hàng Đầu t− và Phát triển Vệt Nam.
Ch−ơng I – Quy định chung
Điều 1: Ngân hàng Đầu t− và Phát triển Việt Nam cho các doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn để cùng với các nguồn vốn khác của doanh nghiệp (thuộc mọi thành phần kinh tế) để sản xuất, thu mua, chế biến, kinh doanh hàng hoá trong danh mục đ−ợc phép xuất khẩu theo quy định. Thực hiện cho vay theo đúng thể lệ tín dụng ngắn hạn và các vấn đề h−ớng dẫn cụ thể trong văn bản nàỵ
Điều 2: Các doanh nghiệp đ−ợc vay vốn tài trợ xuất khẩụ - Doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu trực tiếp.
- Doanh nghiệp thu mua, sản xuất, chế biến để uỷ thác xuất khẩụ Điều 3: Doanh nghiệp chỉ đ−ợc vay vốn khi:
- Đáp ứng đầy đủ các điều kiện của Thể lệ tín dụng hiện hành. - Có các hình thức đảm bảo nợ vay sau:
+ Có tài sản thế chấp, cầm cố.
+ Có bảo lãnh của ngân hàng khác, của các Tổng công ty thành lập theo quyết định 90, 91.
+Có đảm bảo bằng tài khoản tiền gửi đối ứng VND (để cho vay USD) hoặc tiền gửi USD (để cho vay VND) của doanh nghiệp hoặc Tổng công tỵ
+ Cầm cố bằng bộ chứng từ đòi tiền, hối phiếụ
+ Khi có L/C đã mở mà ngân hàng Đầu t− và Phát triển chỉ định là ngân hàng thông báo và ngân hàng chiết khấụ
+ Nguồn thu từ hợp đồng xuất khẩu, hợp đồng uỷ thác (đối với doanh nghiệp không xuất khẩu trực tiếp) xác đnhj rõ khả năng thanh toán của bên mua và chỉ định thanh toán về tài khoản của doanh nghiệp vay ngân hàng Đầu t− và Phát triển.
+ Có hợp đồng xuất khẩu theo ch−ơng trình trả nợ n−ớc ngoài của Chính phủ.
Tuỳ theo mức độ tín nhiệm, khả năng thực hiện hợp đồng xuất khẩu của doanh nghiệp vay vốn mà quy định, lựa chọn phối hợp nhiều hình thức đảm bảo nợ vaỵ
Điều 3: Các hình thức cho vaỵ
- Cho vay tr−ớc khi ký hợp đồng xuất khẩụ - Cho vay sau khi ký hợp đồng xuất khẩụ - Cho vay sau khi L/C đã đ−ợc phát hành. - Cho vay cầm cố hối phiếu hợp lệ.
Điều 4: Ph−ơng pháp cho vay:
Các đơn vị vay vốn thuộc loại hình sản xuất và kinh doanh hàng xuất khẩu ổn định, nếu có nhu cầu vay vốn th−ờng xuyên, có thể lập kế hoạch vay cho cả quý hoặc cả mùa vụ. Ngân hàng xem xét cho vay và áp dụng th−ờng xuyên làm căn cứ ký hợp đồng tín dụng.
Đối với những doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn không th−ờng xuyên thì ngân hàng áp dụng ph−ơng pháp cho vay từng lần t−ơng ứng với mức độ đảm bảo nợ vaỵ
Điều 5: Thời hạn cho vay, thu nợ gốc và lãị
Thời hạn cho vay đ−ợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và luân chuyển hàng hoá hoặc thời hạn thực hiện hợp đồng hoặc thời hạn thanh toán của L/C nh−ng tối đa không quá 12 tháng.
