giai đoạn 2001-2003 Giám Đốc Phó Giám đốc 1 Phó Giám đốc 2 Phòng kế toán ngân quỹ Phòng tín dụng Tổ thẩm định dự án đầu tư Phòng hành chính lễ tân Tổ tổng hợp kiểm soát Phòng đầu tư chứng khoán Phòng tin học thống kê Phòng tổ chức lao động Phòng nghiên cứu thị trường
c. Tình hình nhân sự.
Từ năm 1998 đến nay tình hình nhân sự của công ty có sự thay đổi về số lợng cụ thể năm 1998 công ty có 48 ngời lao động nhng đến năm 2001 đã tăng lên 65 ngời và hiện nay theo số liệu ngày 31/12/2001 chỉ còn lại 60 ngời. Những ngời làm việc tại Công Ty Tài Chính Bu Điện ngoài ba chức danh đợc bổ nhiệm là: Giám đốc, phó giám đốc, và kế toán trởng thì những ngời còn lại nói chung đều làm việc theo hợp đồng có thời hạn từ một năm đến ba năm. ngoài ra còn có một số ít ngời làm theo hợp đồng mùa vụ (bảo vệ). Những ng- ời vào làm việc tại công ty thờng đợc tuyển chọn theo nguyên tắc tuyển dụng đợc đào tạo theo chức danh có kỹ năng nghề nghiệp. Vì vậy nhân sự của công ty làm việc ở đây đều đợc qua đào tạo chính qui làm đúng nghề đợc đào tạo và tiếp tục đào tạo theo chuyên nghành cụ thể khi làm việc tại công ty hiện nay theo số liệu ngày 31/12/2001 thì công ty có 60 nhân viên trong đó có một tiến sĩ, 7 thạc sĩ, 46 cử nhân, hai kỹ s và bốn nhân viên cha qua đào tạo. độ tuổi trung bình của nhân viên là 30 tuổi, tiền lơng bình quân của mỗi công nhân viên trong công ty trong năm 2001 là 1,96 triệu đồng.
2. Các quyền và nghĩa vụ phát sinh trong kinh doanh.
Công Ty Tài Chính Bu Điện là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng nên phải chấp hành pháp luật về ngân hàng, luật doanh nghiệp nhà nớc và luật tổ chức tín dụng đồng thời phải chấp hành các thông lệ quốc tế về hoạt động của ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan.
Công ty Tài chính Bu Điện có các quyền và nghĩa vụ sau:
Theo điều 25 quyết định số 1627/2001/ QĐ-NHNN về việc ban hành quy chế cho vay đối với khách hàng.
- Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu t, phơng án sản xuất, kinh doanh dịch vụ hoặc dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi, dự án vay vốn hoặc phơng án vay vốn không có khả thi, không phù hợp với quy định của pháp luật hoặc tổ chức tín dụng không có đủ nguồn vốn để cho vay.
- Kiểm tra giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng.
- Chấm dứt việc cho vay thu hồi nợ trớc hạn khi khách hàng khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng. - Khởi kiện khách hàng hoặc ngời bảo lãnh vi phạm hợp đồng tín dụng
theo qui định của pháp luật.
- Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ, nếu các bên không có thoả thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm vốn vay theo sự thoả thuận trong hợp đồng để thu hồi nợ theo qui định của pháp luật hoặc yêu cầu ngời bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với trờng hợp khách hàng đợc bảo lãnh vay vốn.
Miễn giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, theo qui định của qui chế này; mua bán nợ theo qui định của Ngân Hàng Nhà Nớc và thực hiện việc đảo nợ, xoá nợ theo qui định của chính phủ và hớng dẫn của ngân hàng nhà nớc Việt Nam.
Ngoài ra công ty có quyền xác định mức tín dụng cho mỗi khách hàng, xác định tỷ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền phạt trong các hoạt động dịch vụ.
Nghĩa vụ của tổ chức tín dụng
- Thực hiện đúng thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Lu trữ hồ sơ tín dụng phù hợp với qui định của pháp luật.
