TỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BID
3.3.2. Kiểm soỏt rủi ro:
Về tranh chấp thương mại:
- Đõy là rủi ro rất khú kiểm soỏt vỡ BIDV sẽ bị động trong giao dịch mua bỏn, do
đú để hạn chế được rủi ro này chọn lựa bờn bỏn hàng cú khả năng hồn thành nghĩa vụ hợp đồng. Lựa chọn bờn bỏn hàng là cỏc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hoỏ xuất khẩu cú đủ cỏc điều kiện cấp tớn dụng theo quy định của BIDV và thỏa mĩn những điều kiện:
+ Cú tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh, sổ sỏch tài chớnh minh bạch, rừ ràng;
+ Ban lĩnh đạo doanh nghiệp cú năng lực điều hành và kinh nghiệm trong lĩnh vực xuất nhập khẩu;
+ Cú khoản phải thu phỏt sinh từ hợp đồng xuất nhập khẩu hàng hoỏ phự hợp với chức năng sản xuất, kinh doanh của bờn bỏn hàng.
Một số gợi ý của cỏc chuyờn gia FCI cú thể giỳp chỳng ta biết được mỡnh cần xem xột những yếu tố nào khi kiểm tra tỡnh hỡnh tài chớnh cũng như sổ sỏch kế toỏn của người bỏn:
Việc đổi hàng Thanh toỏn chậm Thanh toỏn từng phần Phỏt sinh do… Hàng hoỏ bị từ chối Hoỏ đơn sai Giao hàng chậm Khụng đỏp ứng đỳng theo yờu cầu của hợp đồng Bự trừ với cỏc khoản phải trả Là hậu quả của… Hàng hoỏ kộm chất lượng Khả năng quản lý hồ sơ kộm Cỏc điều kiện, điều khoản trong hợp đồng mua bỏn Mua bỏn hai chiều(người bỏn đồng
thời là người mua)
- Chọn lựa mặt hàng thực hiện bao thanh toỏn ớt bị tranh chấp như đồ gỗ, thủ
cụng mỹ nghệ, dệt may, nhựa…
- Hợp đồng mua bỏn hàng hoỏ thỏa thuận rừ ràng về trỏch nhiệm và quyền lợi cỏc bờn.
- Kiểm soỏt được hoạt động của bờn bỏn bỏn hàng.
- Phõn tỏn rủi ro bằng cỏch bao thanh toỏn cho nhiều bờn mua, mức độ tập trung doanh số vào một bờn mua khụng quỏ 50% tổng số bao thanh toỏn của ngõn hàng.
- Tỡm hiểu rừ bản chất của vụ tranh chấp để cú cỏch hành xử thớch hợp, nờn đưa
điều khoản trọng tài vào hợp đồng, vớ dụ: khi cú tranh chấp xảy ra sẽ thực hiện truy đũi, huỷ hợp đồng bao thanh toỏn hay tiếp tục chờ kết quả giải quyết tranh chấp.
Về phỏp lý:
- Thẩm định về hợp đồng mua bỏn hàng hoỏ, quyền sở hữu hợp phỏp khoản phải thu của bờn bỏn hàng.
- Thẩm định bộ chứng từ giao hàng khụng giả mạo, việc giao nhận hàng hoỏ cú xảy ra hay khụng (tờ khai hải quan, B/L bản gốc…).
- Tũn thủ chặt chẽ cỏc quy tắc chung về bao thanh toỏn quốc tế - GRIF, Edifactoring.com. Rules.
Vềđối tỏc:
- Chọn đối tỏc đỳng tiờu chớ lựa chọn, cú quy tắc trọng tài điều chỉnh nếu cú tranh chấp xảy ra giữa BIDV và cỏc IF.
- Tham gia cỏc buổi hội thảo, tập huấn để giao lưu, tỡm hiểu về hoạt động của cỏc đối tỏc.
- Hành xửđỳng chuẩn mực nghiệp vụ, tũn thủ theo cỏc chuẩn mực nghiệp vụ
cơ bản do FCI quy định như: cỏc quy tắc về bao thanh toỏn quốc tế GRIF, kỹ
thuật thực hiện qua hệ thống điện tớnh Edifactoring khi chuyển nhượng cỏc khoản phải thu, thời gian thực hiện nghiệp vụ …
Tiờu chớ lựa chọn IF:
- Dựa vào đỏnh giỏ của cỏc tổ chức định hạng doanh nghiệp cú uy tớn quốc tế như
Fitch, Moody’s… Đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh, tớn dụng của cỏc IF dựa vào
đỏnh giỏ của Fitch và Moody’s
+ Fitch: dài hạn từ BBB2 trở lờn; ngắn hạn từ F33 trở lờn. + Moody’s: dài hạn từ Baa4 trở lờn; ngắn hạn từ P-35 trở lờn.
- Nếu khụng cú đỏnh giỏ của cỏc tổ chức quốc tế thỡ đưa vào phõn tớch cỏc chỉ số
như: ROE>10%, ROA >1%, NPL (nợ quỏ hạn) ≤ 1% (sau khi trừ đi quỹ dự
phũng nợ xấu), IF là thành viờn chớnh thức của FCI, cú chất lượng dịch vụ bao thanh toỏn do FCI đỏnh giỏ từ mức trung bỡnh trở lờn.
- Trường hợp thực hiện quản lý sổ sỏch, thu hộ: người mua là thành viờn chớnh thức của FCI cú chất lượng dịch vụ bao thanh toỏn do FCI đỏnh giỏ từ mức trung bỡnh trở lờn.
Người mua và người bỏn thụng đồng với nhau: rủi ro này cú thể kiểm soỏt được thụng qua kiểm soỏt việc giao hàng bằng tờ khai hải quan, B/L, kiểm tra thực tế
việc giao hàng. Một cỏch khỏc là truy đũi bờn bỏn hàng để hạn chế việc thụng
đồng giữa người mua và người bỏn.
2 Chất lượng tớn dụng tốt, đang cú rủi ro tớn dụng nhưng ở mức độ thấp, khả năng thanh toỏn đỳng hạn cỏc cam kết tài chớnh được đỏnh giỏ là mạnh.