Thơng Hoàn Kiếm.
2.4.1/Kết quả đạt đợc.
Qua việc phân tích thực trạng tín dụng trung dài hạn tại NHCT Hoàn Kiếm ta thấy nhìn chung công tác tín dụng ngày càng đợc củng cố và hoàn thiện.
-Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn so với tổng d nợ cho vay trung dài hạn tại NHCT Hoàn Kiếm thể hiện qua bảng dới đây:
Bảng VIII: Cơ cấu nợ quá hạn trên tổng d nợ ( trung dài hạn)
Đơn vị: Triệu đồng
Năm Tổng d nợ D nợ quá hạn Nợ quá hạn/Tổng d nợ 1999 502.264 5.230,96 1,041% 2000 547.351 4.395,3 0,8% 2001 620.111 2.440,2 0,394%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 1999,2000,2001)
Qua bảng VIII cho thấy rằng tỷ lệ Nợ quá hạn/Tổng d nợ giảm dần qua từng năm và đạt ở mức rất thấp từ 1,041% năm 1999 xuống còn 0,394% năm 2001 song song với nó là sự giảm xuống về số tuyệt đối từ 5.230,96 triệu đồng năm 1999 xuống còn 2.440,2 năm 2001,đây là một điều rất đáng ghi nhận của Chi nhánh trong việc nâng cao chất lợng cho vay trung dài hạn cùng với việc mở rộng của nguồn vốn huy động trung dài hạn.Điều này cho thấy Ngân hàng đã có những biện pháp tích cực trong việc thẩm định dự án cũng nh thu hồi nợ.
-Tỷ lệ D nợ tín dụng trung dài hạn / Tổng vốn trung dài hạn.
Bảng IX: Tình hình sử dụng vốn tại Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm.
Đơn vị: Triệu đồng
Tổng d nợ 502.264 547.351 620.111 D nợ trung dài hạn 149.943 152.043 210.463 Tổng nguồn vốn huy động 1.524.967 2.082.533 3.502.015 Tổng d nợ/Tổng nguồn vốn 32,94% 26,28% 17,7% D nợ trung dài hạn/Nguồn vốn
huy động trung dài hạn
33,9% 30,36% 21,5%
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh1999, 2000, 2001)
Thực tế hoạt động tín dụng tại NHCT Hoàn Kiếm cho thấy khả năng cho vay của Ngân hàng so với khả nang huy động vốn của Ngân hàng là cha cao.Tỷ lệ Tổng d nợ / Nguồn vốn huy động chỉ đạt 17,7% trong đó D nợ tín dụng trung dài hạn / Nguồn vốn huy động trung dài hạn là 21,5%.Các số liệu trên cho thấy Ngân hàng cha sử dụng hết đợc số tiền huy động đợc để cho vay mà sử dụng một phần trong vốn huy động để kinh doanh trên lĩnh vực khác.Hoạt động tín dụng trung dài hạn cũng nằm trong tình trạng chung đó,d nợ tín dụng trung dài hạn chỉ đạt 21,5% nguồn vốn huy động cùng kỳ hạn.Hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng cha thực sự cao,nguồn vốn huy động không cho vay hết có sự tác động của một số nguyên nhân khách quan cũng nh chủ quan.Tình trạng giảm phát của nền kinh tế,các doanh nghiệp,cá nhân,tổ chức thay vì vay vốn để đầu t sản xuất họ lại đem tiền gửi vào Ngân hàng để lấy lãi vì có độ an toàn cao hơn nếu bỏ vốn đầu t.Bên cạnh lý do khách quan của nền kinh tế còn phải kể đến lý do từ chính chiến lợc tín dụng của Ngân hàng và tác động tâm lý đối với cán bộ Ngân hàng.Sau một loạt vụ đổ bể tín dụng trong hệ thống Ngân Hàng Việt Nam,Ngân hàng đã chú trọng hơn tới yếu tố an toàn,hiệu quả của các khoản vay cũng nh quy định chặt chẽ về trách nhiệm của cán bộ tín dụng.Mặt khác Ngân hàng còn chịu sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng nớc ngoài,ngân hàng liên doanh,ngân hàng cổ phần.Ngày càng có nhiều Ngân hàng thơng mại lớn của thế giới hoạt động tại Việt Nam,các Ngân hàng này có u thế về năng lực tài chính,cơ sở vật chất kỹ thuật cũng nh các điều
kiện dễ dãi hơn trong việc cho vay.Từ năm 1999 đã xuất hiện hiện tợng đồng vốn chạy lòng vòng từ khu vực Ngân hàng nội địa sang các Ngân hàng nớc ngoài.Nguyên nhân chính là việc trong khi các Ngân hàng trong nớc coi tài sản cầm cố,thế chấp là điều kiện quyết định để cấp tín dụng thì các Ngân hàng nớc ngoài luôn sẵn sàng tài trợ cho các dự án khả thi mà không quan tâm đến tài sản thế chấp ngay cả khi Ngân hàng của họ thiếu nguồn vốn huy động.Kết quả là nguồn vốn VND chuyển từ Ngân hàng nội địa sang phía Ngân hàng nớc ngoài để tài trợ cho các dự án trong nớc.Ngoài ra việc Ngân hàng tham gia vào thị trờng liên Ngân hàng để hởng lãi suất,nhằm mục tiêu an toàn cũng là nguyên nhân làm cho khả năng cho vay ra ngoài đối với nguồn huy động đợc giảm sút.
