2005 (USD) 2004 (USD) 1, Thu từ lã
3.1.5. Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Hoạt động này có vai trò quan trọng đối với công tác quản trị và điều hành ngân hàng trong điều kiện kinh doanh đa dạng, sự cạnh tranh quyết liệt nhằm giúp phát hiện kịp thời những vi phạm và những phơng hớng xử lý thích hợp góp phần đảm bảo vốn vay. Do vậy, thực hiện tốt hoạt động giám sát, kiểm tra, kiểm soát nội bộ kết hợp với kiểm toán bắt buộc từ bên ngoài theo thông lệ quốc tế và hoạt động thanh tra ngân hàng là tiền đề để nâng cao và phát triển đối với ngân hàng.
3.2. Kiến nghị một số biện pháp hỗ trợ để phòng ngừa rủi ro tín dụng
tại ngân hàng Indovina
3.2.1. Về phía Nhà Nớc
Để hoạt động tín dụng của ngân hàng trở nên an toàn hơn, trớc tiên, Nhà Nớc phải tạo lập một môi trờng kinh doanh lành mạnh thông qua đẩy mạnh hơn nữa quá trình đổi mới, sắp xếp lại doanh nghiệp đặc biệt là doanh nghiệp Nhà Nớc. Hiện nay có rất nhiều DNNN làm ăn thiếu hiệu quả, kinh doanh thua lỗ triền miên, cần phải có hớng đi cho các doanh nghiệp trên thông qua giải thể, cổ phần hoá, cải tổ hay sát nhập với các doanh nghiệp khác tuỳ theo đặc điểm riêng của từng doanh nghiệp. Bên cạnh quy chế mới về điều kiện
thành lập doanh nghiệp, Nhà Nớc cần phải quản lý chặt chẽ hơn hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp đó tránh tình trạng doanh nghiệp thành lập ra để lợi dụng danh nghĩa lừa đảo vốn của ngân hàng hay tiến hành các hoạt động kinh doanh mờ ám khác. Nhà Nớc cần nhanh chóng hoàn thiện pháp lệnh kế toán thống kê và hệ thống kiểm toán vững mạnh để lành mạnh hoá môi trờng kinh doanh, đảm bảo một môi trờng kinh tế công bằng, ổn định cho các doanh nghiệp hoạt động.
Với t cách là ngời tạo lập môi trờng vĩ mô, Nhà Nớc cần hoàn thiện hệ thống pháp lý để tạo ra cơ sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng. Đối với các doanh nghiệp, Nhà Nớc cần hoàn thiện hơn các luật doanh nghiệp, luật kinh tế, luật đầu t nớc ngoài... để phù hợp với tình hình mới và tạo hành lang pháp lý lâu dài cho hoạt động của doanh nghiệp. Định hớng phát triển kinh tế của Nhà Nớc cần đồng bộ tránh tình trạng thờng xuyên thay đổi các chính sách dẫn đến những khó khăn tổn thất của doanh nghiệp.
Các cơ quan chức năng cần kiểm tra, chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản, chỉ cấp một bản duy nhất nhằm ngăn chặn việc dùng một tài sản thế chấp để vay nhiều ngân hàng gây thất thoát vốn cho ngân hàng. Đồng thời hoàn thiện pháp luật về công chứng , chứng thực hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản để khi rủi ro xảy ra ngân hàng phải là ngời sở hữu tài sản thế chấp đó.
Từng bớc xây dựng và hoàn thiện cơ chế hoạt động của cơ quan bảo hiểm cho phù hợp vơí thực tế nền kinh tế và phát huy đợc hiệu quả. Nhà Nớc cần phải có chế độ bắt buộc mua bảo hiểm tín dụng đối với các tổ chức tín dụng và có chế độ khuyến khích đối với ngời gửi tiền và ngời vay tiền, mức phí bảo hiểm sẽ đợc quy định tỷ lệ phần trăm trên số tiền gửi có kỳ hạn tại tổ chức tín dụng.
3.2.2. Về phía ngân hàng Nhà Nớc
Tuỳ theo tình hình kinh tế từng thời kỳ, tuỳ theo nhu cầu đầu t, tiêu dùng của xã hội mà khung lãi suất đợc thay đổi một cách linh hoạt, nói chung khung lãi suất phải đợc xác đinh trên cơ sở tín hiệu thị trờng và sự điều chỉnh của Ngân hàng nhà nớc tuỳ theo mục tiêu phát triển kinh tế đất nớc trong từng thời kỳ.
Xu hớng mở cửa và hội nhập kinh tế thế giới sẽ khiến Ngân hàng nhà nớc dần dần tránh can thiệp qúa cứng nhắc vào tỷ giá hối đoái và để cung cầu thị trờng quyết định mức lãi suất này nhng do hiện nay hoạt động của các ngân hàng Việt Nam vẫn còn yếu kém nên NHNN cần phải tác động tới tỷ giá hối đoái để không có sự thay đổi quá lớn làm ảnh hởng nghiêm trọng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Cần hoàn thiện văn bản pháp luật về tài sản thế chấp:
Việc hoàn thiện này có ý nghĩa quan trọng đỗi với hoạt động tín dụng của ngân hàng, tạo ra sự an toàn cho hệ thống tiền tệ. Thực tế cho thấy khi tài sản đem đi thế chấp để vay nợ là hợp pháp, nhng sau một thời gian do sự thay đổi trong các quy định của Nhà Nớc thì nó lại trở thành không hợp pháp.