Tuy mới thành lập và hoạt động vào ngày 25/11/1998 nhng từ năm 1999 đến nay Công Ty Tài Chính Bu Điện đã có một bớc nhảy vợt bậc đó là sự cố gắng hết mình của ban giám đốc cũng nh các thành viên của công ty, biểu hiện cụ thể cho những cố gắng đó là các chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế và các khoản nộp ngân sách nhà nớc đều hoàn thành và vợt mức kế hoạch nh năm 1999 kế hoạch về chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế là 353,6 triệu nhng công ty đã thực hiện đợc 959,38 triệu đồng đạt 271,32% và các khoản nộp ngân sách trong năm 1999 theo kế hoạch là 172,45 triệu đồng nhng công ty đã thực hiện đợc 466,64 triệu đồng đạt 270,59%. Trong năm 2000 kế hoạch là 203,97 triệu đồng nhng trong thực tế thì công ty thực hiện đợc 422,46 triệu đồng đạt 207,12 triệu đồng các khoản nộp ngân sách trong năm 2000 theo kế hoạch 214,71 triệu đồng nhng thực hiện đợc 305,18 triệu đồng đạt 142,11% còn trong năm 2001 kế hoạch về lợi nhuận ròng của công ty là 404 triệu đồng nh- ng trong khi thực hiện công ty thu đợc 518,47 triệu đồng đạt 128,33% và các khoản nộp ngân sách theo kế hoạch là 400,85 triệu đồng nhng công ty đã thực hiện đợc 413,13 triệu đồng đạt 103,06%. Tuy hai chỉ tiêu cơ bản là lợi nhuận sau thuế và các khoản nộp ngân sách nhà nớc đạt và vợt mức kế hoạch thì cũng còn một số chỉ tiêu khác không đạt nh chỉ tiêu về doanh thu và chi phí trong năm 1999 không đạt cụ thể kế hoạch về doanh thu 6706 triệu đồng nhng chỉ thực hiện đợc 5927,06 triệu đồng giảm 11,62% so với kế hoạch và tổng chi phí theo kế hoạch 6186 triệu đồng nhng thực hiện chỉ đạt ở mức 4516,21 triệu đồng tơng ứng giảm 26%. Từ những số liệu trên cũng cho chúng ta thấy một điều rằng tuy hàng năm công ty vẫn đạt đợc chỉ tiêu kế hoạch nhng số lợng vợt mức lại không đáng kể.
Nguyên nhân nào đã dẫn đến sự giảm sút đó?
Một trong những nguyên nhân chính là vì trong năm 1999 thì hoạt động của công ty chủ yếu là gửi tiền vào ngân hàng và thăm dò thị trờng thì trong những năm 2000, năm 2001 công ty bắt đầu thực hiện nghiệp vụ của mình
nhiều hơn năm 1999 nh: Nghiệp vụ huy động vốn, t vấn cho khách hàng, cũng cho các doanh nghiệp khác, đầu t cho vay, pháp tín phiếu, nhận uỷ thác v v Nhng những khoản lợi nhuận thu từ hoạt động này lại không mang lại lợi nhuận trong năm 1999 và 2000 mà cho những năm 2001,2002. Mặt khác, mô hình công ty tài chính lại là một mô hình mới do vậy ngoài những văn bản hiện hành nh: Luật ngân hàng, luật tổ chức tín dụng thì không có một văn…
bản cụ thể nào đặc biệt không có văn bản về quy chế về tổ chức và hoạt động của công ty tài chính. Do đó những văn bản hiện hành hiện nay khi đtôi vào áp dụng thờng bị chồng chéo dẫn đến vấn đề khó khăn cho công ty trong việc vạch ra các chiến lợc để hoạt động.
Tổng công ty
Bu Chính Viễn Thông Việt Nam Công ty Tài Chính Bu Điện.
Bảng tổng hợp kết quả kinh doanh
Đơn vị tính: triệu đồng
Stt Chỉ tiêu Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001
KH TH % KH TH % KH TH % 1 Doanh thu 6706 5927,06 88,38 5946,82 6240,78 104,97 16700 16719,35 100,12 2 Chi phí 6186 4516,21 73,01 5529 5619,52 101,64 16105 15957,73 99,09 3 Lợi nhuận TT 520 1410,85 271,32 299,96 612,26 207,12 595 761,62 128 4 Lợi nhuận ST 353,6 959,38 271,32 203,97 422,46 207,12 404 518,47 128,33 5 Các khoản NNS 172,45 466,64 270,59 214,71 305,18 142,11 400,85 413,13 103,06 Thuế VAT 5,2 117,87 92,17 78,19 210 162,23 77,25 Thuế TNDN 166,4 451,47 271,32 95,99 198,8 207,11 238,53 125,54 Thuế TN CN 14,32 13,31 190 11,51 Thuế khác 0,85 0,85 100 0,85 0,85 100 0,85 0,85 100
Kết quả hoạt động cụ thể
• Hoạt động cho vay
- Đối với cho vay ngắn hạn:
ngoài các khách hàng cũ, công ty mở rộng thêm quan hệ với bốn đơn vị mới đó là: Nhà Máy vật liệu Bu điện, công ty cổ phần xây lắp Bu điện Hà Nội, trung tâm chuyễn giao ứng dụng công nghệ và dịch vụ viễn thông, xí nghiệp in Bu điện và những đơn vị này đã trở thành khách hàng thờng xuyên của công ty.
