gian lân thơng mại tại các đơn vị thuộc Cục Hải quan Hà Nội :
Công tác chống buôn lậu và gian lận thơng mại của Cục Hải quan Thành phố Hà Nội luôn đợc triển khai một cách đồng bộ trên tất cả các cửa khẩu, các lực lợng trong ngành đã thu đợc một số kết quả đáng khích lệ làm tăng thêm cho ngân sách Nhà nớc nhiều tỷ đồng. Ngày 18 tháng 11 năm 1996 đồng chí Tổng Cục trởng đã phê duyệt phơng án số 1484/HQHN - ĐTCPL của Cục Hải quan Thành phố Hà Nội về đấu tranh chống buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hoá ngoại hối tiền Việt Nam qua biên giới và gian lận thơng mại trên địa bàn Cục Hải quan Hà Nội quản lý. Quá trình triển khai đã thực hiện đợc một số kết quả tốt, tuy nhiên do tình xã hội có nhiều biến đổi phức tạp với chế thị trờng do vậy đối tợng buôn lậu và gian lận thơng mại có nhiều thủ đoạn tinh vi xảo quyệt, nhiều thủ đoạn mới. Dới sự lãnh đạo chặt chẽ của Ban cán sự Đảng, Tổng Cục Hải quan nghị quyết 16/NQ - BCS là định hớng cơ bản về đờng lối phát triển lực lợng điều tra chống buôn lậu của ngành Hải quan đến năm 2003, đồng thời cũng đề ra các biện pháp đấu tranh về xây dựng lực lợng điều tra chống buôn lậu phù hợp với giai đoạn hiện nay. Nhất là khi có Chỉ thị 853/TTg của Thủ tớng Chính phủ và công tác này thì kết quả đấu tranh đã chuyển hớng rõ rệt.
+ Nghị quyết 16/NQ - BCS ngày 17/8/1994 của Ban cán sự Đảng và Lãnh đạo Tổng Cục Hải quan là định hớng cơ bản về đờng lối phát triển lực lợng điều tra chống buôn lậu của ngành Hải quan đến năm 2003, đồng thời cũng đề ra các
biện pháp đấu tranh và xây dựng lực lợng điều tra chống buôn lậu phù hợp với giai đoạn hiện nay. Từ đó đã có những kết quả chuyển biến đặc biệt rõ nét, nhất là từ khi có Chỉ thị 853/TTg của Thủ Tớng Chính phủ về công tác này.
Trong đó, việc xây dựng phơng án đấu tranh trọng điểm của toàn ngành trong phạm vi toàn quốc là một biện pháp hữu hiệu nhằm phòng ngừa ngăn chặn và đấu tranh chống buôn lậu - gian lận thơng mại ngày càng có hiệu quả cao hơn. Trong phạm vi các địa bàn do Cục Hải quan Thành phố Hà Nội quản lý đã có những chuyển biến, đặc biệt quan trọng, đánh dấu bằng những kết quả đạt đợc và bớc trởng thành vơn lên của toàn Cục Hải quan Thành phố Hà Nội nói chung và lực lợng điều tra chống buôn lậu nói riêng cụ thể:
Ngày 13/3/1996, Cục điều tra chống buôn lậu Tổng Cục Hải quan có công văn số 77/TCHQ - ĐT hớng dẫn xây dựng phơng án đấu tranh chống buôn lậu, Cục Hải quan Thành phố Hà Nội đã tổ chức triển khai, với phơng châm vừa tổ chức thực hiện thí điểm các địa bàn trọng điểm để từ đó hoàn chỉnh phơng án. Vì vậy ngay từ bớc đầu công tác đấu tranh chống buôn lậu - gian lận thơng mại trên địa bàn có kết quả chỉ trong vòng 1 tháng sau khi triển khai thực hiện thí điểm (tháng 4/1996) từ những nguồn tin hoạt động buôn lậu ma tuý ở địa bàn Hà Nội có liên quan đến Sân bay Quốc tế Nội Bài, bằng các biện pháp nghiệp vụ, Hải quan cửa khẩu Sân bay Nội Bài phối hợp với Phòng điều tra chống buôn lậu và Cục điều tra chống buôn lậu Tổng Cục Hải quan bắt giữ một vụ xuất 5,45 kg: herôin mà bọn buôn lậu che dấu rất tinh vi. Kết quả của việc triển khai phơng án đấu tranh cũng đã góp phần quan trọng trong việc phát triển bắt giữ 501 vụ vi phạm trong năm 1996, giá trị hàng phạm pháp 88,5 tỷ đồng, trong đó: 01 vụ buôn lậu ma tuý, 92 vụ gian lận thơng mại, 94 vụ buôn lậu và xuất lậu hàng cấm (3 đồ cổ, 2487 ấn phẩm phản động, đồi trụy, 150 kg thuốc tân dợc...), 314 vụ vi phạm thủ tục Hải quan.
