Chất l−ợng công tác thẩm định DADT chính là việc cán bộ thẩm định rút ra kết luận một cách chính xácvề tính khả thi, tính hiệu qủa kinh tế, khả
năng trả nợ, những rủi ro có thể xảy ra của dự án để quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với một DADT của doanh nghiệp.
Nếu chấp nhận cho vay thì đối với DAĐT đó Ngân hàng sẽ cho vay với số tiền là bao nhiêu, thời gian cho vay là bao lâu, ph−ơng thức cho vay nh− thế nào để tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động hiệu quả nhất.
Mặc dù công tác thẩm định đã góp phần đ−a lại những kết quả rất lớn cho nền kinh tế, nh−ng vẫn còn có những tồn tại ch−a thể đáp ứng đ−ợc yêu cầu của nền kinh tế thị tr−ờng có sự điều tiết vĩ mô của Nhà n−ớc. Vì vậy tiếp tục nâng cao chất l−ợng công tác thẩm định là một yêu cầu cấp thiết nhằm đáp ứng đòi hỏi của nền kinh tế trong thời kì đổi mớị
Đối với bất kì một quốc gia nào, tốc độ phát triển của đầu t− sẽ quyết định nhịp độ phát triển kinh tế và đó chính là điều kiện cần thiết để nâng cao mức thu nhập quốc dân, cải thiện đời sống vật chất tinh thần của các tầng lớp nhân dân lao động, tạo công ăn việc làm cho xã hội, củng cố an ninh quốc phòng cho đất n−ớc. Điều này có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với n−ớc ta- một n−ớc có thu nhập quốc dân thấp, đời sống nhân dân còn ở mức nghèo khổ và nạn thất nghiệp còn caọ
Trong điều kiện các nguồn lực xã hội còn khan hiếm và có hạn nh− ở n−ớc ta, để đảm bảo đ−ợc các mục tiêu kinh tế xã hội mà Đảng và Nhà n−ớc đã đề ra đòi hỏi phải sử dụng các nguồn lực hạn chế trên một cách hợp lí nhất. Các kế hoạch đầu t− cùng dự án sẽ đ−ợc đ−a vào nhằm sắp xếp các nguồn lực theo các mục tiêu đã định. Để xác định đ−ợc các nguồn lực này có đ−ợc sử dụng một cách hợp lí mang lại hiệu quả nh− đã định không thì chỉ có thể thông qua công tác xây dung và thẩm định dự án. Đặc biệt là quá trình thẩm định để đ−a đến quyết định đầu t− hay sửa đổi quyết định hoặc hoàn toàn bác bỏ là một khâu rất quan trọng trong chu kì của dự án. Do vậy nâng cao chất l−ợng của quá trình thẩm định luôn là vấn đề hết sức cần thiết.
Mặt khác, đảm bảo chất l−ợng của công tác thẩm định sẽ giúp cho các nhà doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh. Với mục tiêu tăng tr−ởng kinh tế là 7.5% đến hết năm 2005 cùng với quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo h−ớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất n−ớc, đòi hỏi cần phải có một khối l−ợng đầu t− và nguồn vốn lớn để đáp ứng quá trình nàỵ Đặc biệt đối với các dự án lĩnh vực đầu t− xây dung cơ bản, các dự án xây
dựng cơ sở hạ tầng là những dự án th−ờng kéo dài và ch−a thể tạo ra ngay sản phẩm cho xã hộị Nếu chất l−ợng công tác thẩm định dự án không đ−ợc nâng cao thì rủi ro sẽ rất lớn gây khó khăn cho nền kinh tế và ngay cả bản thân hoạt động Ngân hàng, nó có thể tạo ra áp lực cho nền kinh tế nh−: giá cả, lạm phát, lãi suất… Do vậy phải nâng cao chất l−ợng của công tác thẩm định một mặt để đáp ứng cho nền kinh tế, mặt khác sẽ góp phần hạn chế, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân hàng.
Trong điều kiện nền kinh tế thị tr−ờng có sự cạnh tranh của các doanh nghiệp, muốn tồn tại và phát triển thì điều cốt lõi là phải quản lí, sử dụng vốn một cách hiệu quả nhất. Chính việc xây dựng và thẩm định dự án sẽ đảm bảo đ−ợc mục tiêu này vì quá trình này sẽ cho doanh nghiệp có thể lựa chọn giữa lợi ích và chi phí trong các ph−ơng án kinh doanh, hoặc có thể chỉ ra rằng nên tổ chức lại sản xuất, cải tiến quá trình quản lí, hay thay đổi thiết bị công nghệ, nâng cao năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm…đặc biệt trong điều kiện của n−ớc ta phần lớn các doanh nghiệp còn thiếu vốn, công nghệ trang thiết bị lạc hậu, cũ kĩ thì việc lựa chọn, xác định ph−ơng án,chiến l−ợc kinh doanh hay một ch−ơng trình hành động đúng đắn, đó là điều có ý nghĩa hết sức quan trọng liên quan đến vấn đề sống còn của doanh nghiệp.
