II Giải pháp nhằm mở rộng khả năng thanh toán séc tại SGDI
5. Kiến nghị đối với NHNN và chính phủ:
5.2 Sửa đổi một số quy định trong thanh toán séc
5.2.1 Sửa đổi quy định về mẫu mã của tờ séc:
Nghị định 30/CP của Chính Phủ đã có một u điểm rất lớn đó là đã quy định việc sử dụng một mẫu séc thống nhất trong các ngân hàng, tổ chức tín dụng và kho bạc tạo tính thống nhất và nâng cao hiệu lực của thanh toán bằng séc trong nền kinh tế quốc dân. Tuy nhiên hiện nay, hình thức của tờ séc còn quá phức tạp, mẫu mã của tờ séc quá nhỏ trong khi lại có quá nhiều yếu tố phải ghi vào gây cho khách hàng nhiều khó khăn khi phải ghi đầy đủ các yếu tố trên tờ séc: nh tên, địa chỉ, số tài khoản của ngời ký phát và ngời thụ hởng, ngày ký phát, nơi ký phát, số tiền bằng số bằng chữ, chữ ký của chủ tài khoản hoặc ngời đợc uỷ quyền, chữ ký của kế toán trởng Họ phải viết tắt, không có đủ chổ để đóng… dấu. Việc quy định phải có cả chữ ký của Giám Đốc và kế toán trởng là điều
không phù hợp bởi séc chỉ đợc phép ký phát khi phát sinh nhu cầu mua bán sử dụng dịch vụ nh vậy chẳng lẻ cả Giám Đốc và kế toán trởng cùng đi mua hàng hoặc cùng sử dụng dịch vụ hay sao? Vì vậy theo em việc đòi hỏi cả hai chữ ký đồng thời là không cần thiết; và việc phải ghi đầy đủ địa chỉ của ngời ký phát, ngời thụ hởng cũng không cần, nên loại bỏ bớt đi những yếu tố không cần thiết để giảm thiểu tối đa việc ghi chép của ngời sử dụng. Một vấn đề bất cập nữa là séc chuyển khoản và séc lĩnh tiền mặt đợc phân biệt với nhau bằng hai ghạch chéo song song ở góc trên bên trái hoặc có cụm từ “chuyển khoản” vừa gây khó khăn trong việc tìm chứng từ khi cần (do lúc đóng chứng từ để đa vào lu trử thì ghạch chéo song song sẽ bị che lấp đi) vừa cha có quy định rõ ai là ngời đợc phép ghi cụm từ “chuyển khoản”
trên séc. Nên quy định lại ghạch chéo song song nên ở phía trên góc phải để thuận tiện cho tra cứu chứng từ khi cần thiết, và chỉ rõ ngời ký phát hoặc ngời thụ hởng chính là ngời có quyền ghạch hai ghạch chéo song song hoặc ghi cụm từ “chuyển koản” trên séc. Nếu trên tờ séc không có hai ghạch chéo song song hay cụm từ “chuyển khoản” thì vừa có thể dùng để chuyển khoản vừa có thể dùng để lĩnh tiền mặt, điều này sẽ tạo thuận lợi hơn cho ngời thụ hởng. Mặt khác trong điều kiện nền kinh tế hội nhập hiện nay quan hệ mua bán, giao dịch với nớc ngoài rất lớn nên séc phải đợc in và ghi bằng tiếng Anh bên dới tiếng Việt tơng ứng với cỡ chữ nhỏ hơn trong trờng hợp có yếu tố nớc ngoài.
5.2.2 Thay đổi thời hạn hiệu lực của tờ séc:
Theo quy định hiện nay thời hạn hiêu lực thanh toán của tờ séc là 15 ngày kể từ ngày ký phát cho đến ngày séc đợc nộp vào đơn vị thanh toán hoặc đơn vị thu hộ, thời hạn này bao gồm cả ngày nghỉ hàng tuần và ngày lễ. Nếu ngày kết thúc thời hạn là ngày nghỉ hàng tuần, ngày lễ thì thời hạn đợc tính lùi vào ngày làm việc tiếp theo. Nh vậy sẽ có hai vấn đề xảy ra: Thứ nhất quy định này đã đồng nhất giữa thời hạn xuất trình và thời hạn hiệu lực trong khi đây là hai khái niệm rất khác nhau về bản chất. Thứ hai là việc quy định 15 ngày cho thời hạn hiệu lực của tờ séc là hơi ngắn để séc có thể chuyển nhợng, đặc biệt là ngời
chuyển nhợng sẽ không cảm thấy yên tâm vì e sợ rằng tờ séc sẽ hết hiệu lực thanh toán trớc khi làm xong các thủ tục pháp lý để tờ séc có đủ điều kiện thanh toán do đó nó đã hạn chế việc chuyển nhợng séc rất lớn. Mà một trong những đặc tính quan trọng hấp dẫn ngời sử dụng séc đó séc đó là khả năng có thể chuyển nhợng đợc của tờ séc.