Doanh số cho vay ngắn hạn và doanh thu đều cao hơn dự kiến kế hoạch và cao hơn nhiều lần so với năm 2000.
Kết quả thực hiện cho vay ngắn hạn trong năm 2001.
TT Chỉ tiêu KH TH %
1 Doanh số 110.000 31576 287%
2 Doanh thu 556 559,5 101%
- Đối với cho vay trung dài hạn.
Năm 2001 là năm đầu tiên công ty bắt đầu thực hiện cho vay trung hạn để đầu t cho các dự án của các đơn vị hạch toán độc lập. Kết quả đã có hai dự án đầu t trung dài hạn của hai đơn vị qua PTF với tổng hạn mức vay là 5,1 tỷ đồng.
Tính đến cuối năm 2001 đã có 60/61Bu điện tỉnh, thành và 4 công ty dọc có quan hệ với PTF.
Ngoài số dự án tổng công ty giao vay qua PTF tăng hơn năm 2000, số dự án đơn vị tự đăng ký vay qua PTF (bao gồm những dự án theo KHĐTXDTCT phân đơn vị tự vay và những dự án phân cấp) cũng tăng hơn trớc. Cụ thể:
Năm 2000 Năm 2001 TCT giao vay 335 tỷ 515 tỷ
Đơn vị tự vay 86,6 tỷ 130 tỷ
Năm 2001 số tiền ký hợp đồng tín dụng và doanh thu đều đạt hoặc cao hơn dự kiến kế hoạch và cao hơn nhiều so với năm 2000. Tuy nhiên, do những năm 2001TCT giao dự án phân nguồn vay tại PTF quá muộn (đầu năm giao 30% kế hoạch, ngày 30/8/2001 mới giao tiếp 70% còn lại) thời gian vay vốn bị đẩy lùi lại so với dự kiến kế hoạch của PTF, vì vậy chỉ tiêu giải ngân chỉ đạt xấp xỉ kế hoạch đề ra.
Cụ thể tổng doanh thu cho vay trung dài hạn trong năm 2001.
TT Chỉ tiêu KH TH %
1 Doanh số 2893,8 5480,3 189%
2 Doanh thu 553 655,2 118%
• Hoạt động huy động nguồn vốn để cho vay
Năm 2001 công tác huy động vốn luôn bảo đảm nhu cầu cho vay với khối lợng vốn huy động cả năm là 442 tỷ đạt 110,6%so với kế hoạch và bằng 132% so với cả năm 2000.
Ngoài những ngân hàng có quan hệ thờng xuyên, năm 2001 PTF mở thêm quan hệ tín dụng với ngân hàng thơng mại cổ phần hàng hải.
+ hoạt động đầu t chứng khoán.
Công ty đang xây dựng phơng án và hoàn tất thủ tục vào cổ phiếu của CT-IN: 50 triệu đồng.
- Hoàn thành việc xây dựng phơng án đầu t vào cổ phiếu của PTC; cổ phiếu của Công ty cổ phần du lịch Bu điện; Khách sạn Bu điện Nha Trang.
- Hoàn thành việc xây dựng phơng án đầu t vào cổ phiếu SACOM trên thị trờng chứng khoán; phơng án đầu t vào trái phiếu Chính phủ đấu thầu qua TTGDCK.
- Hoàn thành việc xây dựng phơng án đầu t thông qua uỷ thác cho thuê tài chính, đã ký thoả thuận nguyên tắc với công ty cho thuê tài chính ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam để thực hiện phơng án này.
Quản lý vốn đầu t, bao gồm tài sản, Hacisco, Công trái.
Hoàn thành phơng án hợp tác đầu t với xí nghiệp in, tuy nhiên do một số khách quan nên dự án không thực hiện đợc.
Xây dựng đề án thành lập công ty cổ phần t vấn và môi giới bảo hiểm. Mức thực thu của hoạt động trong năm 2001 mới chỉ thu từ kinh doanh giấy tờ và lợi tức cổ phiếu là thấp( khoảng 7 triệu đồng), song trong thực tế mức dự thu từ các hoạt động đầu t trong 2001 lớn hơn khoản 147 triệu đồng. + Hoạt động ngân quỹ
công ty đã thiết lập quan hệ với 9 ngân hàng nớc ngoài và 11 ngân hàng cổ phần và quốc doanh trong nớc. Việc quan hệ với các ngân hàng nớc ngoài đợc thực hiện thông qua dạng hợp đồng gửi tiền, không mở tài khoản tạo góp phần tăng doanh thu ngân quỹ do lãi suất chào mời của các ngân hàng này cao.
