mang đặc thù văn hoá này. Có lẽ đây chính là điều thành công của khách sạn Kim Liên. Một phong cánh sống, phong cách phục vụ vừa lịch sự, hiện đại, vừa giữ đợc truyền thống tốt đẹp của dân tộc mới manh nha nhng đã có sức thu hút và phát triển tốt trong công ty. Chính vì vậy, mà ở cái thời khách sạn, nhà hàng mọc lên nh nấm sau ma thì điều mà Kim Liên đón và giữ đợc khách đó là chất lợng phục vụ , những món ăn đợc chế biến rất sáng tạo từ cây sen, những tour du lịch hấp dẫn và giá cả hợp lý... Điều này tạo nên văn hoá riêng có của công ty khách sạn Kim Liên.
Để phát huy sức sáng tạo, tính chủ động và năng lực của các bộ phận, công ty đổi mới cơ chế khoán-quản lý. Không chỉ vậy, toàn bộ hoạt động của công ty không chỉ đợc quản lý bằng cơ chế khoán-quản lý hay thông qua mạng vi tính mà còn đợc giám sát bởi một hệ thống các văn bản: thoả ớc lao động tập thể, nội quy kỷ luật lao động, quy chế xử lý vi phạm và khen thởng, quy chế vệ sinh môi trờng, an ninh trật tự...tạo lên một văn bản gọi là “luật công ty”.
Có thể nói, công ty khách sạn du lịch Kim Liên là lá cờ đầu trong ngành kinh doanh khách sạn ở thủ đô.
II. Tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của công ty khách sạn du lịch Kim Liên ty khách sạn du lịch Kim Liên
Trong mấy năm qua, do ảnh hởng của cuộc tài chính tiền tệ trong khu vực, hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung và hoạt động dịch vụ du lịch của khách sạn nói riêng gặp không ít khó khăn. Tuy nhiên, đợc sự quan tâm của Tổng cục du lịch, Sở du lịch và các ban ngành, hoạt động kinh doanh của công ty khách sạn du lịch Kim Liên năm 2001 có nhiều bớc phát triển mới về công tác đầu t, về phát triển ngành nghề kinh doanh và công tác thị trờng...tạo cho công ty phát huy tốt tiềm năng và thế mạnh trong giai đoạn phát triển mới.
Bảng số 5: Cơ cấu về doanh thu của khách sạn Kim Liên trong 4 năm từ 1998- 2001
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 1998 1999 2000 2001
Lu trú 13.510 16.763 14.255 15.500 Dịch vụ ăn uống 5.270 8.214 12.563 14.500 Doanh thu khác 3.512 2.331 4.957 6.000
Theo bảng trên ta thấy doanh thu của khách sạn liên tục tăng tuy có sự thay đổi về cơ cấu.
*Năm 1999
Tổng doanh thu của công ty tăng 22,5% so với thực hiện năm 1998, riêng hoạt động lu trú chiếm 61,4% trong tổng doanh thu , tăng 23,7% so với năm 1998. Kết quả này khẳng định đợc vị trí kinh doanh lu trú của công ty vô cùng quan trọng.
*Năm 2000
Về cơ cấu doanh thu đã có chiều hớng thay đổi, nếu nh doanh thu từ dịch vụ lu trú năm 1999 chiếm 61,4% thì năm 2000 chỉ còn lại 45%, tuy nhiên nó vẫn là nguồn thu chủ yếu của công ty . Bên cạnh đó doanh thu từ dịch vụ ăn uống lại có xu hớng tăng lên đáng kể , năm 1999 doanh thu từ bộ phận này chiếm 30,1 % trong tổng doanh thu thì năm 2000 đã chiếm 39,53%. Nh vậy , doanh thu từ các dịch vụ này và các dịch vụ bổ sung đã , đang và sẽ lên ngôi. Doanh thu cũng tăng 34% so với kế hoạch , và tăng 29% so với năm 1999.
*Năm 2001
Năm 2001, lợng khách quốc tế vào Việt nam nói chung và Hà nội nói riêng có tăng hơn so với năm 2000. Chơng trình hành động quốc gia về du lịch và sự kiện du lịch năm 2001 đã có những hoạt động phong phú thúc đẩy du lịch phát triển. Chính vì lẽ đó, năm 2001 vừa qua doanh thu của toàn ngành du lịch nói chung tăng cao và doanh thu của công ty khách sạn du lịch Kim Liên nói riêng cũng có kết quả khả quan .Tổng doanh thu đạt 114%so với năm2000và 109 % so với kế hoạch . Doanh thu đạt 36.000 triệu đồng , trong đó doanh thu từ các dịch vụ ăn uống và bổ sung tăng mạnh . Doanh thu dịch vụ cho thuê văn phòng giảm nhiều do không có khách thuê và đầu t cải tạo sữa chữa. So với năm trớc chỉ đạt 20% và bằng 30% so với kế hoạch đặt ra.
Doanh thu khác tăng cao do công ty mở dịch vụ thơng mại và dịch vụ ứng dụng đầu t công nghệ thông tin- hai dịch vụ này ớc thực hiện 2 tỷ và chiếm 40% doanh số của doanh thu khác. Đây là cố giắng lớn của công ty trong việc đầu t mở rộng nghề kinh doanh để tạo nguồn thu, tạo việc làm và tăng nộp ngân sách nhà n- ớc.
Lãi ớc tính 1tỷ 700triệu- Tăng so với kế hoạch đặt ra và so với cùng kỳ. Song khả năng đạt mức lãi này cũng là khó khăn bởi chi phí đầu vào năm 2001 tăng (nh
giá điện, giá vật t trang bị, đặt phòng phục vụ khách ở tăng thêm nhng giá bán phòng lại giảm).
