II. Công tác lập kế hoạch của Công ty Cổ phần Sông Đà
BÁNG 3: BÁO CÁO THỰC HIỆN KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH NĂM
2 Máy móc thiết bị phục vụ thi công 15996 1963 501 6364 1533
BÁNG 3: BÁO CÁO THỰC HIỆN KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH NĂM
Nguồn: Định hướng và mục tiêu phát triển SXKD đến năm 2015 kế hoạch SXKD 5 năm (2006 – 2010)
Tổng giá trị sản xuất kinh doanh của công ty ngày cáng tăng năm sau cao hơn năm trước. Năm 2006 đạt 300,230 tỷ đồng thì năm 2007 thực hiện đạt 322,712 tỷ đồng đạt 107% so với năm trước so với kế hoạch năm 2007 thì đạt 101% cao hơn kế hoạch đã đề ra. Trong đó xây lắp chiếm tỷ trọng lớn năm 2006 xây lắp chiếm 255,074 tỷ đồng và đến năm 2007 thì xây lắp chiếm 265,857 tỷ đồng. Tình hình thu tiền về tài khoản, tiền lương của cán bộ công nhân viên, tài sản và khấu hao tài sản cố định cũng có những biến chuyển tích cực. Lợi nhuận của công ty không ngừng tăng cao năm sau tăng hơn năm trước. năm 2006 đạt 10,084 tỷ đồng đến năm 2007 đạt 12,418 tỷ đồng. Nguồn vốn kinh doanh của công ty cũng rất lớn năm 2007 đạt 241,768 tỷ đồng trong đó vốn chủ sở hữu chiếm 103,621 tỷ phần còn lại là vốn đi vay của các tổ chức tín dụng khác.
Như vây qua bảng số liệu ta thấy tình hình tài chính của công ty là rất khả quan, các chỉ số tài chính quan trọng đều tốt đảm bảo cho sư phát triển của công ty một cách bền vững, công ty có nguồn vốn lớn đáp ứng vốn phục vụ sản xuất kinh doanh tương đối kịp thời cho các dự án.
Tuy nhiên Công tác tài chính của công ty còn nhiều hạn chế, báo cáo tài chính của một số đơn vị còn nhiều thiếu sót, độ chính xác chưa cao, cán bộ làm công tác tài chính của các đơn vị thành viên và các công ty trực thuộc còn nhiều hạn chế về kỹ năng nghiệp vụ.
Truyền thống, uy tín
Công ty cổ phần Sông Đà 11 là công ty đã có hơn 40 năm trưởng thành và phát triển và đã có những thành công nhất định trên con đường kinh
doanh của mình, bằng chứng là những giải thưởng những bằng khen, huân chương cao quý mà nhà nước và các tổ chức đã trao tặng. Trong 40 năm xây dựng và phát triển đó công ty đã không ngừng tìm tòi sáng tạo và phát huy những kinh nghiệm truyền thống của mình trong công tác SXKD, với bề dày kinh nghiệm về xây dựng các công trình điện nước phục vụ cho các công trình dân dụng lẫn các công trình công nhiệp, thuỷ điện công ty đã từng bước trưởng thành và dần được sự tin tưởng của các đối tác.
Uy tín của công ty được thể hiện qua các công trình mà công ty đã thục hiện, đó là các công trình lớn của quốc gia như đường dây 500kv, thuỷ điện Sơn La, thuỷ điện Sê San 3…, các công trình có công nghệ phúc tạp đòi hỏi kỹ thuật cao như các công trình thuỷ điện công ty đã thí nghiệm hiệu chỉnh thành công.
Mối quan hệ .
Do đặc thù là công ty trực thuộc của Tổng công ty Sông Đà do đó mối quan hệ của công ty với Tổng công ty là rất tốt, công ty luôn hoàn thành kế hoạch đề ra của Tổng công ty. Không những thế công ty còn có mối quan hệ tốt với các đối tác ngoài Tổng công ty cùng nhau hợp tác để cùng phát triển, quan hệ giưa các xí nghiệp và công ty luôn được gắn kết qua những hội thảo, hội diễn... làm cho tinh thần đoàn kết của công ty lên cao gúp công ty vượt qua những lúc khó khăn.
Tóm lại việc phân tích bên trong chỉ mang tính tương đối, nó chủ yếu là so sánh với mặt bằng chung trong ngành mà không xem xét đến các yếu tố từ bên ngoài. Đôi khi các tác động từ bên ngoài mới là những tác động làm ảnh hưởng trực tiếp đến sự thành công hay thất bại của công ty.