Thực tế cho thấy ở SGDI là hầu hết séc không đợc chuyển nhợng mặc dù có diều khoản nay dành sẳn ở mặt của tờ séc. Mà nếu séc không đợc chuyển nh- ợng thì thời hạn 15 ngày là quá dài: Bởi tổ chức thanh toán ở những vùng xa xôi nếu chậm nhất cũng chỉ mất từ 8-10 ngày, thanh toán trong cùng một ngân hàng cũng chỉ mất một vài ngày. Thậm chí với séc bảo chi chỉ cần 6-8 ngày. Tuy nhiên để đợc chuyển nhợng dể dàng tạo sự an tâm cho cho ngời đợc chuyển nh- ợng thì thời gian này là ngắn. Từ đó cho thấy việc quy định định lại thời hạn hiệu lực thanh toán của tờ séc là rất cần thiết. Phải có quy định rõ ràng về thời hạn xuất trình và thời hạn hiệu lực thanh toán séc. Bởi vì việc quy định thời hạn xuất trình và thời hạn thanh toán sẽ bảo vệ đợc quyền lợi cho ngời ký phát và ngời thụ hởng séc. Khi hết thời hạn xuất trình nhng còn trong thời hạn hiệu lực mà không có yêu cầu huỷ ngang tờ séc của ngời ký phát thì tờ séc vẫn đợc thanh toán cho ngời thụ hởng. Đồng thời quy định khi hết thời hạn xuất trình thì ngời ký phát có quyền huỷ ngang tờ séc,điều này rất thuận tiện đối với ngời ký phát. Bởi vì theo đúng nguyên tắc khi ký phát séc thì ngời ký phát phải luôn đảm bảo có đủ số d trên tài khoản của mình để khi tờ séc quay về là có đủ tiền trả ngay. Song không thể bắt anh ta chờ quá lâu đợc nên anh ta có quyền đến một khoảng nào đó mà tờ séc không quay về thì có thể huỷ ngang tờ séc để đợc sử dụng vốn của mình cho hoạt động sản xuất kinh doanh mà không hề bị vi phạm đây là điều rất có lợi cho ngời ký phát. Tuy tờ séc bị huỷ ngang, tức là tờ séc đó không đợc ngời trả tiền thanh toán nữa, song tờ séc đó vẫn là một giấy nhận nợ của ng- ời ký phát đối với ngời thụ hởng do đó ngời ký phát vẫn phải thanh toán cho ng-
ời thụ hởng. Nh vậy là quyền lợi của cả ngời thụ hởng và ngời ký phát séc đều đ- ợc đảm bảo.
Từ thực tế cho thấy nên quy định thời hạn xuất trình là 30 ngày, thời hạn hiệu lực là 180 ngày.
Đây sẽ là thời gian phù hợp để cho ngời thụ hởng dể dàng chuyển nhợng séc trong thanh toán, phát huy hơn nữa tiện ích của công cụ TTKDTM.
5.2.3 Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ tin học trong thanh toán séc xây dựng trung tâm thanh toán bù trừ điện tử séc mở rộng phạm vi thanh toán, rút dựng trung tâm thanh toán bù trừ điện tử séc mở rộng phạm vi thanh toán, rút ngắn thời gian thanh toán bằng séc:
Một hạn chế rất lớn của thanh toán bằng séc khiến cho việc sử dụng séc trong thanh toán rất ít đó là phạm vi thanh toán của séc quá hẹp chỉ thanh toán khi ng- ời mua và ngời bán cùng mở tài khoản tại một ngân hàng, khác ngân hàng cùng hệ thống, khác ngân hàng khác hệ thống có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng một tỉnh, thành phố. Nêú mở rộng phạm vi thanh toán của séc trên toàn quốc thì với điều kiện hiện nay sẽ rất hấp dẵn ngời sử dụng và điều kiện cũng rất thuận lợi để có thể thực hiện.Thực tế các nớc trên thế giới cho thấy rằng để triển khai thanh toán séc trong toàn quốc đòi hỏi phải có cơ sở vật chất trang thiết bị đầy đủ, và đáp ứng đợc yêu cầu rất cao với việc thành lập trung tâm thanh toán bù trừ điện tử quốc gia và khu vực để các ngân hàng tham gia đợc nhanh chóng, thuận tiện, dễ dàng.