Để đảm bảo đ−ợc mục tiêu tăng tr−ởng kinh tế, thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hoá đất n−ớc, ta cần một l−ợng vốn rất lớn. Nếu chỉ dựa vào việc huy động nguồn vốn trong n−ớc thì khó có thể đảm bảo đ−ợc mục tiêu trên. Nếu chất l−ợng của quá trình thẩm định đ−ợc nâng cao nh−: đảm bảo yêu cầu về mặt thời gian, thủ tục, chất l−ợng xây dựng và thẩm định dự án theo yêu cầu của các ch−ơng trình hợp tác của các tổ chức quốc tế… sẽ góp phần thu hút vốn đầu t− n−ớc ngoài bằng con đ−ờng nh−: viện trợ, vay ODA, quỹ hợp tác đầu t−, đầu t− trực tiếp n−ớc ngoài, hợp tác liên doanh… đảm bảo đ−ợc nguồn vốn thúc đẩy tăng tr−ởng kinh tế.
1.3.2. Nhân tố ảnh h−ởng đến chất l−ợng thẩm định dự án đầu t−.
Các nhân tố ảnh h−ởng đến chất l−ợng của công tác thẩm định có thể chia làm 2 loại: Nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan
Nhân tố chủ quan:
+ Con ng−òi: Đây là nhân tố đ−ợc xem là cơ bản và quan trọng nhất. Trong công tác thẩm định DAĐT tại các NHTM, cán bộ Ngân hàng là ng−ời
trực tiếp thẩm định. Chất l−ợng thẩm định có đạt đ−ợc hay không, trình độ thẩm định só đầy đủ hay không phụ thuộc rất nhiều vào trình độ của cán bộ. Có thể hiểu đây là sự am hiểu về quy trình, nắm chắc nội dung, kỹ thuật chủ yếu khi xem xét dự án của cán bộ. Bên cạnh đó, để cho các phân tích đ−ợc xác thực, yêu cầu đặt ra cho các cán bộ là phải có sự hiểu biết sâu rộng với các lĩnh vực khác ngoài Ngân hàng. Đó là những kiến thức về kinh tế chính trị, pháp luật…Bên cạnh trình độ và kinh nghiệm, vấn đề đạo đức nghề nghiệp cũng là một vấn đề đáng quan tâm.
+ Thông tin: thẩm định DAĐT đ−ợc tiến hành trên cơ sở các thông tin thu thập từ nhiều nguồn . Vì thế thông tin là yếu tố quan trọng giúp cho việc thẩm định đ−ợc thành công. Việc thu thập các thông tin đúng, đủ, chính xác sẽ tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định đánh giá chính xác về dự án và doanh nghiệp, ra quyết định đúng đắn, đảm bảo an toàn cho hoạt động tài trợ của Ngân hàng.
+ Ph−ơng pháp thẩm định: Với nguồn thông tin đã thu thập đ−ợc, do mỗi dự án có một đặc tr−ng riêng nhất định nên cán bộ thẩm định phải lựa chọn, đ−a ra đ−ợc ph−ơng pháp thẩm định thống nhất và phù hợp. Làm đ−ợc điều đó sẽ đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động có hiệu quả và thành công.
+ Công tác tổ chức điều hành: Thẩm định DAĐT là tập hợp nhiều hoạt động có liên quan chặt chẽ với nhaụ Công tác thẩm định bao gồm cả 3 giai đoạn: Tr−ớc, trong và sau khi cho vay nên việc phân cấp điều hành là rất cần thiết để các b−ớc thực hiện một cách hợp lý và khoa học. Mặt khác, ph−ơng thức điều hành hợp lý của ban lãnh đạo sẽ là cơ sở phát huy năng lực của cán bộ thẩm định. Việc phân định quyền hạn và trách nhiệm cho từng bộ phận sẽ giúp cho việc thẩm định đ−ợc chính xác, khách quan và dễ dàng hơn.
+ ứng dụng khoa học công nghệ: Hiện nay trong các Ngân hàng việc l−u trữ và xử lý thông tin hầu hết đ−ợc thực hiện trên máy tính. Đồng thời hệ thống mạng cũng giúp Ngân hàng thuận lợi trong việc khai thác thu thập thông tin. Nhờ đó, công tác thẩm định đ−ợc tiến hành dễ dàng hơn, giảm thiểu rủi ro do sai sót trong tính toán, tiết kiệm thời gian tạo hiệu quả cao trong thẩm định.
