. Kieõn nghũ vụựi Chớnh phụ:
3.4.6. 2 Giại phaựp xửỷ lyự nụù xaõu, nụù toăn ủúng trong thụứi gian qua:
Caực NHTM tưnh Long An caăn tiẽn haứnh phađn loỏi, phađn tớch tỡnh hỡnh nụù xãu, tređn cụ sụỷ tỡm ra nguyeđn nhađn daờn ủẽn nụù xãu, khạ naớng thu hoăi ủeơ coự bieụn phaựp xửỷ lyự.
* Phađn loỏi nụù xãu:
Mỳc ủớch cụa vieục phađn loỏi nụù xãu laứ ủeơ xaực ủũnh ủửụùc thửùc chãt cụa chãt lửụùng tớn dỳng, tửứ ủoự ủeơ coự giại phaựp xửỷ lyự nụù xãu moụt caựch thớch hụùp.
- Phađn loỏi nụù xãu theo khạ naớng thu hoăi :
+ Nụù xãu ủõi vụựi nhửừng khaựch haứng coứn naớng lửùc hoỏt ủoụng nhửng tỏm thụứi gaịp khoự khaớn, ngađn haứng caăn giại quyẽt baỉng bieụn phaựp veă kinh tẽ nhử : Xeựt duyeụt cho vay tiẽp, thu hoăi gõc trửụực laừi sau, hay baựn nụù cho cođng ty quạn lyự nụù vaứ khai thaực taứi sạn hoaịc cửỷ caựn boụ ngađn haứng theo doừi vaứ ủođn ủõc thu nụù .
+ Nụù xãu cụa khaựch haứng coứn toăn tỏi nhửng khođng coứn khạ naớng trạ nụù do thieđn tai, dũch beụnh … NHTM xửỷ lyự baỉng caựch cho giaừn nụù, cho khoanh nụù, cho vay mụựi nhaỉm tỏo ủieău kieụn cho khaựch haứng taựi sạn xuãt ủeơ trạ daăn nụù. Trửụứng hụùp khaựch haứng khođng coứn khạ naớng trạ nụù do khođng coứn taứi sạn, bũ toứa aựn kẽt aựn tuứ, bũ tađm thaăn … Ngađn haứng toơng hụùp ủửa vaứo ủeă aựn xửỷ lyự nụù toăn ủúng trỡnh Ban chư ủỏo cụ cãu lỏi taứi chớnh NHTM xem xeựt, baựo caựo Thụ tửụựng Chớnh phụ quyẽt ủũnh.
+ Nụù xãu cụa khaựch haứng khođng coứn toăn tỏi (chẽt, boỷ trõn, caực doanh nghieụp ủaừ giại theơ nhửng khođng coứn taứi sạn ủeơ trạ nụù…) ngađn haứng toơng hụùp trỡnh Toơng giaựm ủõc cho xửỷ lyự tửứ quyừ dửù phoứng rụi ro cụa heụ thõng Ngađn haứng mỡnh .
+ Nụù xãu ủõi vụựi khaựch haứng vay võn cõ yự laứm traựi qui ủũnh, sửỷ dỳng võn sai mỳc ủớch, cõ tỡnh chađy lỡ, lửứa ủạo giửùt nụù ngađn haứng; caăn phại ủửụùc ủửa ra phaựp luaụt ủeơ xửỷ lyự: Phaựt maừi taứi sạn caăm cõ, thẽ chãp, bạo laừnh ủeơ thu hoăi nụù hoaịc yeđu caău Trung tađm baựn ủãu giaự taứi sạn baựn ủãu giaự hoaịc khụỷi kieụn ra Toứa aựn ủeơ thu hoăi nụù..
- Phađn loỏi nụù xãu do nguyeđn nhađn bãt khạ khaựng: Thieđn tai, dũch beụnh, luừ lỳt, hỏn haựn … tređn dieụn roụng, ủeă nghũ Chớnh phụ cho khoanh nụù vaứ xuãt ra khoỷi noụi bạng ủeơ theo doừi tređn taứi khoạn ngoỏi bạng, hoaịc NHTM seừ xửỷ lyự tửứ quyừ dửù phoứng rụi ro .