Năm 1997, Chính phủ, Lãnh đạo Thành phố và Hải quan đã tăng cờng tập chung chỉ đạo, đề ra nhiều biện pháp kiên quyết, đồng bộ để ngăn chặn, đẩy lùi các hành vi buôn lậu, gian lận thơng mại. Ngày 11/10/1997, Thủ tớng, Chính
phủ có chỉ thị số 853/1997/CT - TTg về chống buôn lậu trong tình mới. Lãnh đạo Thành phố, Tổng Cục Hải quan đã có nhiều chỉ thị, kế hoạch triển khai, tổ chức thực hiện. Trên cơ sở đó ngày 19/11/1997, Cục Hải quan TP Hà Nội đã ra kế hoạch số 2307/HQHN - ĐTCBL về tăng cờng công tác đấu tranh chống buôn lậu, chống gian lận thơng mại trên địa bàn do Hải quan Thành phố Hà Nội quản lý. Công tác đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thơng mại của Cục đợc triển khai đồng bộ theo phơng án đã đợc Tổng Cục trởng phê duyệt nên kết quả đạt đ- ợc cao hơn, đặc biệt là công tác phòng ngừa, ngăn chặn các hành vi buôn lậu và gian lận thơng mại ngay tại cửa khẩu đã có tác dụng hạn chế các vụ vi phạm - chống thất thu thuế. Trong năm 1997 đã phát hiện 540 vụ vi phạm (tăng 39 vụ so với năm 1996) với trị giá tăng vợt ớc tính 96 tỷ đồng. Trong số đó: 87 vụ gian lận thơng mại, 58 vụ buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hoá, vi phạm chính sách mặt hàng; 395 vụ vi phạm các thủ tục Hải quan. Đáng lu ý các vụ: Công ty ECON nhập 5000 tấn xi măng đợc miễn thuế cho liên doanh, nhng bán ra thị tr- ờng để kiếm lời.
Vụ Công ty máy tính điện tử UNISYS - Mỹ nhập trái phép 3 lô hàng điện tử trị giá 5 tỷ đồng; Công ty TNHH Hoàng Viên Quảng Ba đã vi phạm 10 lần có mức sử phạt từ 2 triệu đồng trở lên; Có 3 vụ xuất 54.000 USD không khai báo; 3 vụ xuất 23 cổ vật; số vụ liên doanh đầu t vi phạm 52 vụ có mức phạt từ 10 triệu đồng trở lên; doanh nghiệp Nhà nớc, liên doanh đầu t vi phạm 45 vụ chiếm tỷ lệ 87%.