Lập báo cáo đánh giá các hoạt động kinh doanh tiền tệ hàng tháng.
Lập nguồn dự phòng hợp lý kết hợp với kinh nghiệm giải ngân tạo cơ sở cho việc đáp ứng kịp thời các nguồn phát sinh ngoài kế hoạch.
Thực hiện việc theo giỏi biến động trên thị trờng kết hợp với xu hớng thống kê biến động năm 2000 của thi trờng tiền tệ giúp cho việc tập trung đợc nguần tiền vào đúng thời điểm lãi suất lên cao nhất của thi trờng
( tháng 7/2001gửi dài hạn 6 tháng khoảng 25 tỷ đồng với lãi suất 8,5% đến 9,1%) góp phần tăng mạnh doanh thu tiền gửi cho công ty.
+ Hoạt động t vấn nghiên cứu
- T vấn đầu t: T vấn lập dự án cho Hacisco với mức phí 4 triệu đồng.
- T vấn phát hành: Với mức dự thu khoảng 36,5 triệu đồng từ một số hoạt động nh; T vấn phát hành cổ phiếu cho PTC, CT-IN, t vấn phát hành nhận nợ cho công ty Tem.
Xây dựng một số phơng án huy động vốn cho tổng công ty nh; Đề án phát hành trái phiếu của tổng công ty ở cấp phòng, phơng án phát hành kỳ phiếu của Tổng công ty huy động vốn từ các đơn vi, cán bộ công nhân viên trong ngành và báo cáo các vấn đề pháp lý đầu t vào Gluon Networks.
- T vấn quản lý doanh nghiệp cụ thể : T vấn cổ phần hoá thì công ty tài chính đã t vấn cho 2 đơn vị là Cokyvina và Công ty XLBĐ Hồ Chí Minh với mức phí thực hiện đạt 110 triệu đồng đạt 92% so với kế hoạch. Ngoài ra công ty còn t vấn xây dựng quy trình quy chế cho 6 đơn vị đó là: Hacisco, khách sạn Bình Dơng, Xí nghiệp in Bu điện, Tiêt kiệm Bu điện, CT-IN và xí nghiệp in Tem Hồ Chí Minh với mức phí hiện đạt 197 triệu đồng( bằng 131%kế hoạch).
- Công tác thẩm định quyết toán. Tính đến hết tháng 12/2001, tổ thẩm định dự án đã thẩm định đợc 688 dự án với số tiền quyết toán là 2.239.565 đồng (bằng 74,5% so với kế hoạch), tuy kết quả làm và tạo doanh thu cho công ty, với doanh thu khoảng 460 triệu đồng. Hơn nữa, qua công tác này công ty có đợc uy tín với tổng công ty và uy tín với các đơn vị, từ đó tạo cơ hội thuận lợi cho các công tác khác đặc biệt là công tác tín dụng.
Cụ thể số liệu về thẩm định quyết toán năm 2001.
TT Chỉ tiêu KH TH %
1 Số dự án 0 640
2 Doanh số 3000 2239,5 78%
- Nghiên cứu đề tài. Trong 2001 công ty đã hoàn thành hai đề tài là 065 và 066 với tổng công ty và tham gia viết đề tài’Khả năng tham gia thị trờng chứng khoán của Tổng công ty’ với viện Kinh tế Bu điện. Mức dự thu 3 đề tài trên khoảng 90 triệu đồng.
4. Ph ơng h ớng hoạt động kinh doanh trong những năm tới .
4.1. Đánh giá điều kiện môi tr ờng hoạt động .
a. Điều kiện về cơ chế chính sách.
a.1 Thuận lợi
Tuy các vớng mắc, khó khăn về cơ chế, chính sách trong hoạt động của công ty tài chính trong Tổng công ty vẫn tiếp tục, nhng trong năm 2002 cơ chế, chính sách đối với hoạt động của công ty có thể đợc cải thiện thông qua các văn bản sau:
- Thí điểm thành lập các tập đoàn kinh tế : Với việc xây dựng VNPT thành tập đoàn kinh tế thì vai trò của công ty Tài chính Bu Điện sẽ đợc xác định ro ràng, chính xác hơn. Vì vậy Tổng công ty có thể mở rộng một số hoạt