- Phađn loỏi nụù xãu theo hỡnh thửực bạo ủạm tieăn vay: Nụù quaự hỏn coự bạo ủạm tieăn vay, Nụù quaự hỏn khođng coự bạo ủạm tieăn vay. ẹõi vụựi nụù quaự hỏn coự bạo ủạm tieăn vay thỡ phaựt maừi taứi sạn ủeơ thu hoăi .
* Xửỷ lyự nụù xãu :
NHTM caăn toơ chửực húp ủũnh kyứ ủeơ ủaựnh giaự vieục thửùc hieụn kẽ hoỏch nụù xãu cụa quựi trửụực, ủeă ra kẽ hoỏch thu nụù xãu cụa quựi sau. Beđn cỏnh vieục phađn tớch thửùc trỏng nụù xãu, Chi nhaựnh coứn ủeă ra bieụn phaựp ủeơ xửỷ lyự nụù xãu tređn cụ sụỷ xửỷ lyự taứi sạn laứm ủạm bạo tieăn vay, giao chư tieđu cỳ theơ gaĩn vụựi kẽ hoỏch taứi chớnh , gaĩn vụựi cụ chẽ tieăn lửụng tieăn thửụỷng, xẽp hỏng thi ủua cho cụ sụỷ.
Kiẽn nghũ :
+ NHTM ủửụùc quyeăn xửỷ lyự taứi sạn laứm bạo ủạm tieăn vay theo thoỷa thuaụn ghi trong hụùp ủoăng caăm cõ, thẽ chãp, baừo laừnh ; Trửụứng hụùp khođng xửỷ lyự ủuụùc theo thoỷa thuaụn ủaừ ghi trong hụùp ủoăng thỡ NHTM ủửụùc quyeăn phaựt maừi taứi sạn laứm ủạm bạo tieăn vay ủeơ thu nụù .
Nụù khoanh cụa caực chi nhaựnh NHTM Tưnh Long An chụ yẽu laứ nụù do nguyeđn nhađn bãt khạ khaựng ( thieđn tai, luừ lỳt, dũch beụnh , mãt muứa…); ẹẽn nay nụù khoanh cụa caực NHTM Long An ủaừ ủửụùc Lieđn Boụ kieơm tra vaứ Chớnh phụ thođng baựo cho
khoanh nụù tửứ 3- 5 naớm. ẹađy laứ nhửừng moựn nụù khoự thu vaứ chụ yẽu laứ hoụ chớnh saựch vaứ hoụ ngheứo sõng ụỷ vuứng luừ. Do vaụy, chi nhaựnh NHTM toơng hụùp trỡnh Toơng giaựm ủõc heụ thõng xửỷ lyự tửứ quyừ dửù phoứng rụi ro ủoăng thụứi theo doừi ngoỏi bạng ủeơ taụn thu khi coự ủieău kieụn.
* Thaứnh laụp toơ xửỷ lyự nụù xãu :
NHTM neđn thaứnh laụp toơ xửỷ lyự nụù xãu, nụù toăn ủúng tửứ naớm ủẽn bạy ngửụứi, trong ủoự coự moụt thaứnh vieđn trong Ban Giaựm ủõc laứm toơ trửụỷng. Toơ naứy coự nhieụm vỳ chuyeđn traựch chư ủỏo thửùc hieụn nhieụm vỳ xửỷ lyự nụù xãu. Toơ xửỷ lyự caăn ủaịt dửụựi sửù laừnh chư ủỏo cụa cãp ụy chớnh quyeăn ủũa phửụng, coự sửù phõi kẽt hụùp vụựi ban ngaứnh ủoaứn theơ nhãt laứ tranh thụ cụ quan tử phaựp, phaựp luaụt ủeơ coự kẽ hoỏch cỳ theơ tửứng moựn nụù vụựi bieụn phaựp vaứ thụứi gian xửỷ lyự thớch hụùp nhãt.
Tãt cạ caực giại phaựp vaứ kiẽn nghũ ủeă xuãt ủửụùc kẽt hụùp moụt caựch coự heụ thõng vaứ ủoăng boụ giửừa caực cãp ủoụ quạn lyự vaứ giửừa caực giại phaựp coự tớnh chãt trửùc tiẽp hoaịc giaựn tiẽp, nhaỉm hửụựng vaứo mỳc tieđu cuõi cuứng laứ nađng cao hieụu quạ hoỏt ủoụng kinh doanh tieăn teụ cụa caực NHTM tređn ủũa baứn tưnh Long An.
