ngờ, ngẫu
nhiên hoặc những mối đe doạ nguy hiểm khi xảy ra thì gây tổn thất cho đối tợng bảo hiểm, ví dụ tàu đắm hàng mất, hàng bị đổ vỡ, h hỏng...
- Tổn thất là những thiệt hại, h hỏng, mất tài sản của đối tợng bảo hiểm do
rủi ro gây ra. Nếu rủi ro là mối đe doạ, là nguyên nhân gây ra tổn thất, thì tổn thất là cái xảy ra là hậu quả của rủi ro. Tổn thất đợc chia thành nhiều loại.
•Tổn thất bộ phận : là tổn thất một phần đối tợng bảo hiểm của một hợp đồng bảo hiểm.
•Tổn thất toàn bộ : Gồm tổn thất toàn bộ thực tế (tổn thất do đối tợng bảo hiểm bị phá huỷ hoàn toàn hay bị h hỏng nghiêm trọng không còn là vật phẩm nh cũ hoặc ngời đợc bảo hiểm bị tớc quyền sở hữu đối với đối tợng bảo hiểm) và tổn thất toàn bộ ớc tính (những tổn thất mà xét thấy không sao tránh khỏi tổn thất toàn bộ thực tế hay những chi phí để sửa chữa, khôi phục và đa đối tợng bảo hiểm về nơi đến bằng vợt quá giá trị của đối tợng bảo hiểm.
+ Căn cứ vào quyền lợi, trách nhiệm :
•Tổn thất riêng: Là tổn thất của riêng từng quyền lợi bảo hiểm do thiên tại, tai nạn bầt ngờ gây nên.
•Tổn thất chung: Là những thiệt hại xảy ra do những chi phí hy sinh đặc biệt đợc tiến hành một cách cố ý và hợp lý nhằm cứu hàng hoá và cớc phí khỏi bị tai hoạ trong hành trình chung trên biển.
Từ sự trình bày trên, ta thấy cách tính giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm, cách xác định tổn thất trong hợp đồng bảo hiểm hàng hoá XNK bằng đờng biển có những đặc thù riêng. Cách tính trên là hoàn toàn phù hợp với thông lệ quốc tế, và cũng phù hợp với điều kiện thực tế của các doanh nghiệp kinh doanh XNK, cũng nh doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm của Việt Nam và nớc ngoài, nên đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp này tham gia vào thị trờng bảo hiểm hàng hoá XNK bằng đờng biển một cách thuận lợi.
Hiện nay do cha có một văn bản nào quy định về mức phí bảo hiểm, chính bởi vậy, các công ty bảo hiểm thờng tự đặt ra mức phí bảo hiểm riêng của mình để cạnh tranh với các công ty bảo hiểm khác. Tuy nhiên để đảm bảo quyền lợi của các doanh nghiệp bảo hiểm trớc sự cạnh tranh đó, các doanh nghiệp bảo hiểm đã liên kết lại trong tổ chức "Hiệp hội bảo hiểm" để điều hoà và giữ thế cân bằng
trong kinh doanh trớc hiện tợng giảm phí bảo hiểm, tăng tỷ lệ hoa hồng; đồng thời liên kết dới các hình thức liên doanh với các doanh nghiệp bảo hiểm nớc ngoài để tăng tiềm lực kinh tế , kinh nghiệm và mở rộng thị trờng.