599 27/12/08 Thanh toán phí chuyển đối
ADSL 1111 100,000 1111 100,000 ……….. KC 31/12/08 KC chi phí bán hàng 911 586,415,665 Cộng phát sinh 586,415,665 586,415,665 Số dư cuối kỳ - -
CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI VÀ DU LỊCH HATRACO
TRÍCH SỔ CÁI TÀI KHOẢNNăm 2008 Năm 2008
Tài khoản 642 – Chi phí quản lý doanh nghiệp
Chứng từ ghi sổ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số dư đầu năm
………….
524 02/12/08 Trả tiền nước T11/08 1111 100,000526 12/12/08 Trả tiền điện thoại T11/08 1111 276,000 526 12/12/08 Trả tiền điện thoại T11/08 1111 276,000 529 16/12/08 Trả tiền điện lực T11/08 1111 500,000 530 18/12/08 Trả tiền mua loa vi tính 1111 345,000 535 20/12/08 Ngân hàng thu phí dịch vụ 11212 17,270 537 22/12/08 Thanh toán chi phí đi công tác 1111 340,909 539 23/12/08 Ngân hàng thu phí dịch vụ 11216 10,000
KC 31/12/08 KC chi phí QLDN 911 635,283,638
Cộng phát sinh 635,283,638 635,283,638
Số dư cuối kỳ - -
CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI VÀ DU LỊCH HATRACO
TRÍCH SỔ CÁI TÀI KHOẢNNăm 2008 Năm 2008
Tài khoản 635 – Chi phí tài chính
Chứng từ ghi sổ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số dư đầu năm
………….
554 31/12/08 Trả tiền lãi vay cho chị Mỹ 142 3,500,00555 31/12/08 Trả tiền lãi vay cho chị Hồng 142 1,200,000 555 31/12/08 Trả tiền lãi vay cho chị Hồng 142 1,200,000
………..
KC 31/12/08 KC chi phí tài chính 911 60,403,000
Cộng phát sinh 60,403,000 60,403,000
CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI VÀ DU LỊCH HATRACO
TRÍCH SỔ CÁI TÀI KHOẢNNăm 2008 Năm 2008
Tài khoản 711 – Thu nhập khác
Chứng từ ghi sổ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số dư đầu năm
………….