Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm.
Trong những năm vừa qua,bằng uy tín của mình kết hợp với chính sách huy động vốn hợp lý:đa dạng hoá các hình thức hoạt động vốn,lãi suất,các kỳ hạn hoạt động,mở rộng mạng lới các văn phòng giao dịch,tăng cờng thu hút vốn trên thị tr- ờng liên ngân hàng . Ngân hàng Công Th… ơng Hoàn Kiếm đã thu hút đợc một khối lợng vốn lớn bằng VND và ngoại tệ dới hình thức tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi giao dịch. Có đợc sự phát triển mạnh mẽ trên thật không phải là một điều dễ dàng do Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm luôn phải đối mặt với sự cạnh tranh khắc nghiệt của các Ngân hàng trong và ngoài nớc.Ngân hàng cũng đã từng mắc phải một số sai lầm nh đầu t quá lớn vào một số khách hàng,cán bộ tín dụng và lãnh đạo Ngân hàng móc ngoặc cho vay xuất phát từ lợi ích cá nhân làm thất thoát hàng tỷ đồng.Rút kinh nghiệm từ bài học đó,Ngân hàng đã lấy hiệu quả an toàn làm mục tiêu hàng đầu cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng trung dài hạn nói riêng với phơng châm “thà cho vay ít mà hiệu quả còn hơn là chạy theo số lợng”.Hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm trong những năm qua nh sau:
Bảng II: Doanh số cho vay và doanh số thu nợ trung dài hạn tại NHCTHK. Đơn vị: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 1999 2000 2001
Doanh số cho vay trung dài hạn 413.422 469.511 650.460 Doanh số cho vay ngắn hạn 971.578 1.220.595 1.266.040
Tổng doanh số cho vay 1.385.000 1.690.106 1.916.500 Doanh số thu nợ trung dài hạn 447.093 491.555 638.309 Doanh số thu nợ ngắn hạn 1.043.217 1.203.464 1.185.431
Tổng doanh số thu nợ 1.490.310 1.695.019 1.823.740
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh 1999,2001,2002)
Bảng III: Tình hình d nợ trung dài hạn tại Ngân hàng công thơng hoàn kiếm Đơn vị:Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 31/12/1999 31/12/2000 31/12/2001 Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng D nợ ngắn hạn 352.321 70,15% 395.308 72,22% 409.648 66,06% D nợ trung dài hạn 149.943 29,85% 152.043 27,78% 210.463 33,94% Tổng d nợ 502.264 547.351 620.111
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 1999,2000,2001)
Qua bảng trên,ta có thể thấy quy mô cho vay trung dài hạn của Chi nhánh ngày càng đợc mở rộng và phát triển cùng với sự tham gia vay vốn cho các công trình,các dự án của các công ty lớn nh dự án sửa chữa nhà xởng,trang bị thêm máy
móc thiết bị của các công ty;dự án đầu t tầu 3.500 tấn của Tổng công ty Công nghiệp tàu thuỷ;dự án trang bị cẩu-TCL lắp máy VN;dự án đầu t dây chuyền sản xuất bao bì nhựa và hàng loạt các dự án đầu t thiết bị duy trì sản xuất của TCT Than Việt Nam;dự án xây dựng nhà máy chế biến của TCT Dầu khí Việt Nam ..Đây chính là nguyên nhân dẫn đến doanh số cho vay trung dài hạn tăng…
lên hàng năm.Bên cạnh đó doanh số thu nợ trung dài hạn của Ngân hàng giảm là do các khoản vay thời hạn dài và chỉ mới đợc giải ngân trong 1-2 năm gần đây.Điều này cũng làm cho tổng d nợ tăng lên.
Những khách hàng lớn của Ngân hàng có d nợ lớn là các doanh nghiệp Nhà nớc sản xuất có hiệu quả nh:TCT Than VN; TCT Điện lực; Công ty Xây Dựng Sông Đà I;Công ty hoá chất ..…
Tìm đợc những dự án cho vay khả thi,thiết lập đợc mối quan hệ tốt với những khách hàng lớn truyền thống và đạt đợc những kết quả nh trên,ta có thể phần nào khẳng định công tác tín dụng trung dài hạn tại Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm trong năm 2001 vẫn đạt đợc kết quả tích cực
*Về cơ cấu tín dụng.
