- Nó phản ánh tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bao gồm kết quả kinh doanh và kết quả khác
- Cơ sở để lập báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh + C/c vào báo cáo kết quả kinh doanh năm trớc
+ C/c vào sổ kế toán tổng hợp và sổ kế toán chi tiết trong kỳ dùng cho các tài khoản từ loại 5 đến loại 9.
UBND Tỉnh Tuyên Quang
Lâm trờng chiêm hoá bảng cân đối số phát sinh năm 2006
Tên TK Số hiệu
TK Nợ Số d đầu kỳ Có NợSố phát sinh luỹ kếCó Nợ Tổng cộ Có Nợ Số d cuối kỳCó
Loại TK1: Tài sản lu động 23.044.878.870 40.132.900 39.537.764.876 38.649.333.848 62.582.643.746 38.689.466.748 24.011.603.998 118.427.000
Tiền mặt 111 32.265.700 9.669.518.400 9.148.156.400 9.701.784.100 9.148.156.400 553.627.700 0 Tiền gửi ngân hàng 112 915.028.500 3.475.583.700 4.106.215.200 4.390.612.200 4.106.215.200 284.397.000 0 Phải thu của khách hàng 131 227.604.000 7.303.612.400 7.512.931.000 7.531.216.400 7.512.931.000 18.285.400 0 Phải thu khác 1388 113.818.100 417.250.200 498.572.800 531.068.300 498.572.800 32.495.500 0 …phòng phải thu khó đòi 139 40.132.900 40.132.900 118.427.000 40.132.900 158.559.900 0 118.427.000 Tạm ứng 141 592.782.000 1.741.969.000 1.749.405.100 2.334.751.000 1.749.405.100 585.345.900 0 Chi phí trả trớc 1421 25.413.967 588.484.600 469.234.900 613.898.567 469.234.900 144.663.667 0 Nguyên vật liệu 152 47.342.100 320.338.600 345.915.800 367.680.700 345.915.800 21.764.900 0 Công cụ dụng cụ 153 14.841.000 49.737.000 46.921.000 64.578.000 46.921.000 17.657.000 0 Chi phí SXKD dở dang 154 20.944.822.589 15.931.138.076 14.653.554.648 36.875.960.665 14.653.554.648 22.222.406.017 0 Thành phẩm 155 126.944.814 0 0 126.944.814 0 126.944.814 0 Chi sự nghiệp 1611 4.016.100 0 0 4.016.100 0 4.016.100 0 Loại TK2: Tài sản cố định 6.985.250.374 3.173.054.161 228.179.000 219.527.728 7.213.429.374 3.392.581.889 7.213.429.374 3.392.581.89 Tài sản cố định hữu hình 211 6.953.706.974 228.179.000 0 7.181.885.974 0 7.181.885.974 0 Hao mòn tài sản cố định 2141 3.173.054.161 219.527.728 0 3.392.581.889 0 3.392.581.889 Đầu t chứng khoán dài hạn 2212 30.000.000 0 0 30.000.000 0 30.000.000 0 Xây dựng cơ bản dở dang 2412 1.543.400 0 0 1.543.400 0 1.543.400 0
Loại TK 3: Nợ dài hạn 14.1422.117.800 8.503.960.100 8.947.395.700 8.503.960.100 23.089.513.500 0 14.585.553.400
Vay ngắn hạn 311 750.000.000 750.000.000 1.000.000.000 750.000.000 1.750.000.000 0 1.000.000.000 Nợ dài hạn đến hạn trả 315 30.300.000 0 0 0 30.300.000 0 30.300.000 Quỹ trợ cấp mất việc làm 3353 149.468.100 24.409.000 124.450.300 24.409.000 273.918.400 0 249.509.400 Phải trả cho ngời bán 331 277.213.100 555.914.700 495.279.200 555.914.700 772.492.300 0 216.577.600 Thuế và các khoản nộp khác 333 55.301.100 191.365.300 180.819.100 191.365.300 236.120.200 0 44.754.900 Phải trả CNV 334 115.311.900 3.939.579.300 3.814.267.400 3.929.579.300 3.929.579.300 0 0 Phải trả phải nộp khác 3382+3383+3384+3388 1.110.973.600 1.949.691.800 1.904.629.700 1.949.691.800 3.015.603.300 0 1.065.911.500 Vay dài hạn 341 11.653.550.000 1.103.000.000 1.427.950.000 1.103.000.000 13.081.500.000 0 11.978.500.000