Hệ thống TTBT séc đợc thành lập sẽ khắc phục đợc rất nhiều nhợc điểm hiện nay trong thanh toán séc. Đây là một bớc ngoặt tạo điều kiện cho séc trở thành một công cụ TTKDTM hữu hiệu nhất.
Hiện nay khi mà hệ thống ngân hàng triển khai thực hiện thanh toán bù trừ điện tử liên ngân hàng và với nền tảng pháp lý thuận lợi nh: có các quy chế về thanh toán bù trừ điện tử liên ngân hàng (ban hành kèm theo quyết định số 1557/2001/QĐ- NHNN ngày 14/12/2001 của Thống Đốc NHNN) Quyết định số 44/2002/ QĐ-Tg ngày 21/3/2002 của Thủ Tớng Chính Phủ về sử dụng chứng từ điện tử để làm chứng từ kế toán để hạch toán và thanh toán vốn giữa các TCTD
cung ứng dịch vụ thanh toán. Cùng với điều kiện cơ sở vật chất kỷ thuật của hệ thống ngân hàng hiện đại hơn trớc rất nhiều đã tạo những tiền đề thuận lợi nhất định và cho thấy khả năng xây dựng hệ thống TTBT séc là hoàn toàn có thể thực hiện đợc.
* Mô hình tổ chức của hệ thống bù trừ séc đợc cụ thể hoá nh sau:
- Các chủ thể tham gia: Các ngân hàng thơng mại và chi nhánh của NHTM (ngân hàng thành viên), NHNN( ngân hàng chủ trì), trung tâm xử lý kỷ thuật bù trừ séc.
Trong đó:
+ Ngân hàng chủ trì thanh toán bù trừ: Là đơn vị NHNN chịu trách nhiệm tổ chức TTBT séc và xử lý kết quả TTBT, ngân hàng chủ trì có thể tham gia thanh toán bù trừ séc nh là một ngân hàng thành viên.
+ Trung tâm xử lý kỷ thuật bù trừ séc: Là bộ phận có nhiệm vụ xử lý tự động các giao dịch thanh toán bù trừ séc giữa các ngân hàng thành viên và xác định kết quả thanh toán bù trừ séc cho các ngân hàng thành viên. Trung tâm xử lý kỷ thuật bù trừ séc là một đơn vị trực thuộc NHNN hoặc là một đơn vị độc lập trực tiếp thu nhận xử lý số liệu thanh toán và thông báo kết quả thanh toán bù trừ cho ngân hàng chủ trì và các ngân hàng thành viên liên quan.
+ Ngân hàng thành viên trực tiếp : Là ngân hàng đợc nối mạng trực tiếp với hệ thống máy tính của ngân hàng chủ trì hoặc trung tâm xử kỷ thuật bù trừ séc (trờng hợp trung tâm thanh toán xử lý kỷ thuật bù trừ séc là đơn vị độc lập) để thực hiện các giao dịch thanh toán bù trừ séc. Ngân hàng thành viên trực tiếp vừa là đơn vị gửi lệnh thanh toán vừa là ngân hàng nhận lệnh thanh toán.
+ Ngân hàng thành viên đợc uỷ quyền: là ngân hàng thành viên trực tiếp để thực hiện các giao dịch thanh toán bù trừ séc.
+ Ngân hàng thành viên gián tiếp: là ngân hàng thực hiện các giao dịch thanh toán bù trừ séc nối mạng thông qua một ngân hàng thành viên đợc uỷ quyền. Ngân hàng thanh viên gián tiếp có thể là chi nhánh trực thuộc ngân hàng
thành viên đợc uỷ quyền hoặc là ngân hàng khác hệ thống nhng có mở TKTG tại ngân hàng thành viên đợc uỷ quyền.
Các chủ thể này phải có đầy đủ các điều kiện tiêu chuẩn của ngân hàng thành viên tham gia thanh toán bù trừ điện tử liên hàng theo quy định, có đơn xin tham gia thanh toán bù trừ séc đợc ngân hàng chủ trì chấp nhận bằng văn bản.
* Điều kiện để triển khai hệ thống bù trừ séc: + Về cơ sở vật chất kỹ thuật:
Trung tâm thanh toán bù trừ cùng các ngân hành thành viên phải trang bị hệ thống máy tính hiện đại và đồng bộ, tất cả hệ thống phải thống nhất cài đặt chơng, cài đặt thông số cho máy tính, lắp đặt các phần mềm tiên tiến phục vụ cho việc truyền nhân thông tin và tổng hợp dữ liệu, phải có máy phân loại séc, máy quét scanner để chuyển các yếu tố trên séc thành dữ liệu.