Xét cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay,ta thấy tín dụng ngắn hạn thờng xuyên có tỷ lệ cao(trên dới 70%) và tỷ lệ này có xu hớng giảm xuống trong năm 2001(66,06%).Tỷ trọng cho vay trung dài hạn tăng lên 33,94% trong tổng d nợ tín dụng do d nợ tín dụng trung dài hạn tăng nhanh hơn so với ngắn hạn .Việc tập trung cho vay chủ yếu vào các Công ty liên doanh và 100% vốn nớc ngoài có mặt hàng và sản phẩm đợc sản xuất với công nghệ cao,có khả năng xuất khẩu,có tình hình tài chính lành mạnh là nguyên nhân làm cho d nợ tín dụng trung dài hạn tăng nhanh và đó là một điều đáng khích lệ,thể hiện sự cố gắng vợt bậc của Chi nhánh.
Xét theo cơ cấu loại tiền vay,tình hình hoạt động tín dụng trung dài hạn diễn ra nh sau:
Bảng IV: Cơ cấu tín dụng phân loại theo tiền vay
Năm Chỉ tiêu 1999 2000 2001 Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Tổng d nợ TDH 149.943 100% 152.043 100% 210.463 100% Cho vay bằng ngoại tệ quy vnd 5427,94 3,62% 15.964,5 10,53% 4.735,42 2,25% Cho vay bằng VND 144.515,06 96,38% 136.078,5 89,5% 205.727,58 97,75%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh 1999, 2000, 2001)
Tại thời điểm 31/12/2001,d nợ tín dụng trung dài hạn đạt 210.463 triệu đồng,tăng 38,42% so với năm 2000.Trong đó d nợ tín dụng bằng ngoại tệ chỉ đạt 4.735,42 triệu đồng,giảm 70,34% so với năm 2000.Nguyên nhân của việc d nợ tín dụng bằng ngoại tệ giảm mạnh là do việc điều chỉnh lãi suất của NHCT,lãi suất cho vay giảm đã khuyến khích các doanh nghiệp vay vốn bằng VND thay vì bằng ngoại tệ.Mặt khác các doanh nghiệp khi vay vốn bằng ngoại tệ có tâm lý sợ rủi ro do biến động tỷ giá nên thích vay VND để mua ngoại tệ mặc dù về tỷ giá ít đợc Ngân hàng xem xét khi thẩm định dự án đầu t.Đây cũng là một thiếu sót trong quy trình thẩm định cho vay ở Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm.
Bảng V: Cơ cấu tín dụng trung dài hạn theo đối tợng cho vay Đơn vị: triệu đồng Năm 1999 2000 2001 Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Tổng d nợ 502.264 % 547.351 % 620.111 %
Doanh nghiệp quốc doanh
385.116 76,67% 334.569 61,13% 393.750 63,5%
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
117.148 23,33% 212.782 38,87% 226.361 36,5%
Tổng d nợ TDH 149.943 % 152.043 % 210.463 %
Doanh nghiệp quốc doanh
113.807 75,9% 118.426,3 77,89% 169.064,9 80,33%
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
36.136 24,1% 33.616,7 22,11% 41.398,1 19,67%
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh 1999,2000,2001)
Khách hàng của Ngân hàng CTHK bao gồm nhiều thành phần kinh tế khác nhau nh: Doanh nghiệp Nhà nớc;hợp tác xã;công ty liên doanh,t nhân và các tổ chức nớc ngoài ở Việt Nam Cho vay khu vực kinh tế Nhà n… ớc chủ yếu tập trung vào cho vay các dự án khả thi,hiệu quả của các Tổng công ty lớn nh TCT Than VN;TCT Điện lực; Công ty Xây dựng Sông Đà;Công ty hoá chất…
Sau sự chững lại của năm 2000,d nợ tín dụng đối với khu vức ngoài quốc doanh năm 2001 lại có xu hớng tăng lên,đạt 393.750 triệu đồng,tăng 17,69%.Đồng thời,d nợ cho vay trung dài hạn cũng tăng ở cả hai khu vực với mức tăng ở khu vực quốc doanh là 42,76% và khu vực ngoài quốc doanh là 23,15%.