-Thu nhập từ hoạt động cho vay trung dài hạn.
Thu nhập hàng năm của Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm bao gồm: thu lãi cho vay,kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý,thu phí dịch vụ Ngân hàng và các khoản thu khác Tuy nhiên lãi từ hoạt động cho vay vẫn là nguồn thu lớn nhất…
và chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của Ngân hàng.Lợi nhuận của Ngân hàng năm 2001 là 17.430 triệu đồng,giảm so với năm 2000 là 4.300 triệu.Tuy nhiên đây không phải là một tín hiệu xấu mà nh đã nói ở trớc ,trong năm 2001 Ngân hàng thực hiện phơng pháp hạch toán “dự thu dự trả” và phân bổ quỹ dự phòng rủi ro làm ảnh hởng trực tiếp đến lợi nhuận của Ngân hàng.
Từ việc phân tích ở trên chúng ta có thể rút ra một số kết quả đạt đợc cũng nh hạn chế của Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm về công tác tín dụng trung dài hạn trong những năm qua.
2.4.2/Các thế mạnh trong cho vay trung dài hạn của Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm.
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chính đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng.Cùng với sự phát triển toàn diện của Ngân hàng,tín dụng trung dài hạn đã đạt đợc những bớc tiến mới đáng khích lệ.
-Hoạt động tín dụng trung dài hạn ngày càng đợc mở rộng và đa dạng hoá,d nợ vay trung dài hạn tăng cả về khối lợng và tỷ trọng.
Cùng với sự tăng trởng của nguồn vốn huy động,Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm đã chú trọng đến đầu t trung dài hạn.Kết quả là d nợ trung dài hạn so với tổng d nợ từng bớc tăng nhanh cả về nội tệ và ngoại tệ,đáp ứng nhu cầu đa dạng của các thành phần kinh tế.
Trong năm 2002,NHCT Hoàn Kiếm phấn đấu tăng d nợ cho vay trung dài hạn là 380 tỷ trong 1000 tỷ d nợ.Nh vậy mở rộng tín dụng trung dài hạn đã đi đôi với đa dạng hoá hình thức tín dụng,mở rộng đối tợng cho vay đã tạo điều kiện cho sự tiếp cận vốn trung dài hạn với doanh nghiệp thuận lợi hơn.
-Hoạt động tín dụng trung dài hạn đã góp phần tích cực vào sự nghiệp Công nghiệp hoá-Hiện đại hoá đất nớc nói chung và phát triển kinh doanh NHCT Hoàn Kiếm nói chung.
Vốn tín dụng trung dài hạn đã tập trung vào các dự án mua sắm máy móc thiết bị,kỹ thuật công nghệ hiện đại,nâng cao năng suất lao động,hạ giá thành sản phẩm tăng sức cạnh tranh trên thị trờng trong nớc và quốc tế.Bằng đồng vốn vay trung dài hạn tại Chi nhánh để trang bị máy móc công nghệ mới,nhiều doanh nghiệp đã sản xuất ra sản phẩm có mẫu mã đẹp,có chất lợng cao,góp phần cải thiện vị trí sản xuất nội địa,phát triển kinh tế địa phơng,tăng khả năng tiêu thụ,kích thích sản xuất,tạo việc làm cho ngời lao động.Trong đó phải kể đến sản tphẩm của ngành bao bì,chiếu sáng,hoá chất,xây dựng,khách sạn,than .…
-Cơ cấu cho vay thay đổi theo hớng phát triển kinh tế nhiều thành phần trong đó kinh tế quốc doanh giữ vai trò chủ đạo.
Nếu nh từ trớc năm 1997,NHCT Hoàn Kiếm gần nh chỉ cho vay kinh tế ngoài quốc doanh,đến nay đã có sự chuyển đổi phần lớn d nợ ngân hàng là các khách hàng quốc doanh.Khối lợng đầu t tín dụng trung dài hạn cho Doanh nghiệp nhà nớc vẫn là chủ đạo,nhng đối tợng đầu t mở rộng hơn bao gồm các doanh nghiệp liên doanh,doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
-Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế thay đổi đúng hớng góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng Công nghiệp hoá-hiện đại hoá,tập trung vào các khách hàng sản xuất kinh doanh hiệu quả.