+ Khi áp dụng trung tâm thanh toán bù trừ séc thì yêu cầu phải đợc cải thiện về mẫu mã séc để cho việc truyền nhận thông tin, số liệu giữa các ngân hàng có thể đợc thực hiện hoàn toàn trên mạng máy tính. Các yếu tố của tờ séc phải đợc thể hiện dới dạng dữ liệu điện tử đã đợc mã hoá và không có sự thay đổi trong quá trình truyền qua mạng máy tính.
Nh vậy, các yếu tố trên tờ séc phải đợc số hoá đến mức tối đa khi đã vào máy quét, tất cả yếu tố trên đều đợc chuyển hoá thanh dữ liệu và truyềni các ngân hàng thanh viên với kết quả rất nhanh chóng- thời gian hoàn tất một món thanh toán chỉ còn 10 đến 15 phút so với vài ngày nh trớc đây.
Sơ đồ xử lý thanh toán bù trừ nh sau:
NH A NH B NH C
Máy quét (Scanner) và các thiết bị tin học
Séc
Séc của NHNo Máy phân loại séc Séc của NHCT VN
Séc của NHNT
(1)
(2)
(2)
Chú giải:
1. Khi các ngân hàng A, B, C truyền séc vào trung tâm thanh toán bù trừ, nhờ máy phân loại séc, các tờ séc sẽ đợc phân loại theo ngân hàng phục vụ ngời phát hành séc (ngời trả tiền).
2. Thông qua máy quét và các thiết bị tin học, các yếu tố trên séc đợc chuyển sang dạng dữ liệu (bao gồm cả hình ảnh)
3. Các dữ liệu truyền qua mạng máy tính cho các ngân hàng phục vụ ngời trả tiền kiểm tra lại và ghi nợ tài khoản ngời trả tiền.
4. S au khi có xác nhận của ngân hàng phục vụ ngời trả tiền, trung tâm sẽ xử lý bù trừ số tiền của các tờ séc giữa các ngân hàng thành viên tham gia thanh toán bù trừ
Với điều kiện hiện nay của nớc ta thì bớc đầu trung tâm thanh toán bù trừ séc nên triển khai thực hiện trong phạm vi thanh toán séc giữa ngời trả tiền và ngời thụ hởng trên địa bàn thành phố Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh- là những nơi có đầy đủ các điều kiện để xây dựng trung tâm thanh toán bù trừ séc. Còn ở các tỉnh thành phố khác cần triển khai chuẩn bị cơ sở vật chất kỷ thuật và các điều kiện cần thiết để sớm có hệ thống thanh toán bù trừ séc trên toán quốc.
ớc hết tại trung tâm thanh toán bù trừ khu vực sẽ tiến hành xử lý séc theo mô hình trên sau đó ngân hàng chủ trì thanh toán bù khu vực chuyển kết quả thanh toán bù trừ của các ngân hàng thành viên khu vực lên trung ơng để xử lý (bù trừ một lần nữa).
Việc xây dựng trung tâm thanh toán bù trừ séc nên kết hợp trong hệ thống thanh toán bù trừ điện tử liên ngân hàng để có thể tận dụng tối đa nguồn cơ sở vật chất hiện có.
Trên đây là một số ý kiến đóng góp của tôi với mong muốn phần nào có thể làm giảm bớt những bất cập trong thanh toán bằng séc, để séc có thể phát huy hết những tác dụng vốn có của nó và trở thành một công cụ hữu hiệu trong TTKDTM, hấp dẫn khách hàng sử dụng và phù hợp với trình độ phát triển của nền kinh tế hiện nay.
Kết luận
Trong nhiều năm qua công tác thanh toán đã không ngừng đợc đổi mới hiện đại để hoà chung vào nhịp độ tăng trởng của sản xuất và lu thông hàng hoá. Thanh toán không dùng tiền mặt đã khẳng định đợc thế mạnh của nó trong quá trình sử dụng đặc biệt là séc một trong các hình thức của TTKDTM với rất nhiều tiện ích nổi bật so với các hình thức thanh toán khác nhng lại cha đợc khai thác triển để và chuẩn hoá theo thông lệ quốc tế nên vẫn cha là một sản phẩm dịch vụ “hấp dẫn” khách hàng.
Trong thời gian thực tập tại SGDI, tôi đã đợc tìm hiểu chung về nghiệp vụ TTKDTM trong đó đặc biệt là nghiệp vụ thanh toán bằng séc. Qua đó thấy đợc phần nào về thế mạnh cũng nh những hạn chế của séc trong quá trình sử dụng ở SGDI. Nghiên cứu về séc không phải là đề tài mới mẻ nhng trớc tình hình thực tiển hiện nay về séc thì đây vẫn là một vấn đề bức xúc cần phải tháo gở để mở đ- ờng cho séc đi vào cuộc sống và phổ cập trong dân c. Tôi đã mạnh dạn chọn đề