Nhìn vào bảng trên ta thấy năm 2001,tỷ trọng d nợ trung dài hạn khu vực doanh nghiệp ngoài quốc doanh có sự giảm sút so với năm 2000..Nguyên nhân là do một số thực trạng của nền kinh tế nh:môi trờng pháp lý cha đồng bộ,hiện tợng giảm phát kéo dài khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh
doanh đã khiến Ngân hàng không tìm kiếm đợc nhiều dự án khả thi để cho vay,bên cạnh đó là chính sách tập trung cho vay trung dài hạn theo hớng: Đầu t trọng điểm cho các dự án quốc gia của các Tổng công ty ,các doanh nghiệp lớn với phơng châm an toàn,hiệu quả. Tỷ trọng cho vay trung dài hạn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cha cao là một điều mà Ngân hàng cần phải khắc phục và mở rộng bởi bộ phận doanh nghiệp ngoài quốc doanh là bộ phận năng động và có một vị thế đáng kể trong nền kinh tế.
Bên cạnh đó,sự ra đời của thị trờng chứng khoán trong vừa qua có thể làm cho khả năng cho vay của Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm đối với các doanh nghiệp,các Tổng công ty lớn cũng nh các dự án quốc gia có khả năng bị giảm sút vì các đơn vị này có khả năng huy động vốn trên thị trờng chứng khoán rất lớn.Vì vậy,trong thời gian tới,Chi nhánh cần chú ý mở rộng và nâng cao chất lợng hoạt động cho vay đối với khu vực ngoài quốc doanh,tạo thu nhập cho Ngân hàng và bình đẳng chung cho mọi thành phần kinh tế.
2.2.2/Nợ quá hạn.
Giống nh các tổ chức tín dụng khác trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ,Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm cũng phải đối mặt với những khó khăn trong việc cho vay và thu hồi nợ từ các tổ chức kinh tế,đôi khi đó cũng là những rủi ro lớn gây ảnh hởng tới hoạt động của Ngân hàng.Vấn đề đầu tiên trong rủi ro tín dụng của Ngân hàng đợc biểu hiện trực tiếp đó là nợ quá hạn và nợ khó đòi.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng trung dài hạn.ở những nớc có nền tài chính phát triển,một ngân hàng đợc đánh giá là có chất lợng tốt khi có tỷ lệ nợ quá hạn chiếm từ 1-2% tổng d nợ của ngân hàng.Trong hoạt động thanh tra,kiểm soát của Ngân Hàng Nhà Nớc tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng d nợ thấp hơn 5% là chấp nhận đợc.
Tình hình nợ quá hạn ở Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm diễn ra nh sau:
Bảng VI: Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm Đơn vị: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 31/12/1999 31/12/2000 31/12/2001 Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Tổng d nợ 502.264 547.351 620.111 Nợ quá hạn 37.364 7,44% 31.395 5,73% 17.430 2,81%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh)
Bảng VII: Tình hình nợ quá hạn trung dài hạn tại Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm.
Đơn vị: Triệu đồng Năm Nợ quá hạn 1999 2000 2001 Nợ ngắn hạn 32.133,04 26.999,7 14.989,8 Nợ trung dài hạn 5.230,96 4.395,3 2.440,2
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh 1999, 2000, 2001)
Nhìn chung tỷ trọng nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm tơng đối an toàn,nợ quá hạn phát sinh ở mức thấp và giảm dần theo từng năm,đặc biệt trong năm 2001 nợ quá hạn đợc giữ ở mức thấp là 2,81%.D nợ quá hạn chủ yếu là của các khoản cho vay trớc năm 1998.Trong cơ cấu nợ quá hạn,nợ quá hạn trung dài hạn năm 2001 là 2.440,2 triệu đồng,giảm 1955,1 triệu (44,48%) so với năm 2000 và chiếm 14% trong tổng d nợ quá hạn.