Kẽt luaụn chửụng 3:
Nhaỉm ủửa ra nhửừng giại phaựp kiẽn nghũ coự tớnh khạ thi ủeơ nađng cao naớng lửùc cỏnh tranh cụa caực chi nhaựnh Ngađn haứng thửụng mỏi Long An. Luaụn aựn mỏnh dỏn neđu leđn quan ủieơm cỳ theơ veă vieục nađng cao hieụu quạ kinh doanh cụa caực chi nhaựnh NHTM Long An, ủaịc bieụt laứ nađng cao chãt lửụùng tớn dỳng vaứ ủeă ra moụt sõ giại phaựp nhaỉm bạo ủạm vieục taớng trửụỷng tớn dỳng ủi ủođi vụựi taớng trửụỷng kinh tẽ.
Nhửừng giại phaựp kiẽn nghũ neđu tređn ủửụùc caớn cửự tređn cụ sụỷ thửùc tieơn trong quaự trỡnh hoỏt ủoụng cụa caực chi nhaựnh NHTM Tưnh Long An, coự tham khạo so saựnh moụt sõ chi tieđu chụ yẽu cụa caực NHTM Thaứnh phõ Caăn Thụ vaứ tưnh Tieăn Giang. Hy vúng nhửừng giại phaựp tređn seừ goựp phaăn thiẽt thửùc cho vieục nađng cao hieụu quạ kinh doanh
cụa caực chi nhaựnh NHTM Long An trong vieục thửùc hieụn chớnh saựch tieăn teụ, taớng voứng quay tớn dỳng nhaỉm phỳc vỳ cho sửù phaựt trieơn kinh tẽ-xaừ hoụi cụa cạ nửụực noựi chung, cụa Long An noựi rieđng ủeơ vửừng bửụực tiẽn vaứo con ủửụứng hoụi nhaụp kinh tẽ khu vửùc vaứ quõc tẽ.
KÊT LUAễN
Nađng cao hieụu quạ kinh doanh cụa caực NHTM trong ủieău kieụn neăn kinh tẽ thũ trửụứng ủaăy biẽn ủoụng vaứ rụi ro laứ moụt baứi toaựn khoự maứ caực nhaứ khoa húc noựi chung, caực nhaứ laừnh ủỏo ngađn haứng noựi rieđng luođn ủaịc bieụt quan tađm, nghieđn cửựu ủeơ tỡm ra phửụng phaựp giại tõi ửu nhãt, hieụu quạ nhãt.
Qua nghieđn cửựu thửùc trỏng hoỏt ủoụng cụa caực NHTM Long An, ủaựnh giaự nhửừng maịt ủửụùc, chửa ủửụùc ủeơ ruựt ra nhửừng nguyeđn nhađn toăn tỏi laứm cụ sụỷ ủeơ ủeă
xuãt “GIẠI PHÁP ẹEƠ NAĐNG CAO HIEễU QUẠ KINH DOANH CỤA CÁC
NHTM TREĐN ẹềA BAỉN TƯNH LONG AN”. Hy vúng caực giại phaựp neđu tređn seừ goựp phaăn vaứo sửù phaựt trieơn cụa caực NHTM ụỷ nửụực ta nhaỉm tỏo ủieău kieụn ủeơ caực ngađn haứng hoỏt ủoụng an toaứn, hieụu quạ vaứ beăn vửừng .
Baỉng sửù lao ủoụng nghieđm tuực cụa bạn thađn trong nghieđn cửựu lyự luaụn khoa húc veă tieăn teụ-tớn dỳng-ngađn haứng tửứ taăm vú mođ ủẽn vi mođ, khạo saựt thửùc tẽ tỏi caực NHTM cụ sụỷ taụn nhửừng vuứng sađu, vuứng xa tređn ủũa baứn tưnh Long An vaứ phađn tớch, so saựnh kinh tẽ lửụùng vụựi NHTM Thaứnh phõ Caăn Thụ, NHTM chi nhaựnh tưnh Tieăn Giang trong vuứng ẹoăng baỉng Sođng Cửỷu Long; sửù kẽ thửứa kiẽn thửực cụa nhửừng ngửụứi ủi trửụực, luaụn aựn ủaừ hoaứn thaứnh vụựi ủaăy ủụ 3 chửụng:
+ Nghieđn cửựu lyự luaụn veă ngađn haứng thửụng mỏi;
+ Phađn tớch thửùc trỏng hoỏt ủoụng kinh doanh ủeơ ruựt ra ủửụùc nhửừng maịt tớch cửùc cuừng nhử maịt toăn tỏi, yẽu keựm cụa caực NHTM tređn ủũa baứn tưnh Long An ;
+ ẹeă xuãt moụt sõ giại phaựp chụ yẽu nhaỉm nađng cao hieụu quạ kinh doanh cụa caực chi nhaựnh NHTM tređn ủũa baứn tưnh Long An.