Sáu tháng cuối năm 1998 và đầu năm 1999 toàn ngành Hải quan tiếp tục đẩy mạnh các biện pháp nhằm thực hiện có hiệu quả Chỉ thị 853/TTg của Chính phủ, gắn công tác đấu tranh chống buôn lậu, gian lận thơng mại với việc triển khai thực hiện đề án cải cách thủ tục Hải quan. Việc bổ sung dán tem đối với 7 mặt hàng nhập khẩu và thực hiện cơ chế mới trong quản lý hoạt động XNK đã có tác dụng phòng ngừa, ngăn chặn các hoạt động chống buôn lậu, gian lận thơng mại thúc đẩy phát triển sản xuất trong nớc, tuy nhiên những hành vi buôn lậu gian lận thơng mại ngày càng đa dạng và với nhiều thủ đoạn tinh vi hơn, các tài liệu, ấn phẩm phản động, đồi trụy đa vào Việt Nam không giảm. Từ những biến
đổi kinh tế ở một số nớc trong khu vực dẫn đến việc buôn bán, vận chuyển trái phép vàng, ngoại tệ đang có chiều hớng gia tăng; việc nhập khẩu và sử dụng hàng hoá, vật t đợc miễn thuế của một số liên doanh đầu t có nhiều vi phạm... Tr- ớc tình hình trên, thời gian qua Cục Hải quan TP Hà Nội đã thực hiện nhiều biện pháp đấu tranh theo đặc điểm địa bàn do Cục Hải quan Hà Nội quản lý. Trong sáu tháng đầu năm đã phát hiện và lập biên bản 233 vụ vi phạm (tăng 47 vụ so với cùng kì năm 1997) với trị giá tang vật ớc tính khoảng 22 tỷ. Tính đến nay Cục Hải quan TP Hà Nội phát hiện thêm 50 vụ với trị giá ớc tính 2,6 tỷ đồng. Đặc biệt có 4 vụ nhập vàng với số lợng lớn qua sân bay Nội Bài, dấu giếm không khai báo Hải quan (1 vụ 1,7 kg - trang sức, một vụ 13,4 kg cục, 1 vụ 1,1kg vàng đã đúc thành hộp đựng đồ nữ trang, 1 vụ 0,85 kg vàng trang sức. Tổng cộng 17,05 kg, trị giá khoảng 2 tỷ đồng) và một vụ xuất 4500USD. Dấu hiệu về một đ- ờng dây vận chuyển trái phép ngoại hối qua Sân bay Nội Bài đã tơng đối rõ. Các lực lợng chuyên trách đang phối hợp để điều tra và có phơng án nghiệp vụ cần thiết.
Trong năm 2002 các lực lợng chống buôn lậu và gian lận thơng mại đã bắt đợc nhiều vụ nhập lậu vàng và điện thoại di động trái phép. Ngày 16.5.2002 đã bắt giữ vụ nhập lậu 07 kg vàng và khoảng 400 điện thoại của đoàn tiếp viên hàng không việt nam trên chuyến bay Hanoi-Dubai vụ việc hiện nay vẫn đợc lực lợng chống buôn lậu và gian lận thơng mại chuyên trách của Cục Hải quan TP Hà nội và Cục bảo vệ an ninh kinh tế (A17) Bộ Công An mở rộng điều tra.
Xong đôi lúc lực lợng chống buôn lậu và gian lận thơng mại của Cục Hải quan TP Hà Nội do trình độ cha đồng đều, sự phối kết hợp giữa lực lợng điều tra bí mật với lực lợng kiểm tra công khai còn cha đồng bộ, cha thống nhất và kém hiệu quả cha phát huy đợc sức mạnh tổng hợp của các lực lơng chống buôn lậu trên địa bàn hà nội dẫn tới hiệu quả công tác chống buôn lậu và gian lận thơng mại còn thấp.Thực trạng đó xuất phát từ những nguyên nhân sau :
+ Hệ thống pháp luật của nhà nớc ta cha thật hoàn chỉnh, chính sách quản lý kinh tế còn nhiều sơ hở để bọn buôn lậu lợi dụng, cán bộ quản lý kinh tế còn
yếu và thiếu, một số bị thoái hoá biến chất vì lợi ích cá nhân hay cục bộ trở thành đồng loã hoặc tiếp tay cho buôn lậu. Mặt khác, Nhà nớc còn buông lỏng quản lý các cơ quan Nhà nớc, sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng cha chặt chẽ.
