Thông tin phi tài chính gồm 46 chỉ tiêu, được xắp xếp thành 5 nhóm: - Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ.
- Trình độ quản lý và môi trường nội bộ. - Quan hệ với ngân hàng.
- Các nhân tố bên ngoài.
- Các đặc điểm hoạt động khác.
Nếu doanh nghiệp là khách hàng mới thì các chỉ tiêu của nhóm: Quan hệ với ngân hàng, sẽ không được chấm điểm và toàn bộ số điểm của nhóm chỉ tiêu này sẽ được phân chia hợp lý cho 4 nhóm chỉ tiêu còn lại.
1) Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ (3 chỉ tiêu)
•Khả năng trả nợ gốc trung và dài hạn
Đánh giá khả năng trả nợ trung và dài hạn dùng để đầu tư chiều sâu. Ngoài ra, bộ chỉ tiêu này cũng đánh giá khả năng trả nợ gốc trung và dài hạn đối với phần vốn vay trung dài hạn tài trợ cho tài sản ngắn hạn (áp dụng đối với ngành đóng tàu, ngành kinh doanh bất động sản)
•Xu hướng lưu chuyển tiền thuần
•Nguồn trả nợ của khách hàng theo đánh giá của cán bộ tín dụng (CBTD)
2) Trình độ quản lý và môi trường nội bộ (9 chỉ tiêu)
•Lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp và/hoặc kế toán trưởng
•Trình độ học vấn của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp
•Năng lực điều hành của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD
•Quan hệ của Ban lãnh đạo doanh nghiệp với các cơ quan hữu quan
•Tính năng động và độ nhạy bén của Ban lãnh đạo doanh nghiệp với sự thay đổi của thị trường theo đánh giá của CBTD
•Môi trường kiểm soát nội bộ, cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD
•Môi trường nhân sự nội bộ của doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD
•Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp trong giai đoạn từ 2 đến 5 năm tới
3) Quan hệ với ngân hàng (13 chỉ tiêu)
•Lịch sử trả nợ (bao gồm cả nợ gốc và/ hoặc lãi) của khách hàng trong 12 tháng qua
•Số lần cơ cấu lại nợ (bao gồm cả nợ gốc và/hoặc lãi) trong 12 tháng qua
•Tỷ trọng nợ gốc cơ cấu lại trên tổng dư nợ (gốc) tại ngày chấm điểm xếp hạng khách hàng
•Tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại
•Lịch sử quan hệ đối với các cam kết ngoại bảng của khách hàng
•Tình hình cung cấp thông tin của khách hàng theo yêu cầu của NHNo&PTNT trong 12 tháng qua
•Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân so với dư nợ bình quân của doanh nghiệp tại NHNo&PTNT (trong 12 tháng qua)
•Tỷ trọng doanh số chuyển qua tài khoản tiền gửi tại NHNo&PTNT trong tổng doanh thu so với tỷ trọng tài trợ vốn của NHNo&PTNT trong tổng số vốn được tài trợ của doanh nghiệp (trong 12 tháng qua)
•Mức độ sử dụng các dịch vụ của NHNo&PTNT (tiền gửi và các dịch vụ khác)
•Thời gian quan hệ tín dụng với NHNo&PTNT
•Tình trạng nợ quá hạn tại các ngân hàng khác trong 12 tháng qua
•Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm của CBTD
•Tỷ trọng nợ quá hạn/Tổng dư nợ tại ngày chấm điểm xếp hạng khách hàng
4) Các nhân tố bên ngoài (8 chỉ tiêu)
•Triển vọng của ngành
•Khả năng gia nhập thị trường (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) của các doanh nghiệp mới theo đánh giá của CBTD
•Khả năng sản phẩm của doanh nghiệp bị thay thế bởi các“sản phẩm thay thế”
•Tính ổn định của nguồn nguyên liệu/chi phí đầu vào (khối lượng, giá cả)
•Các chính sách của Chính phủ, Nhà nước
•Ảnh hưởng của các chính sách của các nước - thị trường xuất khẩu chính của doanh nghiệp
Hoặc Ảnh hưởng từ chính sách của các thị trường vận tải nước ngoài (áp dụng đối với ngành vận tải hàng không, vận tải đường sắt, đường thuỷ, đường bộ và đường ống)
•Mức độ phụ thuộc của hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vào các điều kiện tự nhiên
•Lịch sử an toàn bay trong 5 năm gần đây (áp dụng đối với ngành vận tải hàng không)
5) Các đặc điểm hoạt động khác (13 chỉ tiêu)
•Sự phụ thuộc vào một số ít nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào
•Sự phụ thuộc vào một số ít người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra)
•Tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần trung bình của doanh nghiệp trong 3 năm gần đây
•ROE bình quân của doanh nghiệp trong 3 năm gần đây so với chỉ tiêu ROE của ngành
•Số năm hoạt động của doanh nghiệp trong ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm ra thị trường)
•Phạm vi hoạt động của doanh nghiệp
•Uy tín của doanh nghiệp với người tiêu dùng
•Mức độ bảo hiểm tài sản
•Ảnh hưởng của sự biến động nhân sự nội bộ đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong 2 năm gần đây
•Khả năng tiếp cận các nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
•Tuổi đời trung bình của các nhà máy điện của doanh nghiệp (áp dụng đối với ngành sản xuất, truyền tải và phân phối điện)
•Lợi thế vị trí kinh doanh (áp dụng đối với ngành dịch vụ lưu trú, dịch vụ vui chơi giải trí)
•Triển vọng phát triển của doanh nghiệp theo đánh giá của CBTD
- Tuy nhiên, do đặc thù riêng có của mỗi ngành nên số lượng, giá trị chuẩn và trọng số của các chỉ tiêu con phụ của các ngành/ nhóm ngành khác nhau là khác nhau.
- Trong mỗi loại khách hàng theo loại hình sở hữu, Hệ thống sẽ quy định cách chấm điểm riêng đối với trường hợp khách hàng đang có quan hệ tín dụng hoặc khách hàng mới chưa có quan hệ tín dụng tại NHNo&PTNT Việt nam. Cụ thể:
+ Trường hợp khách hàng đã có quan hệ tín dụng thì trọng số được áp dụng như sau:
Bảng 2.7: Trọng số đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng.
STT Các chỉ tiêu DNNN DN có vốn đầu
tư nước ngoài
DN khác
1 Khả năng trả nợ 6% 7% 5%
2 Trình độ quản lý 25% 20% 25%
3 Quan hệ với ngân hàng 40% 40% 40% 4 Các nhân tố bên ngoài 17% 17% 18% 5 Các đặc điểm hoạt động khác 12% 16% 12% Tổng số 100% 100% 100%
Nguồn NHNo & PTNT Đông Hà Nội.
+ Trường hợp khách hàng mới chưa có quan hệ tín dụng thì trọng số được áp dụng như sau:
Bảng 2.8: Trọng số đối với khách hàng chưa có quan hệ tín dụng.
STT Các chỉ tiêu DNNN DN có vốn đầu
tư nước ngoài
DN khác
1 Khả năng trả nợ 14% 15% 13%
2 Trình độ quản lý 37% 35% 37%
3 Quan hệ với ngân hàng
ngoài
5 Các đặc điểm hoạt động khác
30% 31% 30%
Tổng số 100% 100% 100%
Nguồn NHNo&PTNT Đông Hà Nội.