UBND Tỉnh Tuyên Quang
Lâm trờng chiêm hoá bảng cân đối số phát sinh năm 2006
Tên TK Số hiệu
TK Nợ Số d đầu kỳ Có NợSố phát sinh luỹ kếCó Nợ Tổng cộng Có Nợ Số d cuối kỳCó
TK4: Nguồn vốn chủ sở hữu 12.674.824.383 491.045.400 944.692.100 491.045.400 13.619.516.483 0 13.128.471.083
Nguồn vốn kinh doanh 411 12.334.387.460 0 397.651.500 0 12.732.038.960 0 12.732.038.960 Chênh lệch đánh giá lại tài
sản 412 327.751.500 327.751.500 327.751.500 327.751.500 0 0 Năm nay 4212 127.493.700 127.493.700 127.493.700 127.493.700 0 0 Khen thởng 4311 32.267.700 18.140.000 29.642.100 18.140.000 61.909.800 0 43.769.800 Phúc lợi 4312 30.761.800 17.660.200 25.690.100 17.660.200 56.451.900 0 38.791.700 Quỹ đầu t phát triển 414 141.500.592 0 23.713.800 0 165.214.392 0 165.214.392 Dự phòng tài chính 415 44.732.400 12.749.400 0 57.481.800 0 57.481.800 Vốn đầu t XDCB 441 56.192.231 0 0 56.192.231 0 56.192.231 Kinh phí sự nghiệp 4611 34.982.200 0 0 34.982.200 0 34.982.200 TK 5: Doanh thu 0 0 7.038.894.400 7.038.894.400 7.038.894.400 7.038.894.400 0 0 Doanh thu bán hàng NLG 5112 7.038.894.400 7.038.894.400 7.038.894.400 7.038.894.400 0 0 TK6: CPSXKD 12.984.770.728 12.984.770.728 12.984.770.728 12.984.770.728 0 0
Nguyên vật liệu trực tiếp 621 290.851.700 290.851.700 290.851.700 290.851.700 0 0 Chi phí nhân công trực tiếp 622 3.939.765.200 3.939.765.200 3.939.765.200 3.939.765.200 0 0 Chi phí sản xuất chung 627 723.408.316 723.408.316 723.408.316 723.408.316 0 0 Vốn hàng bán 632 5.103.849.700 5.103.849.700 5.103.849.700 5.103.849.700 0 0 Chi phí bán hàng 641 724.555.000 724.555.000 724.555.000 724.555.000 0 0 Chi phí quản lý doanh
UBND Tỉnh Tuyên Quang
Lâm trờng chiêm hoá bảng cân đối số phát sinh năm 2006
Tên TK Số
hiệu Nợ Số d đầu kỳ Có NợSố phát sinh luỹ kếCó Nợ Tổng cộng Có Nợ Số d cuối kỳ Có TK 7: Thu nhập từ hoạt động khác 43.902.700 43.902.700 43.902.700 43.902.700 0 0 Thu nhập từ hoạt động khác 711 43.902.700 43.902.700 43.902.700 43.902.700 0 0 TK 8: Chi phí từ hoạt động khác 420.000 420.000 420.000 420.000 0 0 Chi phí từ hoạt động khác 811 420.000 420.000 420.000 420.000 0 TK9: Xác định KQSXKD 7.082.797.100 7.082.797.100 7.082.797.100 7.082.797.100 0 0 Xác định kết quả SXKD 911 7.082.797.100 7.082.797.100 7.082.797.100 7.082.797.100 31.225.033.372 31.225.033.372 Tổng cộng 30.030.129.244 30.030.129.244 75.911.734.304 75.911.734.304 75.911.734.304 75.911.734.304 567.135.879