K ết luận chương 1
2.3.7.2 Các chỉ tiêu phi tài chính
Cĩ tổng cộng 40 chỉ tiêu phi tài chính để đánh giá khách hàng, được chia thành 5 nhĩm:
• Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ(2 chỉ tiêu):
- Khả năng trả nợ trung dài hạn
- Nguồn trả nợ của khách hàng theo đánh giá của cán bộ tín dụng
• Trình độ quản lý và mơi trường nội bộ (9 chỉ tiêu):
- Nhân thân của người đứng đầu doanh nghiệp và kế tốn trưởng - Kinh nghiệm chuyên mơn của người đứng đầu doanh nghiệp - Học vấn của người đứng đầu doanh nghiệp
- Năng lực điều hành của người đứng đầu doanh nghiệp theo đánh giá giá của cán bộ tín dụng.
- Quan hệ của ban lãnh đạo DN với các cơ quan hữu quan
- Tính năng động và độ nhạy bén của ban lãnh đạo DN với sự thay đổi của thị
trường theo đánh giá của cán bộ tín dụng.
- Mơi trường kiểm sốt nội bộ, cơ cấu tổ chức của DN theo đánh giá của cán bộ tín dụng.
- Mơi trường nhân sự nội bộ của DN theo đánh giá của cán bộ tín dụng. - Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh của DN trong từ 2 đến 5 năm tới.
• Quan hệ với Ngân hàng (11 chỉ tiêu):
- Lịch sử trả nợ của khách hàng trong vịng 12 tháng qua - Số lần cơ cấu lại trong 12 tháng qua
- Tỷ trọng nợ cơ cấu lại trên tổng dư nợ
- Tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại - Lịch sử quan hệ các cam kết ngoại bảng
- Tình hình cung cấp thơng tin của khách hàng theo yêu cầu của BIDV trong 12 tháng qua
- Tỷ trọng doanh thu chuyển qua BIDV trong tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn của BIDV trong tổng số vốn được tài trợ của DN.
- Mức độ sử dụng các dịch vụ của BIDV: tiền gửi và các dịch vụ khác - Thời gian quan hệ tín dụng với BIDV
- Tình trạng nợ quá hạn tại các ngân hàng khác trong 12 tháng qua - Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng
• Các nhân tố bên ngồi (7 chỉ tiêu):
- Triển vọng ngành
- Khả năng gia nhập thị trường của các DN mới theo đánh giá của cán bộ tín dụng - Khả năng sản phẩm của DN bị thay thế bởi các “sản phẩm thay thế”
- Tính ổn định của nguồn nguyên liệu đầu vào - Các chính sách bảo hộ/ưu đãi của Nhà nước
- Ảnh hưởng của các chính sách của các nước, thị trường xuất khẩu chính.
- Mức độ phụ thuộc của hoạt động kinh doanh của DN vào các điều kiện tự nhiên
• Các đặc điểm hoạt động khác (11 chỉ tiêu):
- Sự phụ thuộc vào một số ít nhà cung cấp (các yếu tốđầu vào) - Sự phụ thuộc vào một số ít người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) - Tốc độ tăng trưởng doanh thu của DN trong 3 năm gần nhất
- Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận (sau thuế) của DN trong 3 năm gần nhất - Số năm hoạt động của DN trong ngành
- Phạm vi hoạt động của DN (phạm vi tiêu thụ sản phẩm) - Uy tín của DN với người tiêu dùng
- Ảnh hưởng của sự biến động nhân sựđến hoạt động kinh doanh của DN - Khả năng tiếp cận các nguồn vốn
- Triển vọng phát triển của DN theo đánh giá của cán bộ tín dụng.
Riêng với trường hợp khách hàng chưa từng quan hệ tại BIDV thì nhĩm chỉ tiêu “Quan hệ với ngân hàng” sẽ khơng cĩ và điểm số của nhĩm chỉ tiêu này được phân bố cho các nhĩm chỉ tiêu cịn lại.
Đối với nhĩm chỉ tiêu phi tài chính:
Tỷ trọng của các nhĩm chỉ tiêu phi tài chính sẽ thay đổi tuỳ thuộc vào hình thức sở
hữu của DN. Ngồi ra, yếu tố DN là khách hàng mới cũng sẽ làm thay đổi tỷ trọng của khách hàng: tỷ trọng nhĩm chỉ tiêu “quan hệ với ngân hàng” sẽđược phân bố
cho các nhĩm chỉ tiêu cịn lại.
Bảng 2.5: Bảng tỷ trọng của nhĩm chỉ tiêu phi tài chính
Tỷ trọng nhĩm chỉ tiêu phi tài chính Khách hàng đã/đang quan hệ tín dụng tại BIDV Khách hàng mới S T T
Các nhĩm chỉ tiêu phi tài chính DNNN DN cĩ vốn đầu tư nước ngồi DN khác DNNN DN cĩ vốn đầu tư nước ngồi DN khác 1 Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ 6% 7% 5% 15% 14% 13% 2 Trình độ quản lý và mơi trường nội bộ 28% 26% 28% 35% 37% 37% 3 Quan hệ với Ngân hàng 37% 37% 37% 0 0 0 4 Các nhân tố bên ngồi 10% 10% 11% 19% 19% 20% 5 Các đặc điểm hoạt động khác 19% 20% 19% 31% 30% 30%
Tổng số 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Đối với các chỉ tiêu phi tài chính:
Thang điểm cho mỗi chỉ tiêu phi tài chính được phân chia tối đa 5 giá trị từ 20 đến 100 điểm, được gọi là điểm phi tài chính ban đầu. Với mỗi chỉ tiêu phi tài chính sẽ ứng với một trọng số khác nhau.
Tuỳ theo ngành nghề hoạt động tương ứng với từng loại hình sở hữu của khách hàng, tỷ trọng của các chỉ tiêu phi tài chính sẽ thay đổi khác nhau. Các số liệu này
được tổ chức tư vấn tính tốn và xây dựng dựa trên cơng tác thống kê. Những số
liệu này khơng được cơng bố trong quy trình mà chỉ được lập trình sẵn trong phần mềm xếp hạng. Khi người thực hiện tiến hành đánh giá khách hàng, phần mềm máy tính sẽ tựđộng xác định tỷ trọng của các chỉ tiêu/nhĩm chỉ tiêu tương ứng kết hợp với những thơng tin khai báo về DN để cho ra kết quả xếp hạng cuối cùng.