Việc thu nợ gốc và lãi sẽ thực hiện theo thể lệ tín dụng ngắn hạn hiện hành, trừ những tr−ờng hợp đã đ−ợc quy định rõ trong quy chế nàỵ
Điều 6: Lãi suất cho vay
Để khuyến khích xuất khẩu, ngân hàng Đầu t− và Phát triển áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn ngoại tệ, VND thấp hơn lãi suất trần của Ngân hàng Nhà n−ớc quy định, mức giảm tối thiểu 0,1%/ tháng, đối với VND 0,2%/ năm đối với ngoại tệ.
Lãi suất cho vay: Thực hiện theo h−ớng dẫn cụ thể của Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu t− và Phát triển Việt Nam trong từng thời kỳ t−ơng ứng loại tiền vay vốn.
Đối với các khách hàng lớn, truyền thống của Ngân hàng, có quan hệ vay trả th−ờng xuyên, cam kết bán lại ngoại tệ cho Ngân hàng khi có doanh thu hàng xuất khẩu thì sẽ đ−ợc cho vay với mức lãi suất −u đãi thấp hơn.
Tr−ờng hợp có tiền gửi VND làm đảm bảo thì đ−ợc vay USD đối ứng với lãi suất thấp (lãi suất vay bằng lãi suất tiền gửi do khách hàng yêu cầu).
Điều 7: Loại tiền cho vay
- Doanh nghiệp đ−ợc vay bằng VND hay ngoại tệ theo yêu cầụ
- Do doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ để trả nợ vay nên đ−ợc −u tiên vay bằng ngoại tệ để sử dụng. Trong tr−ờng hợp này đ−ợc ngân hàng mua lại số ngoại tệ đó. Khi thu đ−ợc tiền hàng sẽ hoàn trả số tiền ngoại tệ đã vaỵ
Điều 8: Căn cứ và thực hiện phát tiền vay
Việc phát tiền vay đ−ợc dựa trên hợp đồng kinh tế và tiền đ−ợc chuyển trả thẳng đơn vị thụ h−ởng.
Tr−ờng hợp ng−ời bán hàng không có tài khoản thì đ−ợc phép dùng tiền mặt hằng ngân phiếu thanh toán. Tr−ờng hợp này việc phát tiền vay căn cứ trên hoá đơn nhập kho, hợp đồng.
Trong tr−ờng hợp ứng tiền để thu mua thì căn cứ vào tiến độ mua hàng giao Giám đốc Chi nhánh xem xét thực tế để quyết định cho vaỵ
Sau 7 đến 10 ngày tính từ khi phát vốn vay thì Ngân hàng nhất thiết phải kiểm tra việc sử dụng vốn vaỵ
Điều 9: Các hồ sơ tài liệu gửi đến Ngân hàng:
- Hồ sơ liên quan đến t− cách pháp nhân nh− quyết định thành lập, giấy phép kinh doanh, điều lệ (nếu có).
- Các tài liệu về tình hình tài chính của doanh nghiệp gồm báo cáo quyết táon của năm tr−ớc và quí gần nhất tính đến thời điểm xin vaỵ
- Đơn vị xin vay kèm theo ph−ơng án sản xuất kinh doanh.
- Các tài liệu liên quan đến việc cho phép xuất khẩu theo luật pháp Việt Nam hiện hành.
- Hồ sơ thế chấp, bảo lãnh, cầm cố và các hình thức đảm bảo nợ vay khác theo quyết định của pháp luật Việt Nam hiện hành.
- Các tài liệu liên quan khác.
Trong tr−ờng hợp Doanh nghiệp có nhu cầu nhập khẩu nguyên vật liệu để phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu thì phải gửi kèm theo Hợp đồng nhập khẩu và các văn bản khác theo qui định của Ngân hàng.
Điều 10: Xử lí vi phạm hợp đồng tín dụng
Trong tr−ờng hợp, Hợp tín dụng bị phá vỡ vì các rủi ro sau thì doanh nghiệp không đ−ợc h−ởng các −u đãi đ−ợc nêu trong qui định này và khoản nợ đ−ợc coi là hết hạn nếu nh− trong vòng 15 ngày sau đó doanh nghiệp không có ph−ơng án để đảm bảo việc trả nợ cho Ngân hàng.