Nộp ngân sách nhà nớc đạt 5 tỷ 400 triệu-Tăng 6% so với thực hiện năm tr- ớc, tăng 14% so với kế hoạch.
Bảng số 6: Kết quả kinh doanh của khách sạn Kim Liên
Đơn vị tính :triệu đồng Chỉ tiêu 1999 2000 So sánh % TH 2000/1999 2001 So sánh % TH 2001/2000 Tổng doanh thu 27308 31540 17 36000 14 Tổng chi phí 22920 30140 17 34300 14 Lãi 1860 1400 23 1700 21 Nộp NSNN 4104 5071 21 5400 6 Công suất sử dụng phòng(%) 75 80
Để phân tích rõ hơn tình hình tăng doanh thu tại khách sạn Kim Liên trong năm 2001 ta dựa vào các số liệu sau
Bảng số 7: Phân tích tình hình tăng doanh thu tại khách sạn Kim Liên
Chỉ tiêu 2000 2001
1. Số lợt khách (ngời) (k) 107.179 130.000
2. Số ngày-khách (d) 220.346 260.000
3. Doanh thu (triệu đồng) (D) 31.540 36.000 4. Doanh thu bình quân 1 ngày-
khách(triệu đồng) (t =D/d ) 0,143 0,139 5.Số ngày du lịch bình quân 1khách (n=d/k) 2,055 2,000 Ta có: D d D = x x k d k Vậy D = t x n x k
D1/D0= t1/t0 x n1/n0 x k1/k0 D1- D0 = (t1-t0)n1.k1 + (n1-n0 )t0.k1 + (k1-k0)t0.n0 D1 36.000 0,138 2,000 130.000 = = x x D0 31.540 0,143 2,056 107.179 1,14 = 0,97 x 0,97 x 1,21 4. 460 = - 1300 + (-1093) + 6853
Nh vậy, doanh thu năm 2001 tăng 4460 triệu đồng là do các nguyên nhân sau đây :
-Doanh thu bình quân một ngày khách giảm 3% làm cho tổng doanh thu giảm 1300 triệu đồng.
-Số ngày du lịch bình quân một khách giảm 3% làm cho tổng doanh thu giảm 1093 triệu đồng.
-Số khách tăng 21% làm cho tổng doanh thu tăng 6853 triệu đồng.
Từ nhận xét trên ta thấy doanh thu năm 2001 tăng cao so với năm trớc, tuy nhiên nguyên nhân của nó là do số lợng khách tăng, điều này cho thấy năm qua công ty đã làm rất tốt công tác Marketing khai thác thị trờng một cách có hiệu quả. Bên cạnh đó thì một điều đáng buồn là số ngày du lịch bình quân một khách giảm và doanh thu bình quân một ngày khách giảm. Điều này đặt ra cho ban lãnh đạo công ty cần phải có các chính sách kịp thời, tạo sản phẩm hấp dẫn thu hút khách hàng nhằm kéo dài thời gian lu trú của khách và tăng nhu cầu mong muốn đợc tiêu dùng các sản phẩm của khách sạn. Có nh vậy, doanh thu của khách sạn sẽ tăng mạnh hơn và lợi nhuận sẽ cao hơn.
Ngoài ra, sự tăng doanh thu nói lên sự mở rộng của kinh doanh còn có thể do :
+Sự tăng NSLĐ :đây là sự mở rộng theo chiều sâu. +Sự tăng lao động : đây là sự mở rộng theo chiều rộng.
Bảng số 8: Doanh thu và NSLĐ tại công ty khách sạn Kim Liên trong 2 năm gần đây
Chỉ tiêu 2000 2001
Số lao động bình quân(ngời) (T) 454 485
NSLĐ (tr.đ/ng) (W=D/T ) 69,47 72,23
Nh vậy, doanh thu năm 2001 tăng cao so với năm 2000 tại khách sạn Kim Liên nói lên sự mở rộng kinh doanh cả chiều rộng lẫn chiều sâu. Đó là do việc tăng số lợng lao động bình quân thêm 31 lao động năm 2001 lẫn việc tăng NSLĐ từ 69,47 năm 2000 lên 72,23 trong năm 2001.
Thành công của khách sạn Kim Liên còn thể hiện ở việc khách sạn đã tạo ra công ăn việc làm và thu nhập ổn định cho 485 cán bộ công nhân viên trong công ty.
Bảng số 9: Tiền lơng tại công ty khách sạn Kim Liên
Chỉ tiêu 2000 2001 1.Tổng doanh thu(tr.đ) (D)
2.Tổng quỹ lơng (tr.đ) (F)
3.Số lao động bình quân (ng) ( T) 4.Chỉ số giá sinh hoạt (%)
5.Chỉ số giá chung (%) 31.540 6.883 454 36.000 7.000 485 114 109 6.Doanh thu du lịch điều chỉnh(tr.đ)
7.Tổng quỹ lơng điều chỉnh (tr.đ) 8.NSLĐ (tr.đ/ng) (W=D/T) 9.Tiền lơng bình quân (x =F/T ) 10.Tiền lơng cho 1đ Dthu (f=F/D)
31.540 6.883 69,47 15,16 0,2182 33.027 6.140 72,23 14,43 0,1944
Ta có: Doanh thu du lịch điều chỉnh=Tổng doanh thu /chỉ số giá chung. Tổng quỹ lơng điều chỉnh=Tổng quỹ lơng/Chỉ số giá sinh hoạt. W1 72,23 = = 1,039 W0 69,47 x1 14,43 = = 0,952
x0 15,16
Do chênh lệch giữa hai tỉ lệ này là khá lớn: 8,7% trong khi đó mức chênh