Nguyên nhân nợ quá hạn trong hệ thống Ngân hàng Công Thơng giảm mạnh trong những năm gần đây là do NHCT đã thực hiện chỉ thị 08 của Thống đốc NHNN cho phép hạch toán chuyển sang tài khoản 39 đối với d nợ cho vay đối với các đơn vị đang bị khởi tố,thực hiện khoanh nợ,giãn nợ,xoá nợ.Đây là giải
pháp tình thế tháo gỡ khó khăn trớc mắt cho Ngân hàng song không vì thế mà ta phủ nhận nỗ lực to lớn của Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm trong việc hạ thấp nợ quá hạn.Đó là việc Chi nhánh đã tập trung vào việc khắc phục,giải quyết vấn đề nợ quá hạn,cho vay,đảo nợ,xiết nợ cũng nh nhiều cố gắng trong quản lý điều hành,đổi mới lề lối làm việc,cải tiến quy trình thẩm định và xét duyệt cho vay nhằm nâng cao chất lợng tín dụng,tăng cờng kiểm tra,giám sát quá trình vay vốn và sử dụng vốn,nắm sát tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng làm hiệu quả hoạt động của mình.
Nếu nh coi việc cho vay là mặt tích cực thì nợ quá hạn sẽ là mặt trái cho ta cái nhìn toàn diện về kết quả tín dụng của Ngân hàng.Điều đáng nói là mặc dù Ngân hàng đã phải chịu sự cạnh tranh rất gay gắt của các Ngân hàng nớc ngoài về mặt tài chính,các ngân hàng nớc ngoài dám cho các dự án khả thi vay mặc dù một số điều kiện khác không đủ và họ có một nguồn tài trợ rất lớn của ngân hàng mẹ ở nớc ngoài đủ để có thể bù đắp nếu rủi ro xảy ra nhng tỷ trọng Nợ quá hạn/Tổng d nợ có xu hớng giảm nhanh qua các năm từ 7,74% năm 1999 xuống còn 5,73% năm 2000 và 2,81% năm 2001 cho thấy nợ quá hạn tại Chi nhánh có dấu hiệu khởi sắc.
Nếu nh trong năm 1999 nợ quá hạn ngắn hạn của NHCT Hoàn Kiếm là 32.133,04 triệu đồng thì sang năm 2000 xuống còn 26.999,7 triệu và đến năm 2001 là 14.989,8 triệu đồng.Song song với nó là sự giảm xuống của nợ quá hạn trung dài hạn.Trong năm 1999 là 5.230,96 triệu đồng và giảm cho đến năm 2001 là 2.440,2 triệu trong khi tỷ lệ cho vay trung dài hạn mặc dù chiếm tỷ trọng cha cao trong hoạt động cho vay của Chi nhánh nhng đang có sự tăng trởng và phát triển.Điều này cho thấy trong những năm gần đây NHCT Hoàn Kiếm đã có những nỗ lực rất đáng ghi nhận trong việc nâng cao chất lợng của các khoản cho vay trung dài hạn.
Tuy nhiên một hạn chế của Chi nhánh là nợ khó đòi chiếm tỷ trọng tơng đối cao so với mức nợ quá hạn,chiếm từ 60% năm 1999 và giữ ở mức 58% ở các năm 2000 và 2001.Nguyên nhân của thực trạng trên là do trong giai đoạn
1994,1995,1996 Ngân hàng thực hiện mở rộng cho vay thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.Sự mở rộng này diễn ra quá ồ ạt,chủ yếu quan tâm đến tăng quy mô nên các khoản vay nằm ngoài tầm quản lý của Ngân hàng.Đến khi các doanh nghiệp này làm ăn thua lỗ,phá sản đã đẩy số nợ không thu hồi của Ngân hàng lên cao.Một nguyên nhân nữa là ảnh hởng của các cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và các nớc trong khu vực đã khiến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ gặp khó khăn trong việc cạnh tranh với hàng ngoại nhập.Trong vài năm gần đây với các biện pháp tích cực đợc Ngân hàng áp dụng cùng với việc nâng cao chất lợng thẩm định dự án đã làm cho tỷ trọng cũng nh số lợng nợ khó đòi tại Chi nhánh giảm dần.