+ Chủ tr−ơng chính sách, kế hoạch phát triển của Nhà n−ớc: Các DAĐT phát triển là các dự án th−ờng sử dụng nguồn lực của đất n−ớc và để đạt đ−ợc những mục tiêu xác định của chủ đầu t− cũng nh− của xã hộị Nhà n−ớc bao giờ cũng thể hiện sự quan tâm của mình đến lĩnh vực này vì nó ảnh h−ởng tới sự phát triển chung của nền kinh tế xã hộị Sự quan tâm đó thể hiện qua công tác quản lý Nhà n−ớc với các DAĐT. Một DAĐT , nhất là các dự án có quy mô lớn đều cần phải có sự phê duyệt của các cơ quan Nhà n−ớc có thẩm quyền. Vì vậy khi Ngân hàng thẩm định dự án không thể đi ng−ợc lại với chiến l−ợc chung của quốc giạ
+ Tính xác thực của thông tin tự doanh nghiệp: Dù trình độ cán bộ thẩm định có tốt đến đâu cũng khó có thể đi sâu và nắm vững đ−ợc tình hình nội bộ của doanh nghiệp. Nh− vậy chất l−ợng của việc thẩm định khách hàng bị hạn chế. Do đó, việc cung cấp thông tin đúng, đủ, chính xác của doanh nghiệp sẽ tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định đánh giá chính xác doanh nghiệp. Có thể nói, sự hợp tác và năng lực thực sự của doanh nghiệp là một sự đảm bảo tốt cho Ngân hàng thẩm định DAĐT
+ Những biến động của môi tr−ờng, thị tr−ờng: Một DAĐT th−ờng có tuổi thọ khá dàị Do đó, nhận định của Ngân hàng có thể bị sai lệch do yếu tố môi tr−ờng, thị tr−ờng thay đổi làm cho xuất hiện hoặc thành hiện thực các loại rủi ro tiềm ẩn từ tr−ớc. Nếu không có biện pháp chống đỡ, dự phòng từ tr−ớc thì Ngân hàng có thể gặp rủi ro rất lớn. Mặt khác, những biến động của thị tr−ờng rất phức tạp, nó v−ợt ra ngoài vòng kiểm soát của doanh nghiệp, ảnh h−ởng tói dự án và đ−ơng nhiênNgân hàng rất khó có thể thu hồi vốn và có lãi nh− dự kiến. Vấn đề đặt ra là doanh nghiệp cũng nh− Ngân hàng phải có những ph−ơng pháp tích cực dự báo về thị tr−òng thật tốt nhằm giảm thiểu rủi rọ Đặc biệt với các dự án vay vốn bằng ngoại tệ , công tác thẩm định còn bị ảnh h−ởng bởi các yếu tố mang tính chất quốc tế, nhất là biến động về chính trị và tài chính làm cho tiền tệ và giá cả thế giới mất ổn định. Ngoài ra nó còn bị ảnh h−ởng bởi chính sách quản lý ngoại tệ của Nhà n−ớc.
CHƯƠNG II:
Thực trạng chất l−ợng thẩm định dự án đầu t− tại chi nhánh ngân hàng công th−ơng đống đạ
2.1. Khái quát quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Công th−ơng Đống Đa Ngân hàng Công th−ơng Đống Đa
2.1.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Công th−ơng Đống Đạ
Lịch sử Ngân hàng Công th−ơng (NHCT) Đống Đa bắt đầu từ năm 1951, khi đó đ−ợc gọi là Ngân hàng Nhà n−ớc(NHNN) Quận Đống Đạ Kể từ khi thành lập cho đến năm 1988, NHNN Quận Đống Đa là một chi nhánh trực thuộc NHNN vừa thực hiện chức năng quản lý của NHNN vừa hoạt động kinh doanh trên địa bàn quận Đống Đạ Từ khi hệ thống Ngân hàng n−ớc ta chuyển từ một cấp sang hai cấp theo nghị định 53/HĐBT. Cũng theo đó, NHNN quận Đống Đa đ−ợc chuyển thành NHCT quận Đống Đa trực thuộc NHCT Thành phố Hà Nộị Tuy nhiên hoạt động của NHCT Đống Đa chỉ thực sự tách khỏi hoạt động của NHNN sau khi hai pháp lệnh về Ngân hàng ra đời vào năm 1990. NHCT Đống Đa kể từ đó chỉ tập trung vào thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hàng của một NHTM theo nh− pháp luật quy định.