− Các yếu tố bên ngoài tác động tới Công ty, đó là cơ hội và cũng là đe doạ của công ty. Các yếu tổ bên ngoài tác động tới sự phát triển của
công ty là rất nhiều tuy nhiên ở đây tôi chỉ nêu ra các tác động lớn chủ yếu, và tác động thường xuyên tới công ty.
Tiềm năng phát triển.
Tình hình kinh tế của đất nước đang có sự chuyển biến rất mạnh mẽ tăng trưởng và phát triển cao qua các năm. Nhu cầu về điện, nước là rất lớn do đó cần xây dựng nhiều các công trình điện, nước phục vụ sinh hoạt cũng như sản xuất của đất nước. Trong tình hình đó công ty có tiềm năng phát triển rất lớn công ty đã không ngừng tìm tòi sáng tạo nâng cao năng lực, khoa học kỹ thuật đáp ứng đòi hỏi thực tế.
Đối thủ cạnh tranh
Do là một lĩnh vực tương đối có tiềm năng do đó công ty vấp phải sự cạnh tranh khá khốc liệt, công ty không những phải cạnh tranh với các công ty trong Tổng công ty mà còn phải cạnh tranh cả với các công ty bên ngoài. Sức ép cạnh tranh là rất lớn làm cho thị phần của công ty bị thu hẹp.
Trong lĩnh vực sản xuất và xây lắp điện: công ty chịu sự cạnh tranh rât lớn từ Tập đoàn điện lực việt nam. Do các công trình điện thường chủ đầu tư là Tập đoàn điên lực do đó các công ty thuộc Tập đoàn điện lực được ưu ái rất nhiều trong quá trình xét thầu cũng như chỉ định thầu. Công ty còn chịu sự chi phối trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình đó là phải phu thuộc vào Tập đoàn điện lực trong việc bán điện, công ty chỉ có thể bán điện cho Tập đoàn điện lực.
Trong lĩnh vực xây lắp các công trình nước: Công ty chịu sự cạnh tranh của các công ty chuyên xây lắp về nước. Những công ty đó thường có kinh nghiệm, có kỹ thuật cao trong lĩnh vực này và do sự chuyên môn hoá trong sản xuất mà họ có sức cạnh tranh cao trên thị trường.
Trong lĩnh vực sản xuất khác thì cạnh tranh cũng diễn ra hết sức phức tạp, các công ty sản xuất vật liệu xây dựng đua nhau mở rộng sản xuất, nhiều
công ty mới ra đời gây sức ép cho công ty, những khu khai thác và sản xuất vật liệu trái phép mọc lên sản xuất thủ công làm cho giá thành rẻ khiến cho công ty gặp không ít khó khăn.
Chính sách và các thay đổi về công nghệ
Công ty cũng chịu tác động rất lớn từ môi trường chính sách của nhà nước, môi trường đó có tạo điều kiện cho hoạt động của công ty không, có đảm bảo sự phát triển bền vững của công ty, công ty còn chịu sự chi phối của Tông công ty do vây công ty cũng phụ thuộc vào chính sách của Tổng công ty, các chính sách này tác động trực tiếp tới sự phát triển của công ty.
Công nghệ thay đổi dẫn tới sự lạc hậu nhanh hơn dẫn đến chi phí cho thay đổi công nghệ tăng cao làm giảm sức cạnh tranh của công ty.
b) Phân tích dựa vào mô hình 5 lực lượng
Trong mô hình 5 lực lượng ta phân tích 5 môi trường tác động tới công ty, nhằm tìm ra được khu vực đặc biệt tốt nhất đối với công ty:
Đối thủ cạnh tranh.
Trong quá trình sản xuất kinh doanh thì cạnh tranh là yếu tố tất yếu mà tổ chức, công ty nào cũng gặp phải, công ty Cổ phần Sông Đà 11 cũng không phải là trường hợp ngoại lệ nhất là trong bối cạnh nền kinh tế thị trường và đặc biệt là đất nước mới gia nhập vào WTO thì sự cạnh tranh đó ngày càng gay gắt và khốc liệt. Công ty không còn được sự bảo hộ của nhà nước như trước kia nữa mà phải tự chịu trách nhiệm về hoạt động SXKD của mình.
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế công ty không những chịu sự cạnh tranh của các đối thủ trong nước mà còn phải cạnh tranh cả với các công ty, tập đoàn lớn ở nước ngoài, các công ty này có vốn, công nghệ kỹ thuật cao và có đội ngũ cán bộ công nhân viên lành nghề có trình độ. Do đặc thù về lĩnh vực SXKD của mình là xây lấp các công trình điện, nước do đó sự cạnh tranh diễn ra rất khốc liệt.