Luaụn aựn ủaừ ủi ủẽn kẽt luaụn:
Hoỏt ủoụng cụa caực chi nhaựnh NHTM Long An coự moụt vũ trớ rãt quan trúng trong vieục thu huựt caực nguoăn võn tieăn teụ trong neăn kinh tẽ ủeơ chuyeơn ủẽn nhửừng nhaứ
sạn xuãt kinh doanh, nhửừng ngửụứi coự nhu caău võn. Ngoaứi ra, hoỏt ủoụng cụa NHTM Long An tham gia vaứo heụ thõng thanh toaựn chung cụa neăn kinh tẽ, tỏo ra nhửừng sạn phaơm tieụn ớch trong lúnh vửùc thanh toaựn tređn ủũa baứn. Qua hoỏt ủoụng kinh doanh, caực chi nhaựnh NHTM Long An goựp phaăn thuực ủaơy lửu thođng haứng hoaự, oơn ủũnh tieăn teụ, thuực ủaơy kinh tẽ ủũa phửụng cuừng nhử kinh tẽ vuứng ẹoăng baỉng Sođng Cửỷu Long phaựt trieơn. Tuy nhieđn, hoỏt ủoụng NHTM laứ hoỏt ủoụng ủaịc bieụt “kinh doanh tieăn teụ”, chửựa ủửùng nhieău rụi ro nhãt trong múi hoỏt ủoụng. Do vaụy, caực NHTM Long An caăn phại coự nhửừng giại phaựp nhaỉm hỏn chẽ rụi ro, nađng cao hieụu quạ kinh doanh maứ ủaịc bieụt laứ nađng cao chãt lửụùng tớn dỳng thỡ mụựi coự theơ oơn ủũnh vaứ phaựt trieơn .
Qua nghieđn cửựu thửùc trỏng hoỏt ủoụng cụa caực chi nhaựnh NHTM Long An, húc taụp kinh nghieụm cụa NHTM Thaứnh phõ Caăn Thụ vaứ NHTM tưnh Tieăn Giang trong vuứng ẹBSCL, luaụn aựn ủeă xuãt moụt sõ giại phaựp ủeơ hỏn chẽ rụi ro, nhaỉm nađng cao hieụu quạ kinh doanh cụa caực NHTM tređn ủũa baứn Tưnh Long An:
+ Nhaứ nửụực caăn hoaứn thieụn heụ thõng luaụt phaựp nhaỉm tỏo mođi trửụứng phaựp lyự cho hoỏt ủoụng kinh doanh cụa caực ngađn haứng thửụng mỏi noựi chung vaứ heụ thõng ngađn haứng Long An noựi rieđng.
+ ẹeơ ủạm bạo hoỏt ủoụng an toaứn hieụu quạ, caực chi nhaựnh NHTM Long An rãt caăn sửù phõi hụùp cụa caực ngaứnh, caực cãp, caực cụ quan quạn lyự nhaứ nửụực ụỷ ủũa phửụngù.
+ Bạn thađn caực NHTM tređn ủũa baứn phại tửù hoaứn thieụn veă múi maịt: tuađn theo ủuựng qui ủũnh phaựp luaụt vaứ cụ chẽ cụa ngaứnh Ngađn haứng trong hoỏt ủoụng kinh doanh, nađng cao naớng lửùc quạn trũ ủieău haứnh, trỡnh ủoụ nghieụp vỳ chuyeđn mođn, ủỏo ủửực ngheă nghieụp…. nhaỉm ủaựp ửựng nhu caău ngaứy caứng phỳc vỳ tõt hụn, quan tađm nhieău hụn ủẽn khaựch haứng.