- Bên mua phá vỡ hợp đồng xuất khẩụ
- Bên mua hoặc Ngân hàng n−ớc ngoài bị phá sản, không còn khả năng thanh toán nợ tiền hàng và L/C đã phát hành.
- Rủi ro do hình thức thanh toán thiếu an toàn (nhờ thu, chuyển tiền điện…) tiền hàng xuất khẩụ
- Rủi ro ngoại hối làm doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ.
- Rủi ro do chứng từ thanh toán và các điều khoản bất lợi cho Nhà sản xuất quy định trong hợp đồng xuất khẩụ
- Các rủi ro bất khả kháng.
Ch−ơng II: Những quy định cụ thể
Ạ Cho vay tr−ớc khi ký hợp đồng xuất khẩu
Điều 12: Ngân hàng cho vay bổ sung vốn l−u động để thu mua, dự trữ, sản xuất hàng xuất khẩu tr−ớc khi ký hợp đồng xuất khẩụ Doanh nghiệp gửi các hồ sơ, tài liệu theo quy định tại điều 9 đến Ngân hàng để xem xét.
Điều 13: Mức cho vay
Tối đa bằng tổng chi phí cần thiết để thu mua, dự trữ, sản xuất hàng xuất khẩu trừ đi vốn tự có. Trong tr−ờng hợp đối với những mặt hàng xuất khẩu đ−ợc Nhà n−ớc quản lý bằng hạn ngạch thì mức tối đa nêu trên không đ−ợc v−ợt quá mức trị giá hàng hoá còn lại đ−ợc phép xuất khẩu trên Quota tính đến thời điểm vay vốn.
B. Cho vay sau khi ký hợp đồng xuất khẩu
Điều 14: Sau khi ký hợp đồng xuất khẩu nếu doanh nghiệp có nhu cầu vay bổ sung vốn l−u động để thu mua, dự trữ, sản xuất hàng xuất khẩu để thực hiện hợp đồng, doanh nghiệp gửi các hồ sơ, tài liệu theo nh− qui định tại điều 9 để Ngân hàng xem xét cho vaỵ Ngoài ra doanh nghiệp phải gửi kèm hợp đồng xuất khẩu hoặc hợp đồng uỷ thác, trong đó cam kết đảm bảo việc thanh toán tiền hàng xuất khẩu sẽ đ−ợc chuyển vào tài khoản của doanh nghiệp mở tại Ngân hàng.
Điều 15: Mức cho vay
Tối đa bằng tổng chi phí để sản xuất ra trị giá hàng hoá theo hợp đồng xuất khẩu đã ký hết, sau khi trừ đi vốn tự có và vốn ứng tr−ớc của ng−ời mua, các nguồn huy động khác. Mức cụ thể do giám đốc chi nhánh quyết định. Đối với những mặt hàng đ−ợc Nhà n−ớc quản lý bằng hạn ngạch thì mức tối đa nêu trên không đ−ợc
v−ợt giá trị hàng hoá còn lại đ−ợc phép xuất khẩu trên Quota tính đến thời điểm vay vốn.
Tr−ờng hợp doanh nghiệp đã đ−ợc Ngân hàng cho vay tr−ớc khi ký hợp đồng xuất khẩu thì Ngân hàng chỉ cho vay vốn bổ sung đủ để thực hiện hợp đồng.
C. Cho vay khi L/C đã mở
Điều 16: Sau khi nhận đ−ợc L/C do ngân hàng n−ớc ngoài phát hành, nếu doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn l−u động để thu mua, dự trữ sản xuất hàng hoá xuất khẩu thì ngoài các hồ sơ tài liệu quy định tại điều 9, doanh nghiệp cần gửi hợp đồng xuất khẩu và phải đáp ứng các điều kiện sau:
- Ngân hàng đầu t− phải là ngân hàng thông báo và thanh toán L/C. - Ngân hàng phát hành L/C phải đ−ợc ngân hàng đầu t− chấp nhận.