Sau ngày 1/4/1993 , NHCT quận Đống Đa chuyển thành NHCT khu vực Đống Đa, là một đơn vị hạch toán phụ thuộc NHCT Việt Nam, không còn phụ thuộc NHCT Thành phố Hà Nộị Qua hơn 50 năm hoạt động, NHCT Đống Đa đã từng b−ớc khẳng định mình. Sự phát triển của nó đ−ợc thể hiện rõ nét thông qua cơ cấu tổ chức hợp lý, phạm vi hoạt động rộng lớn, từng b−ớc lập lại thế chủ động hoà nhập vào cơ chế thị tr−ờng nâng cao năng lực cạnh tranh.
Cùng với sự phát chuyển biến của đất n−ớc, hoạt đông của NHCT Đống Đa cũng ngày càng phát triển, không ngừng nâng cao uy tín, vị thế của Ngân hàng trong nền kinh tế thị tr−ờng.
- Ban lãnh đạo: bao quát điều hành và ra các quyết định đối với mọi hoạt động của Ngân hàng. Là cầu nối giữa Đảng, Nhà n−ớc, có trách nhiệm chi tiết hoá các văn bản chính sách tiền tệ của Ngân hàng, thực hiện các văn bản đó phù hợp với thực tế.
- Phòng khách hàng số 1, số 2: trực tiếp cho các tổ chức kinh tế trong và ngoài quốc doanh vay tiền làm nhiệm vụ xây dựng kế hoạch cân đối về nguồn sử dụng vốn, thực hiện chế độ thông tin báo cáo tổng hợp, phân tích lỗ lãi của Ngân hàng.
- Phòng Tài trợ Th−ơng Mại: thực hiện các nghiệp vụ thanh toán , dịch vụ quốc tế, mua bán ngoại tệ.
- Phòng kế toán tài chính: Quản lý tài sản, tiền gửi, tiền vay của các đơn vị tổ chức kinh doanh, thực hiện hạch toán không dùng tiền mặt trong hệ thống NHCT trên địa bàn Hà Nội và trong phạm vi cả n−ớc. Ngoài ra phòng P.Tài trợ th−ơng mại Ban lãnh đạo P.Tổ chức
hành chính P.Thông tin điện toán P.Kho quỹ
P.Giao dịch Cát Linh P.Giao dịch Kim Liên Khách hàng cá nhân P.Kế toán P. khách hàng số 1,2 P.Kiểm tra, kiểm soát Quỹ tiết
kiệm Quỹ tiết kiệm Quỹ tiết kiệm P.Tổng
hợp và tiếp thị
kế toán còn có bộ phận quản lý, theo dõi 15 quỹ tiết kiệm nằm rải rác trên địa bàn quận nhằm thu hút khách hàng và huy động tiền gửi tiết kiệm có và không có kỳ hạn của mọi tổ chức kinh doanh, cá nhân trong và ngoài n−ớc.
- Phòng tổng hợp và tiếp thị
- Phòng tiền tệ – kho quỹ: thực hiện thu chi tiền mặt, ngân phiếu, ngoại tệ của các đơn vị , tổ chức kinh doanh và khách hàng qua Ngân hàng nhanh chóng kịp thời, chính xác, đầy đủ.
- Phòng thông tin điện toán: Tập hợp những số liệu phát sinh trong và ngoài mạng, xử lý và lập báo cáo hạch toán.
- Phòng tổ chức hành chính: quản lý nhân sự, lao động tiền l−ơng, quản lý hành chính, quản trị, đào tạo…
- Phòng nguồn vốn: thực hiện huy động vốn cả nội và ngoại tệ với hình thức chủ yếu là gửi tiết kiệm của dân c−, tiền gửi của các tổ chức kinh doanh, huy động qua bán các giấy nợ nh− kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng.
- Phòng kiểm tra, kiểm soát mọi nghiệp vụ Ngân hàng theo văn bản hiện hành( kiểm soát về mọi thủ tục cho vay, kế toán,ngân quỹ,thanh toán) trong Ngân hàng.
- Ngoài ra còn có Phòng giao dịch Cát Linh và Phòng giao dịch Kim Liên.
Ngoài chức năng nhiệm vụ cụ thể của mình, giữa các phòng ban đều có mối quan hệ hợp tác, bổ sung cho nhaụ Điển hình là phòng kinh doanh và phòng kế toán, những thông tin về khách hàng đòi hỏi phải có sự liên hệ chặt chẽ và thông báo cho nhau kịp thờị
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng của NHCT Đống Đa
a) Tình hình huy động vốn.
Nhận thức đ−ợc tầm quan trọng của nguồn kinh doanh đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, ban giám đốc NHCT Đống Đa đã bố trí các cán bộ có năng lực và chuyên môn vào những vị trí quan trọng, liên tục đổi mới ph−ơng cách làm việc, đổi mới công tác phục vụ, đảm bảo chữ tín đối với khách hàng, mở rộng mạng l−ới giao dịch, đa dạng hoá các hình thức huy