Trong hoỏt ủoụng, caực NHTM phại ủaịc bieụt chuự yự: tỏo ra nhieău sạn phaơm mụựi tieụn ớch nhaỉm nađng cao khạ naớng phỳc vỳ khaựch haứng, quan tađm ủẽn lụùi ớch cụa
ngửụứi gửỷi tieăn vaứ ngửụứi vay tieăn, coự bieụn phaựp hửừu hieụu ủeơ phoứng ngửứa vaứ giạm thieơu rụi ro cụa caực NHTM.
Nhửừng noụi dung ủeă caụp trong luaụn aựn chaĩc chaĩn seừ khođng ủaăy ủụ, nhửừng giại phaựp ủeă xuãt tãt yẽu coứn toăn tỏi nhửừng vãn ủeă caăn tiẽp tỳc nghieđn cửựu. Vụựi nhửừng suy nghú tređn, rãt mong ủửụùc sửù ủoựng goựp, trao ủoơi, chư daờn,... cụa caực Thaăy, Cođ vaứ caực bỏn ủoăng nghieụp ủeơ luaụn aựn nađng cao tớnh khạ thi hụn.
(1)Phỳ lỳc trang 129: Trong quaự trỡnh nghieđn cửựu, luaụn aựn ủaừ ủeă caụp ủẽn caực vaớn bạn maứ caực chi nhaựnh NHTM Tưnh Long An ủang aựp dỳng hoaịc coự vãn ủeă caăn kiẽn nghũ, ủeă xuãt bao goăm:
D Caực vaớn bạn quy ủũnh veă cho vay:
- Luaụt ngađn haứng nhaứ nửụực Vieụt Nam vaứ Luaụt caực Toơ chửực tớn dỳng ngaứy 12/12/1997.
- Quyẽt ủũnh 67/99/Qẹ – TTg Chớnh saựch tớn dỳng phỳc vỳ phaựt trieơn nođng nghieụp cụa Thụ tửụựng Chớnh phụ ngaứy 30/03/1999.
- Quyẽt ủũnh sõ 1627/2001/Qẹ-NHNN ngaứy 31/12/2001 cụa Thõng ủõc NHNN Vieụt Nam v/v ban haứnh quy chẽ cho vay cụa caực Toơ chửực tớn dỳng ủõi vụựi khaựch haứng.
D Caực vaớn bạn qui ủũnh vieục thửùc hieụụn caực bieụn phaựp bạo ủạm tieăn vay:
- Nghũ ủũnh sõ 178/1999/Nẹ-CP ngaứy 29/12/1999 cụa Chớnh phụ veă bạo ủạm tieăn vay cụa caực Toơ chửực tớn dỳng.
- Nghũ ủũnh sõ 85/2002/Nẹ-CP ngaứy 25/10/2002 cụa Chớnh phụ veă sửỷa ủoơi, boơ sung Nghũ ủũnh sõ 178/1999-Nẹ-CP ngaứy 29/12/1999 cụa Chớnh phụ veă bạo ủạm tieăn vay cụa caực Toơ chửực tớn dỳng.
-Thođng tử sõ 07/2003/TT-NHNN ngaứy 19/5/2003 cụa Thõng ủõc NHNN Vieụt Nam v/v hửụựng daờn thửùc hieụn moụt sõ quy ủũnh veă bạo ủạm tieăn vay cụa caực Toơ chửực tớn dỳng.
D Caực vaớn bạn quy ủũnh veă Giao dũch bạo ủạm tieăn vay:
- Nghũ ủũnh sõ 165/1999/Nẹ-CP ngaứy 19/11/1999 cụa Chớnh phụ veă Giao dũch bạo ủạm.
- Nghũ ủũnh sõ 08/2000/Nẹ-CP ngaứy 10/3/2000 cụa Chớnh phụ veă ẹaớng kyự giao dũch bạo ủạm.
- Thođng tử sõ 03/2003/TTLT/BTP-BTNMT ngaứy 04/7/2003 cụa Boụ Tử phaựp, Boụ Taứi nguyeđn vaứ Mođi trửụứng v/v hửụựng daờn trỡnh tửù, thụ tỳc ủaớng kyự vaứ cung cãp thođng tin veă thẽ chãp, bạo laừnh baỉng QSDẹ vaứ taứi sạn gaĩn lieăn vụựi ủãt.
D Caực vaớn bạn khaực :
- Quyẽt ủũnh 297/1999/Qẹ-NHNN5 ngaứy 25/08/1999 cụa Thõng ủõc NHNN Vieụt
Nam veă vieục qui ủũnh caực tyỷ leụ ủạm bạo an toaứn trong hoỏt ủoụng cụa TCTD.