- Trong L/C phải quy định rõ bộ chứng từ phải đ−ợc xuất trình tại ngân hàng đầu t−, nếu không thì bản gốc của L/C phải do Ngân hàng Đầu t− giữ.
Điều 17: Mức cho vay
- Tối đa không đ−ợc v−ợt quá trị giá của L/C. Đối với những mặt hàng xuất khẩu đ−ợc nhà n−ớc quản lý bằng hạn ngạch thì mức tối đa nêu trên không đ−ợc v−ợt quá trị giá hàng hoá còn lại đ−ợc phép xuất khẩu trên Quota tính đến thời điểm vay vốn.
- Trong tr−ờng hợp doanh nghiệp đã đ−ợc ngân hàng cho vay để thực hiện hợp đồng, thì ngân hàng chỉ cho vay bổ sung phần vốn chênh lệch.
Điều 18: Thời hạn cho vay
Thời gian cần thiết để sản xuất, giao hàng và thanh toán nh−ng tối đa không đ−ợc quá thời điểm thanh toán 10 ngày và thời gian cho vay quy định tại điều 5 ch−ơng Ị
Điều 19: Gia hạn nợ
Tr−ờng hợp vì lý do sản xuất dẫn đến việc giao hàng thanh toán chậm buộc phải gia hạn L/C thì doanh nghiệp buộc phải có giải trình và chứng minh việc tu
chỉnh L/C để ngân hàng xem xét. Căn cứ vào thời hạn thanh toán mới của L/C ngân hàng có thể gia hạn nợ. Việc gia hạn nợ này phải tuân thủ theo quy định về gia hạn nợ hiện hành của pháp luật nh−ng phải phù hợp với thời hạn thanh toán mới của L/C.
D. Cho vay cầm cố hối phiếu hợp lệ
Trong quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế số 34/1998/ thanh toán quốc tế ngày 6/4/1998 do Thống đốc Ngân hàng Đầu t− và Phát triển Việt Nam đã quy định cụ thể dự thảo h−ớng dẫn nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất:
Ị Điều kiện chiết khấu: Điều 7:
7.1. Điều kiện về L/C, Ngân hàng chiết khấu bộ chứng từ của các L/C sau: + L/C trả ngay hoặc trả chậm thời hạn không quá 30 ngày, đã đ−ợc xác nhận mã khoá đúng.
+ Nội dung các điều khoản và điều kiện L/C hợp lý, có tính khả thị + Ngân hàng phát hành L/C là ngân hàng có uy tín.
+ Thị tr−ờng xuất khẩu hàng hoá là thị tr−ờng quen thuộc. 7.2 Bộ chứng từ:
+ Ngân hàng chiết khấu bộ chứng từ hoàn hảo theo các điều khoản, điều kiện của L/C cùng với các tu chỉnh.
+ Tr−ờng hợp bộ chứng từ có sai sót không thể sửa chữa đ−ợc, khách hàng yêu cầu chiết khấu, giám đốc chi nhánh căn cứ vào từng tr−ờng hợp cụ thể để xem xét, quyết định.
7.3 Quyền đòi tiền bộ chứng từ thuộc về ngân hàng đầu t−. Điều 8: Số tiền chiết khấu
8.1. Căn cứ xác định số tiền chiết khấụ + Độ tín nhiệm của khách hàng
+ Uy tín của ngân hàng phát hành L/C, ngân hàng thanh toán + Độ hoàn hảo của bộ chứng từ
+ Đối với bộ chứng từ hoàn hảọ
Số tiền chiết khấu tối đa không v−ợt quá 95% trị giá hoá đơn đối với L/C trả ngay
Số tiền chiết khấu tối đa không v−ợt quá 85% giá trị hoá đơn đối với L/C trả chậm
+ Đối với bộ chứng từ còn sai sót.