+ Lực lợng kiểm tra, kiểm soát, tính thuế, chống buôn lậu và gian lận thơng mại còn thiếu về số lợng, yếu về trang bị kỹ thuật, chiến thuật, cha làm hết trách nhiệm của mình, công tác phối hợp lực lợng trong Cục cha đồng bộ.
+ Việc sử dụng kinh phí chống buôn lậu và gian lận thơng mại phục vụ cho công tác chống buôn lậu gian lận thơng mại còn cha hợp lý.
+ Việc thực hiện phơng án đấu tranh chống buôn lậu và chống gian lận th- ơng mại của Cục và của các đơn vị cha đợc thực hiện nghiêm túc.
Chơng III
định hớng và các giải pháp đẩy mạnh công tác đấu tranh phòng chống buôn lậu và gian lận th- ơng mại của cục hải quan hà nội trong thời gian
tới
1.định hớng và Các giải pháp tăng cờng công tác đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thơng mại của cục hải quan hà nội 1.1. Một số định hớng cho công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thơng mại tại Cục Hải quan Hà nội trong thời gian tới:
Trong xu thế kinh tế nớc ta hội nhập với nền kinh tế các quốc gia trên thế giới hoạt động buôn lậu và gian lận thơng mại vẫn diễn biến phức tạp. Các đờng dây buôn lậu tổ chức tinh vi hơn để buôn lậu những hàng quốc cấm gọn nhẹ, có lãi suất cao qua đờng hàng không. Nhiều đối tợng núp bóng các Công ty của Nhà nớc, lợi dụng sơ hở của các chính sách và biện pháp quản lý để buôn lậu hoặc gian lận thơng mại.
- Luồng hàng lậu chủ yếu xuất khẩu qua cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài là cửa khẩu quốc tế duy nhất do Hải quan Hà Nội quản lý, theo hình thức bu phẩm, bu kiện, Luồng hàng lậu qua các điểm thông quan, cảng khô Gia Thụy, đ- ờng sắt, kho hàng của doanh nghiệp ở Hà Nội nhng làm thủ tục Hải quan tại Hải quan Việt Trì, Hải quan Hà Đông. Nhập lậu hàng qua các cửa khẩu phía Tây, phía Nam và phía Bắc về Hà Nội tập kết tiêu thụ.
- Mặt hàng chủ yếu là : ma tuý, ngoại tệ, hóa chất độc, văn hóa phẩm độc hại ; xe máy nhập dạng linh kiện theo hạn ngạch (đao giá thực nhập hoặc đao xe nguyên chiếc) ; xuất gỗ pơmu; động vật quý hiếm; thông qua liên doanh đầu t nhập lậu hàng nội thất cao cấp trốn thuế mang bán ra thị trờng rồi mua hàng khác thay thế vào; các loại hàng phải dán tem, hàng XN theo hạn ngạch...
1.1.1 Xác định địa bàn trọng điểm :
Cửa khẩu sân bay Nội Bài là địa bàn chính mà công tác điều tra chống buôn lậu của Cục Hải quan TP Hà Nội phải tập trung làm tốt. Chú ý các đờng dây buôn lậu ma tuý, cổ vật, vận chuyển trái phép ngoại tệ, tiền Việt Nam để rửa tiền hoặc vì mục đích chính trị, thâm nhập tài liệu phản động, văn hóa phẩm đồi trụy phá hoại công cuộc đổi mới của Đảng ta, chú ý các đối tợng xuất nhập nhiều lần, tổ lái, tiếp viên, nhân viên phục vụ mặt đất thờng có điều kiện lên xuống máy bay, dễ vận chuyển hàng lậu. Chú ý kho hàng nhập khẩu, việc thực hiện qui trình nghiệp vụ ở đây lỏng lẻo, rất dễ bị lợi dụng.
