Kớnh gửi: Ngõn hàng Sài Gũn thương tớn-SGD Hà Nội
1. Tờn khỏch hàng: Cụng ty Cổ phần sản xuất và thương mại hoỏ chất An Phỳ
Địa chỉ: Số 37/172 Âu Cơ, Tứ Liờn, Tõy Hồ, Hà Nội Điện thoại 047195968 2. Chỳng tụi đề nghị mua ngoại tệ với số lượng: 30,750.00 USD
(Bằng chữ: Ba mươi ngàn bảy trăm năm mươi đụ la Mỹ) 3. Mục đớch sử dụng (xin gạch chộo x vào ụ thớch hợp):
? Ký quỹ mở L/C tại ngõn hàng………… Cho hợp đồng nhập khẩu số……….. ? Thanh toỏn L/C số… tại ngõn hàng
? Thanh toỏn tiền hàng bằng TT qua ngõn hàng………. cho hợp đồng nhập khẩu số………
Tờ khai hải quan số………... ? Trả nợ vay ngoại tệ cho ngõn hàng
?………. 4. Thanh toỏn
? Bằng tiền mặt
? Trớch tài khoản của chỳng tụi số …tại ngõn hàng ngoại thương chi nhỏnh cấp 2 Ba Đỡnh.
? Chuyển vào tài khoản của NT CN cấp 2 Ba Đỡnh số….tại ngõn hàng……..
Đề nghị ngõn hàng Sài Gũn thương tớn CN Cấp 2 Ba Đỡnh………
? Chuyển số ngoại tệ đó bỏn cho chỳng tụi vào cỏc tài khoản sau đõy:
1……….Số……..Tại ngõn hàng……… 2……….Số……..Tại ngõn hàng………... ? Cho phộp chỳng tụi nhận ngoại tệ mặt
Chỳng tụi cam kết sử dụng số ngoại tệ do quý Ngõn hàng bỏn theo đỳng cac quy định về quản lý ngoại hối và xin cam kết chịu hoàn toàn trỏch nhiệm trước Phỏp luật về việc sử dụng này.
Ngày 01 thỏng12 năm 2005
Kế toỏn trưởng Giỏm đốc
Phần dành cho ngõn hàng
Kớnh trỡnh Ban Giỏm Đốc duyệt bỏn tổng số ngoại tệ……..để thanh toỏn nhiều lần cho bộ hồ sơ………..
Sacombank Phiếu bỏn ngoại tệ/ sộc du lịch
Sacombank Ha Noi foreign currency/traveler cheque purchase
002 WSBD12 22MAR0613:43:45 1130 TRF IN FRM CA TRF IN FRM CA 2243.0001 0-002-0-37-008198-8/04282
<1> Tài khoản (account) Số tiền (amount)
Nợ 1 (Debit 1): 489.078.750 VNĐ
Nợ 2 (Debit 2):
Cú 1 (Credit 1): 04712 250101001 Mua ban nte/VNĐ của CN 489.078.750 VNĐ Cú 2 (Credit 2):
Cú 3 (Credit 3): <2>
Nợ 1 (Debit 1):
Nợ 2 (Debit 2): 04712 250101001 Mua ban nte/VNĐ của CN 30.750USD Cú 1 (Credit 1): 04211 0-002-1-00-0469734 CTCP SX&TM HOỏ CHấT AN PHỳ 30.750USD Cú 2 (Credit 2):
Cú 3 (Credit 3):
Tỷ giỏ: USD Exch rate
Số tiền nhận bằng chữ: ba mươi ngàn bảy trăm năm mươi đụ la Mỹ Amount in words
Nội dung: Trả cho cụng ty Hoa Ninh Remarks
a.2. Hạch toỏn giảm TGNH:
TGNH giảm chủ yếu do hoạt động kinh doanh, hoạt động tài chớnh
* Giảm TGNH do hoạt động kinh doanh: Cỏc hoạt động làm giảm TGNH (ngoại tệ) là: Thanh toỏn tiền hàng nhập khẩu…
Ta xột vớ dụ sau để thấy rừ quy trỡnh hạch toỏn chi tiết:
Vớ dụ 9:
Ngày 08/11/2005 ký quỹ mở L/C qua ngõn hàng Sài Gũn Thương tớn (Cụng ty Hoa Ninh-7.860$ x 15.895) nhập khẩu tinh thể. Đến ngày 12/12/2005 Xuất ký quỹ thanh toỏn L/C tinh thể. Chờnh lệch ngoại tệ là giữa ngày nhập hàng và ngày xuất ký quỹ mở L/C. Ngày nhập hàng 28/11/2005 (tỷ giỏ ngày 28/11/2005 là 15.906)
Với nghiệp vụ này kế toỏn tiến hành ghi sổ với bỳt toỏn sau - Ngày 08/11/2005 ký quỹ mở L/C:
Nợ TK 14406 : 124.934.700 (7.860 x 15.895) TK 112111 : 124.934.700 (7.860 x 15.895) - Xuất ký quỹ thanh toỏn L/C tinh thể:
Nợ TK 3311 : 123.271.500 (7750 x 15.906) Nợ TK 6428 : 1.686.036 (106 x 15.906)
Cú TK 515 : 22.836
Cú TK 14406 : 124.934.700 (7.860 x 15.895)
Sau khi xuất ký quỹ Ngõn hàng sẽ gửi giấy bỏo Nợ và phớ mở L/C, nhận được chứng từ này kế toỏn ghi vào sổ chi tiết tài khoản 112206.
Ngõn hàng sài gũn thương tớn SGD-hà nội