Số tiền chiết khấu tối đa bằng 80% trị giá hoá đơn đối với L/C trả ngay và bằng 70% đối với L/C trả chậm.
IỊ Thủ tục chiết khấu và bồi hoàn chiết khấu Điều 10: Thủ tục chiết khấu
10.1. Khách hàng có nhu cầu chiết khẩu bộ chứng từ cần gửi đến ngân hàng các tài liệu liệu sau:
+ Bảng gốc L/C và các bản sửa đổi
+ Bộ chứng từ hợp lệ theo quy định điều 7.2 + Đơn xin chiết khấu 4 bản.
10.2. Tr−ờng hợp khách hàng đề nghị chiết khấu không phải ng−ời thụ h−ởng trực tiếp L/C, cần xuất trình thêm:
+ Hợp đồng uỷ thác
+ Giấy uỷ quyền của ng−ời xuất khẩu trực tiếp.
10.3. Sau khi nhận đ−ợc hồ sơ xin chiết khấu, thanh toán viên kiểm tra bộ chứng từ theo quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế của thanh toán viên số 32/1998/ thanh toán quốc tế phải đảm bảo đúng quy định L/C và các quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ của phòng Th−ơng mại quốc tế.
10.4. Trên cơ sở các quyết định về điều kiện chiết khẩu chứng từ tại điều 6, 7, 8 thanh toán việc phải thông báo cho khách hàng biết ý kiến chấp nhận hay không trong vòng 2 ngày làm việc của ngân hàng.
Điều 11: Bồi hoàn chiết khấu
Điều 12: Nếu quá hạn 60 ngày kể từ ngày chiết khấu mà ch−a nhận đ−ợc tiền, thanh toán viên thông báo cho ngân hàng mở L/C đồng thời thông báo cho doanh nghiệp trả tiền ngân hàng.
Điều 13: 7 ngày sau thời hạn chiết khấu bộ chứng từ, nếu ngân hàng ch−a nhận đ−ợc số tiền chiết khấu, kế toán làm thủ tục chuyển số tiền thành nợ quá hạn, lãi suất nợ quá hạn bằng 150% mức chiết khấu đã xác định khi chiết khấụ
IIỊ Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của Sở giao dịch I 1. Kết quả hoạt động:
Cùng với quá trình hội nhập kinh tế quốc tế của đất n−ớc, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng Đầu t− và Phát triển Việt Nam đã đạt đ−ợc những thành công không nhỏ trong lĩnh vực nàỵ
- Về quan hệ hợp tác: Thông qua Ngân hàng Đầu t− và Phát triển Trung −ơng, Sở giao dịch đã có đ−ợc mối quan hệ hợp tác với các ngân hàng thuộc các n−ớc EỤ Với uy tín có đ−ợc, hiện nay Sở giao dịch đã mở rộng quan hệ tín dụng xuất nhập khẩu với nhiều ngân hàng trên thế gới nh− Japan Exim bank, US Exim bank, Thailand Exim bank,…
- Hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu đã góp phần đa dạng hoá các hoạt động ngân hàng quốc tế trong quá trình hội nhập, kết hợp với các dịch vụ ngân hàng quốc tế khác đã phục vụ tích cực cho nhiệm vụ đầu t− phát triển của Ngân hàng Đầu t− và Phát triển Việt Nam và sự phát triển của hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp Việt Nam. Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập của Sở giao dịch liên tục tăng qua các năm, đ−ợc thể hiện ở bảng d−ới đây:
Bảng 6: Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu giai đoạn 2000-2002.
Đơn vị: Triệu đồng
Năm Doanh số Tăng so với
năm tr−ớc
1999 1.285.765
2000 1.428.936 11,13%
2001 1.905.245 33,33%
2002 2.522.944 32,42%
- Về hoạt động nghiệp vụ: Trong 4 năm liên tục 1999- 2002, doanh