chủ yếu trên thế giới:
Hiện nay, ở các nớc có nền kinh tế thị trờng phát triển, hệ thống thanh toán đã đợc hiện đại hoá với trình độ cao. Các mạng lới chuyển tiền đã đợc trang bị một hệ thống máy móc cho phép đảm bảo an toàn và nhanh chóng. Các quan hệ thanh toán không những chỉ thông suốt trong một quốc gia mà đã tiến tới nối mạng theo từng khu vực hay toàn thế giới.
Các hình thức thanh toán của một số nớc phát triển vẫn thờng sử dụng nh: séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu và các loại card thanh toán.
- Uỷ nhiệm chi: Đợc sử dụng để thanh toán hàng hoá và dịch vụ khác. Uỷ nhiệm chi các nớc phát triển thờng áp dụng có loại thông thờng, có loại uỷ nhiệm chi dài hạn. Loại này giống nh lệnh chuyển tiền nhng khác là trích tài khoản trong một thời gian dài theo định kỳ không cần phải nhận lệnh của chủ tài khoản, ví dụ: trả tiền thuê nhà, bảo hiểm ốm đau. . . Loại này tiết kiệm đợc thời gian của khách hàng, hàng tháng Ngân hàng sẽ thông báo về thu chi trên tài khoản của khách hàng.
Uỷ nhiệm chi còn dùng để trả lơng cho công nhân, trên cơ sở lệnh chuyển tiền của Nhà máy vào các tài khoản của CBCNV (ở các nớc phát triển cá nhân mở tài khoản và gửi tại Ngân hàng). Sau khi chuyển tiền vào tài khoản cho CBCNV, Ngân hàng chuyển tiền thông báo cho ngời nhận tiền và thông báo cho cả Ngân hàng giữ tài khoản của CBCNV biết. Trong trờng hợp này ngời ta sử dụng các Ngân hàng nh các trung tâm dịch vụ thanh toán.
- Uỷ nhiệm thu: Cũng đợc sử dụng nhng chủ yếu trong trờng hợp các đơn vị đợc hởng đa ra đề nghị Ngân hàng thu hộ. Ví dụ: thu tiền bảo hiểm, thu tiền điện, điện thoại, bu phí. . .
- Séc:
+ Séc tiền mặt: Khách hàng nhận mẫu séc từ Ngân hàng phục vụ mình họ có thể sử dụng để thanh toán cho một ngời nào đó. Ngời bán cha hiểu tài khoản của ngời mua có tiền hay không, ngời bán chỉ nhận séc khi có tín nhiệm đối với nngời mua. Nó đợc sử dụng rất rộng rãi giữa các doanh nghiệp với nhau. Séc này có thể dùng để trả lơng, ai cầm tờ séc này có thể đến Ngân hàng nhận tiền mặt. Loại séc này nói chung có độ rủi ro rất lớn vì nếu mất séc kẻ gian có thể rút tiền dễ dàng.
+ Séc chuyển khoản: Là loại séc có ký hiệu bằng hai gạch chéo ở góc séc. Loại séc này chỉ đợc dùng để thanh toán. Loại séc này có thể là vô danh (không ghi tên ngời thụ hởng) hoặc có thể là có ghi họ tên ngời đợc hởng séc.
+ Séc Châu Âu: Là loại séc chuyển khoản dùng để thanh toán các khoản chi trả ở trong nớc hoặc trong phạm vi các nớc thuộc Châu âu (séc này đợc sử dụng ở các nớc Châu âu).
+ Séc du lịch: Có thể đợc sử dụng thanh toán ở khắp nơi trên thế giới (ở các nớc đã có ký kết thanh toán theo loại séc này). Loại séc này đợc sử dụng cho các khách hàng có nhu cầu đi du lịch hoặc công tác ở các nớc khác.
- Thẻ thanh toán điện tử: Ngoài các hình thức thanh toán trên nhìn chung ở các nớc phát triển sử dụng rất phổ biến loại thẻ thanh toán điện tử. Loại thẻ này đợc sử dụng rất tiện lợi, nhanh nhạy, nó có thể dùng để rút tiền mặt ở các máy rút tiền tự động hoặc trả tiền hàng, dịch vụ. . thông qua các máy thu tiền điện tử ở các đơn vị. Thẻ điện tử có nhiều loại, có loại dùng để thanh toán trong nớc nhng cũng có loại thẻ có thể dùng ở khắp thế giới (đối với các nớc đã có nối mạng thanh toán).
