II Hạch toán khấu hao tài sản cố định của:
Hợp đồng thuê máy
Căn cứ pháp lệnh HĐKT của Hội đồng Nhà nớc cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam công bố ngày 29/9/1989.
Căn cứ Nghị định số... HĐBT ngày / /1989 của Hội đồng Bộ tr- ởng hớng dẫn việc thi hành pháp lệnh HĐKT.
Hôm nay ngày 14 tháng 10 năm 2003
Bên A: Công ty quản lý và sửa chữa đờng bộ 474.
Có tài khoản số: 19857266. Tại Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam. Địa chỉ: 26/03 thị xã Hà Tĩnh.
Do ông: Võ Đức Hoàng: Chức vụ: Trởng phòng. Bên B: Xí nghiệp gạch ngói Hà Tĩnh.
Có tài khoản số: 1257698. Tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Tĩnh .
Địa chỉ: Thị trấn Cẩm Xuyên - Hà Tĩnh.
Do ông: Nguyễn Văn Hùng: Chức vụ: Đội trởng làm đại diện. Hai bên đã nhất trí ký hợp đồng theo các điều khoản sau:
Điều I:
Tên máy T số giờ Giá Thành tiền
Cho thuê máy ủi 13 900.000 11.500.000
Điều II: Giao nhận - Thi hành
- Vận chuyển đến nơi Xí nghiệp. - Làm đúng giờ ngày theo hợp đồng.
Điều III: Cam kết chung.
hai bên cam kết thực hiện đầy đủ theo nh hợp đồng đã ký . Nếu bên nào vi phạm phải chịu hoàn toàn trách nhiệm về vật chất
(Ký ,họ tên ) (Ký ,họ tên )
Đơn vị: công ty đầu t xây dựng và phát triển kỹ thuật sơn
vũ
Quyển sổ: 01
Phiếu thu Số: 03
Địa chỉ: 26/03 thị Hà Tĩnh Ngày 25/10/2003 Mẫu số: 12 - TT
QĐ số: 1141 - TC/QĐ/CĐKT Ngày 01/11/1995 của BTC
Nợ: 111 Có: 3331
Có: 711
Họ và tên ngời nộp tiền: Nguyễn Hoàng Long Địa chỉ: Xí nghiệp gạch ngói Hà Tĩnh.
Lý do nộp: Thanh toán tiền thuê máy và tiền thuế. Số tiền: 12.075.000.
Viết bằng chữ: Mời hai triệu không trăm bảy lăm nghìn đồng chẵn.
Ngày 25 tháng 10 năm 2003
Thủ trởng đơn vị Kế toán trởng Ngời lập phiếu Ngời nộp Thủ quỹ
Sổ cái
Tài khoản: Tiền mặt Trang: 01 Số hiệu: 111
Ngày tháng
Chứng từ ghi sổ Diễn giải Số
hiệu Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có 1 2 3 4 5 6 7 D đầu ký 1.550.000.00 0
30/10 01 05/10 Chi tiền theo CT số 01 64.233.450 30/10 02 10/10 Chi tiền theo CT số 02 22.460.000 30/10 03 15/10 Chi tiền theo CT số 03 2.200.000 30/10 04 20/10 Chi tiền theo CT số 04 3.500.000 30/10 05 25/10 Chi tiền theo CT số 05 61.839.000 30/10 06 30/10 Chi tiền theo CT số 06 172.146.000
Cộng phát sinh 326.368.450
Cuối kỳ
Sổ quỹ tiền mặt
TT Chứng từ Diễn giải TK
ĐƯ
Thu vào Chi ra Tồn
Số hiệu Ngày D đầu kỳ 1.550.000.000 1 811 02/10 Rút tiền gửi NH về quỹ TM 112 100.000.000 1.650.000.000 2 701 04/10 Trả tiền mua XM 331 10.297.100 3 702 04/10 Trả tiền mua thảm 331 33.600.000 1.606.106.900
5 704 05/10 Nhập kho thép tấm 152 6.877.800 1.593.764.400133 343.850 1.593.420.550 133 343.850 1.593.420.550 6 704 05/10 Mua thép ống 114 152 4.320.000 1.589.100.550 133 216.000 1.588.884.550 704 05/10 Mua thép ống 76 152 2.960.000 1.585.924.550 133 148.000 1.585.776.550 7 705 07/10 Trả lơng tháng 09 334 30.000.000 1.555.776.550 8 706 07/10 Cấp cho CT 1 136 660.000 1.555.116.550 9 707 09/10 CP máy thuê ngoài 136 1.800.000 1.553.316.550 10 708 09/10 Tạm ứng 141 20.000.000 1.533.316.550 11 709 12/10 CP máy thuê ngoài 136 2.200.000 1.531.116.550 12 710 16/10 CP máy thuê ngoài 136 3.500.000 1.527.616.550 13 711 21/10 Trả tiền cho CT VT 331 3.087.000 1.524.529.550 14 712 22/10 Trả tiền điện nớc 136 3.752.000 1.520.777.550 15 713 23/10 Tạm ứng 141 50.00.000 1.470.777.550 16 812 25/10 XN gạch ngói TM 3331 575.000 1.471.352.550 Của Công ty 515 11.500.000 1.482.852.550 17 813 26/10 Thanh lý TSCĐ 711 25.000.000 1.507.852.550 18 714 26/10 CP thanh lý 811 3.000.000 1.504.852.550 TT Chứng từ Diễn giải TK ĐƯ
Thu vào Chi ra Tồn
Số
hiệu Ngày
Mang sang
19 715 27/10 TT tiền điện thoại 642 2.150.000 1.502.702.55020 716 27/10 Trả tiền tiếp khác 642 3.546.000 1.499.156.550 20 716 27/10 Trả tiền tiếp khác 642 3.546.000 1.499.156.550 21 717 27/10 Trả lơng lái máy 334 2.500.000 1.496.656.550 22 718 28/10 Trích khen thởng 431 3.000.000 1.493.656.550 23 719 28/10 Trợ cấp CBCNV 431 1.250.000 1.492.406.550 24 720 28/10 Gửi tiền vào NH 112 100.000.000 1.392.406.550 25 814 29/10 Hoàn tạm ứng 141 13.271.000 1.405.677.550 26 721 29/10 Chi tiền ốm đau 138 1.500.000 1.404.177.550 27 722 30/10 Chi tiền điện nớc 642 5.200.000 1.398.977.550