Qua một thời gian tìm hiểu từ khi thiết lập với khách hàng,NHCT Hoàn Kiếm đã có đủ thời gian sang lọc ,lựa chọn khách hàng.Mục tiêu lâu dài là sát cánh với những Tổng công ty 90-91,cùng các đơn vị thành viên,các doanh nghiệp thuộc bộ,địa phơng,doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài,doanh nghiệp liên doanh có tình hình tài chính lành mạnh,hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả,có đặc thù sản xuất hoặc sản xuất kinh doanh những mặt hàng thiết yếu,có thế mạnh là mũi nhọn đử khả năng cạnh tranh phù hợp với đờng lối CNH-HĐH lâu dài.Khối lợng tín dụng trung dài hạn đã tập trung phần lớn để đầu t cho các TCT 90-91 và các đơn vị thành viên nh TCT Than,Công ty hoá chất mỏ,Công ty Xây dựng Sông Đà,Công ty điện lực .…
-Công tác thẩm định,tổ chức quản lý tín dụng trung dài hạn ngày càng hoàn thiện và có chất lợng.
Việc thẩm định dự án từ chỗ không có kinh nghiệm,dần tiến đến áp dụng những phơng pháp hoàn chỉnh cả về phơng pháp lẫn thực hành.Các dự án đợc NHCT Hoàn Kiếm thẩm định trên đủ phơng diện thị trờng,kinh tế,xã hội,kỹ thuật,tài chính.
2.4.3/Những hạn chế tồn tại và nguyên nhân chủ yếu.
2.4.3.1/Những hạn chế tồn tại.
• Quy mô cho vay trung dài hạn cha đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng cũng nh việc gợi mở và khai thác nhu cầu đó còn hạn chế.Nhiều dự án trung dài hạn mới dừng lại ở hợp đồng nguyên tắc chứ cha thực sự giải ngân đ- ợc.
Xuất phát từ một Ngân hàng chuyên cho vay ngoài quốc doanh,d nợ trung dài hạn tới năm 1995 mới xuất hiện,với mức d nợ nhỏ bột phát do nhu cầu khách hàng.Đội ngũ các bộ tín dụng tuy đợc đào tạo về thẩm định dự án nhng cha thực sự có nhiều kinh nghiệm và cọ xát thực tế.Điều đó dẫn đến kết quả thẩm định dự án mang nặng về tính toán thông số mà cha sâu về phán đoán quá khứ-hiện tại-t- ơng lai,sẽ không tránh khỏi bộc lộ những dự án mà khả năng thu hồi vốn không đảm bảo nh kết quả đề ra,có thể phải giãn nợ hay điều chỉnh kỳ hạn nợ.
• Trình độ thẩm định phơng diện phi tài chính còn hạn hẹp.
Đối với những dự án lớn với yêu cầu kỹ thuật cao vợt quá tầm nhìn của cán bộ tín dụng đòi hỏi có sự t vấn của các chuyên gia kỹ thuật.Thực tế cho thấy nhiều khi bề nổi của một dự án mang tính thử nghiệm, xử lý kỹ thuật các quy mô lớn dễ dẫn đến tâm lý ngại duyệt cho vay bởi không thể đủ năng lực thẩm định hay đo lờng rủi ro.Điều đó không phục vụ cho phát triển những ngành nghề mới,đòi hỏi trình độ kỹ thuật công nghệ cao.
• Mức d nợ tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cha cao,số lợng dự án cho vay bị nợ quá hạn thu hẹp.Đây là lợng khách hàng có tiềm lực lớn,nhu cầu vay trung dài hạn cao.Mặc dù các khách hàng này có đủ tài sản thế chấp nhng cũng cha thực sự hấp dẫn khách hàng.Nhà nớc khuyến khích phát triển kinh tế nhiều thành phần song những bài học do kinh tế ngoài quốc doanh trớc đây để lại cho NHCT Hoàn Kiếm là lý do chính cản trở việc mở rộng phát triển trung dài hạn đối với khu vực kinh tế này.
2.4.3.2/Nguyên nhân.
*Nguyên nhân khách quan.
-Khách hàng không đủ điều kiện vay vốn.