Các bu cục ngoại vụ Hà Nội, các điểm chuyển phát nhanh : chú ý các đ- ờng dây chuyên lợi dụng bu phẩm bu kiện để buôn lậu ma tuý , đặc biệt việc thâm nhập văn hóa phẩm phản động, đồi trụy vào Việt Nam trong những năm qua và hiện nay chủ yếu thông qua Bu cục ngoại dịch.
Các điểm thông quan và một số đơn vị Hải quan thờng xuyên làm thủ tục Hải quan hàng hoá XNK của tổ chức quốc tế và ngời nớc ngoài , chú ý những lô hàng có thuế suất cao, các Công ty có liên quan thờng xuyên vi phạm pháp luật Hải quan, lợi dụng chuyển đổi loại hình (gia công - bán trong nớc, nhập nguyên liệu sản xuất hàng xuất khẩu nhng lại bán nguyên liệu trong nớc ...) lợi dụng u đãi về hàng ngoại giao, lợi dụng di chuyển tài sản để xuất lậu cổ vật và chuyển tiền của viên chức và thân nhân nớc ngoài.
Việc làm thủ tục tại các đơn vị Hải quan thuộc Cục Hải quan Hà Nội ở các tỉnh Hà Tây, Bắc Ninh, Vĩnh Phúc, Việt Trì : chú ý việc lợi dụng vận chuyển hàng hóa đã hoàn thành thủ tục Hải quan, phá kẹp chì cho hàng lậu (chủ yếu là gỗ) để xuất lậu. Việc làm thủ tục Hải quan trái tuyến, trái qui luật vận chuyển và chi phí.
1.1.2 Xác định các tuyến vận chuyển cần chú ý :
Các tuyến đờng vận chuyển ma tuý từ Lai Châu, Lào Cai, Thanh Hoá, Nghệ An ... tập kết về Hà Nội để chuyển đi nớc ngoài hoặc tiêu thụ trong nớc.
Tuyến hàng không : sân bay Nội Bài - sân bay Tân Sơn Nhất (hoặc ngợc lại) chuyển Hêrôin, các loại hàng cấm khác đi các nớc Châu Âu và Bắc Mỹ hoặc úc chuyển ngoại tệ ra nớc ngoài.
Các chuyến bay từ khu vực Châu á nhập ma tuý vào Việt Nam để tiêu thụ hoặc trung chuyển đi nớc khác.
Lợi dụng các dịch vụ Bu điện chuyển phát nhanh vận chuyển ma tuý, ấn phẩm phản động, đồi trụy để tránh đợc việc phát hiện ra ngời gửi.
Các tuyến đờng vận chuyển hàng hóa từ Hải Phòng, Quảng Ninh, biên giới phía Bắc, phía Nam ra Hà Nội.
1.1.3 Đối tợng trọng điểm cần tập trung đấu tranh :
- Các đối tợng có nguồn gốc c trú ở Canada, úc, Mỹ và ở các nớc Đông Nam á...
- Ngời nớc ngoài : Hồng Kông, Hoa Kiều, Đài Loan, Thái Lan, Myanma, Nigeria, Singapore, Pháp, Mỹ, Canada, úc...
- Ngời Việt Nam có thân phận ngoại giao, an ninh, quốc phòng, nhân viên hàng không, nhân viên của các tổ chức quốc tế hoặc ở các Công ty đa quốc gia... và một số nhân viên làm công tác quản lý Nhà nớc ở sân bay, cửa khẩu có điều kiện dễ bị đối tợng buôn lậu ngoại tệ và vận chuyển ma tuý, các đờng dây buôn lậu khác mua chuộc, móc nối, lợi dụng.
- Các Công ty TNHH, các Công ty thuộc Bộ quốc phòng và Bộ công an ;