Trên thị trường có rất nhiều công ty có hoạt động cùng lĩnh vực với công ty, đặc biệt là sự cạnh tranh của Tập đoàn điện lực đây là tập đoàn của nhà nước chuyên hoạt động trong lĩnh vực sản xuất truyền tải và kinh doanh điện. Các công trình xây lắp các tram biến áp, đường dây tải điện công ty phải cạnh tranh gay gắt với các công ty thuộc tập đoàn điện lực do sự ưu tiên giữa các công ty trong Tập đoàn.
Nhà cung cấp. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đầu vào của công ty bao gồm công nghệ thiết bị điện, máy móc, nhân lực, tài chính… Do đó công ty có rất nhiều các nhà cung cấp khác nhau cả trong Tổng công ty lẫn ngoài Tổng công ty, trong nước cũng như ngoài nước.
Do phải nhập nhiều máy móc thiết bị có công nghệ cao tại thị trường quốc tế như Nga, Trung Quốc, Đức… tạo ra sức ép rất lớn cho công ty vì các công nghệ đó có thể là các công nghệ lạc hậu, cũ được họ đánh bóng lại rồi bán sang các nước đang phát triển như Việt Nam.
Đối với các nguyên vật liệu đầu vào được cung cấp bởi các đối tác trong nước như xăng, dầu, vật liệu xây dựng, sắt thép… thì tình hình các nhà cung cấp nâng giá, ngừng cung cấp cũng làm ảnh hưởng rất lớn tới sản xuất của công ty:
Trước tình hình như thế công ty cần phải quan hệ tốt với các nhà cung cấp đầu vào, đối với các nhà cung cấp quan trọng, chủ chốt thì phải có chính sách riêng làm sao cho gắn kết được họ vào với quá trình SXKD của công ty.
Nguồn vốn cũng là đầu vào rất quan trọng của công ty. Công ty cần có chính sách huy động vốn thích hợp có hiệu quả cho các công trình lớn trọng điểm các công trình cần nhiều vốn và thời gian thu hồi vốn dài.
Khách hàng của công ty cũng rất đa dạng gồm có trong Tổng công ty và ngoài Tổng công ty:
Trong Tổng công ty thì chủ yếu là các công trình về thuỷ điện, thí
nghiệm hiệu chỉnh các nhà máy điện, cung cấp nước cho các công trình thuỷ điện.
Đối với các khách hàng ngoài Tổng công ty công ty xây lắp các công trình dường dây truyên tải điện, trạm biến áp cho các ban quản lý dự án thuộc tập đoàn điện lực Việt Nam và cho các nhà máy điện. Ngoài ra còn xây dựng và lắp đặt các nhà máy nước cho các tỉnh, khu công nghiệp như Hạ Long, Pleiku…, khu công nghiệp Nội Bài, khu công nghiệp Tiên Sơn Bắc Ninh…
Do sự đa dạng và phức tạp của khách hàng công ty không ngừng hoàn thiện để có thể phục vụ tốt các khách hàng khó tính nhất làm cho uy tín của công ty ngay càng tăng trong ngành xây lắp điện, nuớc.
Sản phẩm dịch vụ thay thế.
Trong quá trình phân tích tình hình SXKD để đưa ra các kế hoạch phù hợp cho hoạt động thì công ty vẫn còn chưa chú ý tới sự phát triển của các sản phẩm, dịch vụ thay thế, những sản phẩm dịch vụ này sẽ là đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn của công ty trong thời gian tới. Muốn công ty phát triển một cách bền vững thì việc nghiên cứu ra các sản phẩm mới, tìm hiểu các sản phẩm thay thế của đối thủ là một yếu tố quan trong và cần thiết.
III. Đánh giá công tác lập kế hoạch của Công ty trong thời gian
qua
Để thấy được hiệu quả của công tác lập kế hoạch của công ty ra sao thì phải căn cứ vào tình hình thực hiện kế hoạch của công ty đó như thế nào. Công ty Cổ phần Sông Đà 11 cũng thế công tác lập kế hoạch của công ty được đánh giá dựa vào quá trình thực hiện các kế hoạch, dự án đầu tư xem
nó có đúng với các kế hoạch đã đưa ra hay không, các kế hoạch đó có phù hợp với thực tế không, có mang lại lợi ích cho tổ chức không… Công ty đã thấy được tầm quan trọng của công tác lập kế hoach trong sản xuất kinh doanh do đó công ty luôn quan tâm tới công tác lập kế hoạch dựa trên các mục tiêu ngắn hạn và các mục tiêu dài hạn để thiết lập cho mình các kế hoạch, không thụ động mà luôn chủ động trong việc sản xuất kinh doanh của công ty. Công tác lập kế hoạch cũng mang lại cho công ty những thành công nhất định, công ty phải biết phát huy nhưng thành công đó và không ngừng nâng cao công tác lập kế hoạch của công ty sao cho nó ngày càng hoàn thiên giúp công ty giảm được giá thành sản phẩm, tiết kiệm thời gian và chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh…Tuy nhiên công ty cũng không tránh khỏi những sai lầm trong công tác lập kế hoạch đó là những kế hoạch đặt ra mà công ty không hoàn thành được. Sự thành công và các thất bại đó được thể hiện qua các mặt cụ thể của tình hình thực hiện kế hoạch sản suất từ năm 2001 đến 2005:
1. Thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu.
a) Tông giá trị SXKD: thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005): 1.099 tỷ đồng/ kế hoạch 5 năm (2001 – 2005): 1.005 tỷ đồng đạt 109% kế hoạch. So với việc thực hiện 5 năm (1996 _ 2000) 257 tỷ đồng bằng 427%. Riêng thực hiện năm 2005 so với thực hiện năm 2001 tăng gấp 2 lần.
Trong đó:
− Giá trị kinh doanh xây lắp: Thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005): 918 tỷ đồng/ kế hoạch 5 năm (2001 – 2005): 836 tỷ đồng đạt 109% kế hoạch. So với thực hiện năm (1996 – 2000) 148 tỷ đồng bằng 628%. Riêng thực hiện năm 2005 so với thực hiện năm 2001 gấp 2,71 lần.
− Giá trị kinh doanh sản phẩm, bán ssản phẩm phục vụ xây lắp: Thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005): 57 tỷ đồng/ kế hoạch 5 năm (2001 – 2005): 43 tỷ đồng đạtk 133% kế hoạch. So với việc thực hiện 5 năm (1996 – 2000): 20 tỷ đồng bằng 285%. Riêng năm 2005 so với thực hiện năm 2001 gấp 2.85 lần.
− Giá trị kinh doanh điện, vật tư: thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005): 73 tỷ đồng/ kế hoạch 5 năm (2001 – 2005): 71 tỷ đồng đạt 103% kế hoạch. Riêng năm 2005 so với thực hiện năm 2001 gấp 1,3 lần.
Trong 5 năm qua, được sự giúp đỡ cảu lãnh đạo Tổng công ty Sông Đà, dưới sự lãnh đạo của Ban chấp hành Đảng Bộ, Hội đồng quản trị và ban Tổng giám đốc điều hành, cùng với sự lỗ lực cố gắng của CBCNV, công ty cổ phần Sông Đà 11 đã hoàn thành các chỉ tiêu kinh tế kế hoạch 5 năm đề ra với giá trị thực hiện năm sau cao hơn năm trước. Mức tăng trưởng bình quân hàng năm là 35%. Công ty đã đầu tư thêm nhiều máy móc thiết bị để có thể thi công nhiêu công trình quan trọng với giá trị sản lượng ngày càng cao, năm sau cao hơn năm trước.
b) Doanh thu: Thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005): 800 tỷ đồng / kế hoạch 5 năm (2001 – 2005): 851 tỷ đồng đạt 94% kế hoạch. So với thực hiện 5 năm (1996 – 2000): 212 tỷ đồng bằng378%. Riêng thực hiện năm 2005 so với thực hiện năm 2001 gấp 2, 45 lần.
c) Các khoản nộp ngân sách: Thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005); 43 tỷ đồng/ kế hoạch 5 năm (2001 – 2005): 51 tỷ đồng đạt 84% kế hoạch. So với việc thực hiện 5 năm (1996 – 2000):5 tỷ đồng bằng 860%. Riêng thực hiện năm 2005 so với năm 2001 bằng 5,48 lần.
d) Lợi nhuận thực hiện; Thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005): 23 tỷ đồng / kế hoạch 5 năm (2001 – 2005): 24 tỷ đồng đạt 96% kế hoạch. So
với thực hiện 5 năm (1996 – 2000): 3,2 tỷ đồng bằng 718%. Riêng thực hiện năm 2005 so với thực hiện năm 2001 gấp 68 lần.
e) Đầu tư: Thực hiện trong 5 năm (2001 – 2005):144 tỷ đồng / kế hoạch 5 năm (2001 – 2005) 180 tỷ đồng đạt 80% kế hoạch. So với thực hiện 5 năm (1996 – 2000): 10 tỷ đồng bằng 144%. Riêng thực hiện năm 2005 so