Tóm lại: Các nghiệp vụ thanh toán ở các nớc phát triển đã đạt đợc đến trình độ cao. Tất cả các bớc xử lý nghiệp vụ đều đợc thực hiện trên máy vi tính, do vậy tốc độ và chất lợng của nghiệp vụ thanh toán cao và nhanh nhậy. ở nớc ta để có thể nâng cao chất lợng công tác thanh toán thì một mặt phải không ngừng cải tiến các chế độ, thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt, học tập kinh nghiệm của các nớc phát triển. Mặt khác phải mạnh dạn đầu t vốn vào việc hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng thì công tác thanh toán không dùng tiền mặt của nớc ta sẽ phát triển đáng kể.
III. Phơng hớng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt ở nớc ta:
Trong tiến trình đổi mới hoạt động của hệ thống Ngân hàng, Đảng và Nhà nớc ta ngày càng thấy rõ Ngân hàng Nhà nớc và các Ngân hàng thơng mại là những công cụ quan trọng có tính chất quyết định trong việc tổ chức lại và phát triển thị trờng tiền tệ, thị trờng vốn và quản lý các thị trờng này hớng vào các mục tiêu kinh tế của Đảng và Nhà nớc đã đề ra.
Để duy trì, bảo đảm cho quá trình đổi mới đợc phát huy toàn diện, bảo đảm cho nền kinh tế xã hội của đất nớc chuyển sang một thời kỳ phát triển mới một cách ổn định, một yêu cầu tất yếu không thể bỏ qua là phải tiếp tục đổi mới triệt để hoạt động Ngân hàng theo cơ chế thị trờng, thực sự thực hiện tốt ba chức năng trung tâm tiền mặt - trung tâm tín dụng - trung tâm thanh toán của nền kinh tế.
Hớng vào mục tiêu phấn đấu “xây dựng Ngân hàng thành trung tâm thanh toán có hiệu quả” trọng tâm của việc đổi mới và nâng cao hiệu quả của công tác thanh toán không dùng tiền mặt đợc xác định ở những mặt sau:
- Xây dựng hệ thống thanh toán thống nhất trong cả nớc theo các nguyên tắc của Ngân hàng XHCN. Tiến hành cải tiến một bớc công tác kế toán Ngân
hàng theo hớng Ngân hàng đa năng, xử lý số liệu nhằm đẩy nhanh tốc độ thanh toán, rút ngắn thời gian cầm chân khách hàng ở Ngân hàng.
- Mở rộng các loại dịch vụ Ngân hàng đặc biệt là dịch vụ thanh toán sao cho nhanh, thuận tiện, an toàn với mức phí thấp, tạo đợc lòng tin để huy động vốn. Bên cạnh cải tiến việc chuyển tiền các Ngân hàng cần đẩy mạnh việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân, sử dụng các loại thẻ thanh toán, thẻ tín dụng. . . Mở rộng và phát triển máy rút tiền tự động ATM tới tất cả các Ngân hàng trong toàn quốc. Tích cực triển khai thanh toán bù trừ điện tử, thanh toán điện tử liên Ngân hàng. . .
- Đổi mới công nghệ và hiện đại hoá nghiệp vụ Ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế và điều kiện của Việt Nam. Thực hiện các dự án hỗ trợ các cơ sở kỹ thuật cho hoạt động thanh toán điện tử thống nhất, đảm bảo an toàn chắc chắn và kịp thời.
Nh vậy, sau khi xây dựng đợc cơ sở kỹ thuật hiện đại, các Ngân hàng lớn ở Việt Nam hoàn toàn có thể đảm nhận đợc chức năng thanh toán trong nớc (thanh toán nội bộ, thanh toán liên hàng) và thanh toán quốc tế. Thời gian thanh toán sẽ rút ngắn, chất lợng thanh toán đảm bảo an toàn, chính xác. Các Ngân hàng thơng mại sẽ kiểm soát và điều hoà đợc nhanh nhạy nguồn vốn, tránh ứ đọng. Ngân hàng Nhà nớc trở thành trung tâm thanh toán bù trừ và kiểm soát thực sự các chu chuyển tiền tệ. Quá trình hiện đại hoá sẽ đợc mở rộng ra tất cả các nghiệp vụ khác nh: điều hành thị trờng tiền tệ, thanh toán cho thị trờng chứng khoán, thông tin điều hành. . .
Chơng II. Thực trạng tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt tạiNgân hàng công thơng chi nhánh tỉnh Phú Thọ
I. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng công thơng chi nhánh tỉnh Phú Thọ: