- Kỳ I: Tạm ứng lương (Vào các ngày mồng 5 hàng tháng)
4. Chế độ thanh toán BHXH trả thay lương tại Công ty:
BẢNG THANH TOÁN BHXH
Tháng 3 năm 2006
Nợ 334: 270.800 Có 111: 270.800
TT Họ và tên Nghỉ ốm Nghỉ con ốm Nghỉ đẻ Nghỉ tai nạn Tổng số tiền Ký nhận SN ST SN ST SN ST SN ST 1 Vũ Lâm Tùng 15 270.800 270.800 Cộng: 270.800
(Tổng số tiền viết bằng chữ: Hai trăm bẩy mươi nghìn tám trăm đồng)
Kế toán BHXH
(Ký, Họ tên)
Nhân viên theo dõi
(Ký, Họ tên)
Kế toán trưởng
(Ký, Họ tên)
* Từ bảng thanh toán BHXH tháng 3/2006, kế toán Công ty lập phiếu chi tiền BHXH trả thay lương cho toàn Công ty.
- Cụ thể ta có uỷ nhiệm chi về kinh phí BHXH do Cơ quan BHXH cấp cho Công ty.
UỶ NHIỆM CHI Số: 30
(Tương đương Giấy báo Có)
Chuyển khoản tiền: Thư - Điện ngày 28/2/2006
Đơn vị trả tiền: Cơ quan BHXH Quận Ba Đình Số tài khoản : 731.01.302
Tại ngân hàng : Kho bạc Ba Đình HN
Địa chỉ: I11 tổ 76 Phúc Xá Ba Đình Hà Nội Số tài khoản: 710A - 00047
Tại ngân hàng: Kỹ Thương VN Nội dung thanh toán: Cấp kinh phí BHXH Số tiền: 270.800 đồng
Số tiền bằng chữ: Hai trăm bẩy mươi nghìn tám trăm đồng.
Ngày 12 tháng 3 năm 2006
Đơn vị trả tiền KT Chủ T.Khoản
(đã ký, đóng dấu)
Ngân hàng A
Ngày 28/2/06 số phụ kiểm soát Trưởng Ngân hàng
(đã ký, đóng dấu)
Ngân hàng B
Ngày 28/2/06 số phụ kiểm soát Trưởng Ngân hàng
(đã ký, đóng dấu)
Kế toán Công ty viết phiếu chi tiền mặt chi lương BHXH trả thay lương tháng 3/2006: Đơn vị: Địa chỉ: Telefax: PHIẾU CHI Ngày 12 tháng 3 năm 2006 Quyển số: 02 Số: 43 NỢTK 334 CÓTK 111 Mẫu số: 02-TT QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT Ngày1tháng 11năm1995 của Bộ Tài chính
Họ tên người nhận tiền: Vũ Lâm Tùng
Địa chỉ: Phòng Dịch vụ- Công ty XP XNK & TM Vạn Xuân Lý do chi: Chi lương BHXH tháng 3/2006
Số tiền: 270.800 (Viết bằng chữ) Hai trăm bảy mươi ngàn tám trăm đồng
Kèm theo: 02 chứng từ gốc Phiếu nghỉ hưởng BHXH và bảng thanh toán lương BHXH
Đã nhận đủ số tiền: 270.800 (viết bằng chữ): Hai trăm bảy mươi ngàn tám trăm đồng Ngày 12 tháng 3 năm 2006 Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên, đóng dấu) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Người nhận (Ký, họ tên) Thủ quỹ (Ký, họ tên)