Một trong những nguyên nhân chính khiến tỷ lệ d nợ trung dài hạn trên tổng d nợ cha đợc cải thiện theo ý muốn phần nhiều do các doanh nghiệp đến với Ngân hàng không hội đủ điều kiện cần thiết khiến Ngân hàng không thể cho vay đợc.Phần lớn các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lại thiếu năng lực vay vốn và sử dụng vốn không đáp ứng đợc năng lực sản xuất kinh doanh,tài chính và tính
khả thi của dự án.Theo quy định của Nhà nớc,các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khi vay vốn cần phải có tài sản thế chấp và đây chính là rào cản ngăn vốn trung dài hạn đến với doanh nghiệp,bởi lẽ phần lớn tài sản của thể nhân,pháp nhân cha đợc cấp chứng nhận sở hữu.Nhiều doanh nghiệp có dự án khả thi song không đủ điều kiện vay vốn,thiếu vốn tự có,thua lỗ,nợ quá hạn,thiếu tín nhiệm trong vay trả ..Một số doanh nghiệp khi thẩm định thì đủ vốn tự có tham gia đầu t… cho dự án nhng khi dự án đi vào hoạt động,phần vốn tự có này lại đợc sử dụng cho mục đích khác,nên dự án khi đợc cấp tín dụng trung dài hạn không đủ điều kiện phát huy hiệu quả.
Mặt khác việc chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê trong các doanh nghiệp còn buông lỏng.Tình trạng chấp hành không đúng chế độ kế toán thống kê còn phổ biến xảy ra đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.Sổ sách chứng từ kế toán sơ sài,không cập nhật đầy đủ,cha thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với báo cáo tài chính của doanh nghiệp.Vì vậy số liệu phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh,tài chính của khách hàng thiếu chính xác và làm sai lệch kết quả thẩm định và khả năng đầu t vốn sẽ thiếu tính hiệu quả
-Môi trờng kinh tế xã hội cha thuận lợi cho đầu t.
Định hớng quy hoạch,kế hoạch đầu t phát triển kinh tế tổng thể từng vùng,từng ngành,các cấp,địa phơng cha đồng bộ,thiếu ổn định.Trong khi đó nền kinh tế đã biểu hiện sự chững lại,sức mua giảm cũng làm cho tín dụng chững lại.Nhiều doanh nghiệp lâm vào cảnh khó khăn.Mặt khác,bối cảnh kinh tế thế giới và khu vực cha hoàn toàn hồi phục sau khủng hoảng khiến cho các nhà đầu t cha thực sự yên tâm.Nền kinh tế phát triển cha ổn định,thiếu cân đối vững chắc,sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp giảm sút không kích thích nhu cầu đầu t vốn trung dài hạn.
Việc thẩm định dự án,nhất là phơng diện kỹ thuật công nghệ và thị trờng hầu nh cha có công ty t vấn nào đủ khả năng để các NHTM,doanh nghiệp tin cậy.Do vậy dẫn đến nhiều trờng hợp đã thuê chuyên gia đánh giá thẩm định mà vẫn mua phải máy móc thiết bị lạc hậu hay không phù hợp yêu cầu dự án.Hệ
thống bảo hiểm cho hoạt động đầu t hạn chế,đơn điệu cha đủ phong phú để các doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro.
Môi trờng thông tin hạn chế, không có cơ quan chuyên ngành đánh giá doanh nghiệp,hoạt động của kiểm toán độc lập còn hạn chế.Việc tổng hợp thông tin đánh giá và xết hạng doanh nghiệp cha có cơ quan nào đảm bảo để làm cơ sỏ đánh giá,phân loại doanh nghiệp.
Chính sách và cơ chế vĩ mô của Nhà nớc cha phù hợp,đang trong quá trình điều chỉnh,hoàn thiện ,đổi mới.Nhiều doanh nghiệp Nhà nớc chuyển hớng và điều chỉnh phơng án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi của chính sách nên gặp khó khăn,thua lỗ,không đủ điều kiện vay vốn.
Lãi suất cho vay trung dài hạn bất hợp lý làm hạn chế đầu t trung dài hạn.Đầu t trung dài hạn rủi ro cao nhng lãi suất cho vay trung dài hạn thấp hơn hay chỉ ngang bằng lãi suất cho vay ngắn hạn.
Nguồn vốn huy động trung dài hạn và vốn tự có của Ngân hàng còn thấp.Phơng thức huy động đơn điệu,chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn.Việc dùng vốn ngắn hạn sang cho vay trung dài hạn chỉ ở mức độ nhất định.
-Môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng cha đầy đủ,còn nhiều vớng mắc cha tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng mở rộng cho vay.
Các cơ quan chịu trách nhiệm cấp chứng th sở hữu tài sản và quản lý Nhà nớc đối với thị trờng bất động sản cha thực hiện kịp thời việc cấp giấy tờ sở hữu.Do đó,việc thế chấp và xử lý tài sản thế chấp vay vốn Ngân hàng khó khăn,phức tạp,nhiều khi bị ách tắc.
Thời gian đầu t dài nên chủ đầu t và Ngân hàng không dự đoán đợc biến động kinh tế xã hội nh tỷ giá,thị trờng,giá cả…
*Nguyên nhân chủ quan.
-Phơng pháp thẩm định dự án tài chính còn bộc lộ một số hạn chế cơ bản. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});