Không những việc xác định tài sản thế chấp gặp nhiều khó khăn mà hiện nay việc xử lý tài sản thế chấp cũng gặp rất nhiều rắc rối. Tất cả cho thấy cần phải hoàn thiện tốt hơn luật thế chấp và những văn bản hớng dẫn việc xác định quyền sở hữu các tài sản dùng làm tài sản thế chấp.
NHNN cần tăng cờng kiểm tra, kiểm soát đối với các ngân hàng
Hiện nay xu thế phát triển nền kinh tế theo hớng khu vực hoá, quốc tế hoá cùng với sự phát triển tiến bộ của khoa học kỹ thuật, hệ thống ngân hàng cũng phát triển rất mạnh. Các hoạt động của ngân hàng ngày càng đa dạng và phong phú nên nhiều khi ngân hàng cũng không thể tự kiểm soát hết đợc các hoạt động của mình, do đó thông qua các hoạt động thanh tra, giám sát mới có thể giúp cho ngân hàng kịp thời có những biện pháp chấn chỉnh hoạt động của mình và sẽ phòng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, bảo vệ an toàn hoạt động của ngân hàng. Thực tế cho thấy rằng thanh tra ngân hàng thờng chỉ tiến hành kiểm tra, thanh tra các sự việc đã rồi, nên việc kiểm tra tại chỗ chỉ có
thể giảm bớt các tổn thất chứ không có biện pháp giám sát từ xa để ngăn ngừa các tổn thất. Những năm gần đây công tác kiểm tra từ xa đã đợc quan tâm chú trọng. Thờng xuyên phân tích nhận định tình hình đặc biệt khi trong nớc và khu vực có những biến động kinh tế tài chính lớn nhằm thực hiện thanh tra các NHTM thuộc diện đáng ngờ.
Kết Luận
Năm 2005 có thể xem là năm thành công nhất của ngân hàng Indovina kể từ khi thành lập. Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng trở nên gay gắt trong hoạt động ngân hàng, IVB đã phát triển vững chắc và tiếp tục ở nhóm những ngân hàng hàng đầu về quy mô hoạt động và hiệu quả kinh doanh trong số 31 ngân hàng có vốn đầu t nớc ngoàI tại Việt Nam.
Không chỉ phát triển về số lợng, Ngân hàng chú trọng đến chất lợng hoạt động. Hệ thống kế toán và quản lý đã đợc cảI thiện rất nhiều theo chuẩn mực quốc tế. Các chỉ số tàI chính quan trọng của ngân hàng nh: Tỷ lệ đảm bảo an toan vốn, tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dàI hạn, tỷ kệ nợ khó đòi, tỷ lệ cho vay trên tỷ lệ bình quân đều ở mức hợp lý theo chuẩn mực kế toán Việt Nam và quốc tế.
Đông thời, các chính sách, quy trình quản lý, quy trình nghiệp vụ, quy định nội bộ của ngân hàng cũng đợc nghiên cứu ban hành kết hợp với việc hợp lý hoá cơ cấu tổ chức và đào tạo cán bộđể hoạt động ngân hàng đạt hiểu quả ngày càng cao hơn.
Sự quan tâm của hội đồng quan trị với những định hớn đúng đắn, sự hỗ trợ thờng xuyên của 2 ngân hàng cổ đông dới nhiều hình thức khác nhau đã là những yếu tố rất quan trọng cho sự thành công của IVB. Với những điều kiện thuận lợi nêu trên, chắc chắn rằng Ngân hàng Indovina sẽ tiếp tục giữ thế cạnh tranh và có những bớc tiến vững chắc để chuẩn bị cho quá trình hội nhập quốc tế của ngành ngân hàng trong những năm sắp tới.
Tài liệu tham khảo
1- Luật các TCTD, các văn bản hớng dẫn của BIDV. 2- Báo cáo thờng niên 2004 của IVB .
3- Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2004 và phơng hớng nhiệm vụ năm 2005 của IVB.
5- tạp chí Ngân hàng các số năm 2003,2004,2005. 6- Thời báo kinh tế
7- Ngân hàng thơng mại, Lê Văn T, Lê Tùng Vân, Lê Nam Hải. 8- Frederic S. Mishkin: Tiền tệ, Ngân hàng và thị trờng tài chính,
9- Edward W.Reed, Ph. D và Edward K.Giu Ph.D nghiệp vụ Ngân hàng th- ơng mại
Bản nhận xét chuyên đề thực tập tốt nghiệp
- Ngời nhận xét : Nguyễn Thanh Tâm – Trởng phòng tín dụng và tiếp thị ngân hàng Indovina Hà Nội.
- Sinh viên thực tập : Trần ngọc Huân - khoa : Ngân hàng Tài Chính - Trờng Đại học Kinh Tế Quốc Dân.
- Tên đề tài : Thực trạng và giải pháp về rủ ro tín dụng trong ngân hàng Indovina.
- Tinh thần thực tập : Sinh viên thực tập đã thể hiện kiến thức cơ bản tốt, ham học hỏi và tuân thủ đầy đủ các quy định của ngân hàng, chịu khó nghiên cứu, nắm bắt đợc những nét chính về ngân hàng.
- Đề tài : Sát thực với ngân hàng hiện nay.
- Nội dung : Sinh viên nắm đợc thực trạng của ngân hàng, thông tin đầy đủ, chính xác. Các giải pháp mang tính thực tiễn và hiệu quả.
* Sinh viên đã hoàn thành tốt đợt thực tập tại ngân hàng Indovina Hà Nội ./.
Trởng phòng tín dụng và tiếp thị