- Quyẽt ủũnh 488/2001/ Qẹ-NHNN veă vieục phađn loỏi taứi sạn coự vaứ trớch laụp dửù phoứng rụi ro cụa caực TCTD.
Bạng 2.13 HIEễU QUẠ KINH DOANH CỤA CÁC NGAĐN HAỉNG THệễNG MÁI TƯNH LONG AN
NAÍM 2004 SO VễÙI NAÍM 2003, 2002 ẹ/v tớnh: tyỷ ủoăng
CHƯ TIEĐU NH Cođng
Thửụng NH Nođng nghieụp&PTNT NH PT Nhaứ ẹoăng Baỉng SCL NH ẹaău Tử vaứ Phaựt trieơn NHTM C phaăn
I. VÔN HUY ẹOễNG TÁI ẹềA PHệễNG 358,612 1.417,301 280,537 253,437 187,72-Tieăn gửỷi cụa caực Toơ chửực Kinh tẽ 159,591 489,953 208,166 87,946 14,62 -Tieăn gửỷi cụa caực Toơ chửực Kinh tẽ 159,591 489,953 208,166 87,946 14,62 -Tieăn gửỷi cụa dađn cử 179,004 837,231 64,994 155,937 168,08
* So saựnh nguoăn võn huy ủoụng tỏi ủũa phửụng
taớng(+), giạm (-) vụựi naớm 2003 (-10,35%)-41,412 +359,038 (+33,9%) (+18,4%)+43,509 -139,352 (-35%) +118,84(+172%
* So saựnh nguoăn võn huy ủoụng tỏi ủũa phửụng,
taớng(+),giạm(-) vụựi naớm 2002 +8,2% +61,2% +315,6% +14,2% +413,8%
II. DOANH SÔ CHO VAY 982,367 4.015,840 856,676 524,600 316,40
* So saựnh Doanh sõ cho vay, taớng(+) giạm (-) so vụựi naớm 2003 +191,000 (+24%) +577,290 (+16,78%) +339,592 (+65,67%) +90,888 (+20,9%) +144,40 (+83%
* So saựnh Doanh sõ cho vay, taớng(+), giạm (-) so vụựi naớm 2002
+16,67% +62,7% +316,9% +27% +174,2%
III. Dệ Nễẽ CHO VAY 759,320 2.907,845 582,626 343,028 180,96
- Cho vay ngaĩn hỏn 501,318 1.851,525 313,459 250,590 127,22
*So saựnh dử nụù cho vay ngaĩn hỏn, taớng(+), giạm(-)
so vụựi naớm 2003 (+11,5%)+51,702 +258,657 (+16,2%) +202,731 (+183%) +39,295 (+185%) +29,80 (+30,6%
*So saựnh dử nụù cho vay ngaĩn hỏn, taớng(+), Giạm(-)
so vụựi naớm 2002 +12,4% +57,5% +1.638,9% +28,5% +96,3%
-Cho vay Trung daứi hỏn 258,002 1.056,320 269,167 92,438 53,73
*So saựnh dử nụù cho vay Trung daứi hỏn taớng(+),
giạm(-) vụựi naớm 2003 (+3,6%)+8,959
+201,960 (+23,6%) (+23,6%) +5,180 (+1,96%) -7,074 (-7,1%) +46,53 (+645,8%
*So saựnh dử nụù cho vay Trung daứi hỏn taớng(+),
giạm(-) so vụựi naớm 2002 +1,7% +93% +119,2% +18,5% +729%
-Nụù quaự hỏn 92,124 15,443 4,267 18,793 0,88
-Tyỷ leụ Nụù quaự hỏn (%) 12% 0,53% 0,73% 5,4% 0,49%
*So saựnh Nụù quaự hỏn, taớng(+), giạm(-) vụựi naớm 2003 +8,322 -0,695 +1,000 -1,410 +0,2
-LễẽI NHUAễN TRệễÙC THUÊ 0,259 58,146 8,009 3,637 2,18
*So saựnh taớng (+),giạm (-) Lụùi nhuaụn so naớm 2003 -2,241 +23,6 +6,109 +1,537 +0,8
*So saựnh Lụùi nhuaụn, taớng(+), giạm(-) so naớm 2002 -8,66 +41,751 +9,660 +3,109 +0,2