II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 966,686,028 822,879,
PHẦN IV: DỰ TOÁN BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY ĐƯỜNG BIÊN HÒA (BHS) TRONG NĂM
4.1.2. Tình hình Thực hiện so với Kế hoạch:
Hầu hết các chỉ tiêu chủ yếu của Nghị quyết Đại hội đồng Cổ đông thường niên năm 2010 thực hiện đạt và vượt kế hoạch:
Chỉ tiêu Đvt NQ ĐHCĐ Thực hiện Tỷ lệ (%)
1. Doanh thu thuần Triệu đồng 1.539.338 2.013.415 131 2. Lợi nhuận trước
thuế
Triệu đồng 80.000 168.669 211
Chỉ tiêu Đvt Thực hiện năm 2010
1. Sản lượng SX Đường tinh luyện Tấn 98 123
2 .Sản lượng SX Đường thô Tấn 31 750
3. Sản lượng tiêu thụ đường tinh luyện Tấn 98 288
4. Sản lượng tiêu thụ đường kinh doanh Tấn 28900
Năm 2010, ngành đường nói chung và BHS nói riêng có kết quả hoạt động SXKD tăng trưởng ngoài dự kiến. Doanh thu thuần đạt 2.013 tỷ đồng, và lợi nhuận trước thuế là 168 tỷ đồng, tăng trưởng vượt kế hoạch tương ứng là 31% và 11%.Nguyên nhân chính yếu là mía nguyên liệu trong nước lẫn nước ngoài sụt giảm mạnh bởi thời tiết xấu đã đẩy giá đường trên thị trường trong nước và thế giới tăng cao. Tại Việt Nam, giá đường tinh luyện cuối năm 2010 là 24.000 đồng/kg, tăng khoảng 33% so với giá đường đầu năm. Báo cáo hoạt động SXKD 2010 của BHS cũng cho
Quản trị tài chính II- GVHD: Ths Hồ Tấn Tuyến
thấy rằng sản lượng tiêu thụ (gồm đường tinh luyện và đường kinh doanh) là 112 nghìn tấn, chỉ tăng 14% trong khi doanh thu thuần tăng trưởng 31%.
Kiểm soát chi phí sản xuất vẫn là một khó khăn lớn tại BHS. Tỷ suất giá vốn hàng bán 2010 là 87,59%, tăng 1,2 điểm phần trăm. BHS kém ưu thế hơn so với một số doanh nghiệp cùng ngành có tỷ suất giá vốn hàng bán cạnh tranh hơn như LSS 64,6%; NHS 72,4%; 65,1%; SEC 70,3%. Ưu thế của các doanh nghiệp đường khác ở đặc điểm các nhà máy tinh luyện đường nằm gần nhà máy ép mía và tận dụng bã mía làm nguyên liệu đốt tinh luyện đường trong khi BHS có nhà máy tinh luyện đường nằm cách biệt và phải sử dụng than làm nguyên liệu đốt. Tuy nhiên, do giá bán đường trên thị trường thuận lợi, BHS đạt 168,7 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, tăng trưởng 31,7%, vượt kế hoạch 111% và 148,9 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế, tăng trưởng 24%.
* Tại thời điểm 31/12/2010 :
Vốn điều lệ 185,3 tỉ, vốn chủ sỡ hữu 499,67 tỉ, giá trị tổng tài sản 1.020 tỉ đồng. Các số liệu trên cho thấy từ sau khi niêm yết cổ phiếu, tình hình tăng trưởng về tài chính của Cty khá tốt, vốn chủ sỡ hữu và giá trị tổng tài sản tăng hơn hai lần. Cơ cấu nguồn vốn an toàn, các chỉ số lợi nhuận tăng . Riêng thu nhập trên một cổ phiếu ( EPS ) năm nay đã tăng lên 7.871 đồng so với 6.480 năm 2009
