2.2.1. Khái quát về DNV & N vay vốn tại Vietcombank HN
2.2.1.1. Các đối tượng cho vay:
- Các pháp nhân là doanh nghiệp Nhà nước, công ty TNHH, hợp tác xã , công ty cổ phần, doanh nghiệp vốn đầu tư nước ngoài, công ty hợp danh và các tổ chức khác có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật.
- Doanh nghiệp tư nhân Việt Nam
- Các doanh nghiệp liên doanh hoặc 100% vốn nước ngoài
- Ngoài các đối tượng trên, chi nhánh VCB Hà Nội chỉ được xem xét cho vay các đối tượng được Tổng Giám đốc chỉ định.
(Trích: Quy định của Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam v/v cho vay đối với DNV & N, ban hành kèm theo quyết định số 228 ngày 02/10/2006 của HĐQT NHNT VN)
2.2.1.2. Điều kiện cho vay đối với DNV & N của chi nhánh NHNT HN :
Các doanh nghiệp khi đáp ứng đủ các điều kiện sau đây thì sẽ được VCB Hà nội xem xét cho vay:
- Các doanh nghiệp của Việt Nam cần có đủ năng lực dân sự, quyết định thành lập, giấy đăng ký kinh doanh, giấy phép đầu tư đối với DN có vốn đầu tư nước ngoài và giấy phép hành nghề của cơ quan nhà nước có thẩm quyền đối với các doanh nghiệp kinh doanh trong các ngành nghề bị hạn chế, có điều lệ về tổ chức và hoạt động, có quyết định bổ nhiệm người điều hành có trách nhiệm cao nhất.
- Người đại diện vay vốn của doanh nghiệp cần có đầy đủ năng lực dân sự và phải là người đại diện trước pháp luật theo đúng điều lệ tổ chức của doanh nghiệp.
- Các điều kiện cụ thể đối với chủ doanh nghiệp tư nhân hoặc người đại diện doanh nghiệp Việt Nam bao gồm: năng lực hành vi dân sự đầy đủ từ đủ 18 tuổi trở lên năng lực pháp luật dân sự, và không bị hạn chế hoặc mất quyền công dân theo quy định của Bộ Luật Dân sự.
- Đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: VCB Hà nội chỉ xem xét cho vay đối với các DN nước ngoài có giấy phép hoạt động tại Việt Nam do cơ quan có thẩm quyền cấp phép để hoạt động sản xuất kinh doanh trên lãnh thỗ Việt Nam. Bên cạnh đó, người đại diện doanh nghiệp cũng phải hội đủ các tính chất như người đại diện doanh nghiệp của Việt Nam.
- Các doanh nghiệp phải có khả năng trả nợ tốt cùng với việc sử dụng vốn một cách hợp pháp. Dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh phải khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật.
- Doanh nghiệp phải thực hiện đầy đủ các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, của NHNN Việt Nam và hướng dẫn của NHNT VN
(Quy định của Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam về cho vay đối với DNV & N, ban hành kèm theo quyết định số 228 ngày 02/10/2006 của Hội đồng quản trị NH NT VN)
2.2.1.3. Quy trình nghiệp vụ cho vay DNV & N được áp dụng tại chi nhánh VCB HN:
Hiện tại, VCB Hà nội đang áp dụng Quy trình tín dụng đối với khách hàng là Doanh nghiệp vừa và nhỏ (Quy trình 36, ban hành ngày 28/01/2008, kèm theo quyết định số 36 của Tổng giám đốc NHTMCP Ngoại thương Việt Nam).
Quy trình này bao gồm một số bước cụ thể như sau: - Xác định giới hạn tín dụng
- Cấp tín dụng
+ Cho vay vốn lưu động và đầu tư dự án
+ Mở LC, phát hành BL, CK chứng từ khó truy đòi + Điều chỉnh tín dụng
+ Xử lý các khoản nợ có vấn đề + Thu nợ
+ Thanh lý hợp đồng, giải chấp các hợp đồng có bảo đảm bằng tài sản.
2.2.2. Thực trạng chất lượng cho vay đối với DNV & N của Vietcombank HN
Thời gian vừa qua, cùng với việc đẩy mạnh phát triển của hoạt động tín dụng thì hoạt động cho vay đối với DNV & N được VCB HN đặc biệt quan tâm. Chi nhánh đã cơ cấu lại phòng tín dụng của mình thành tổ khách hàng doanh nghiệp và tổ tín dụng thể nhân. Nhờ đó mà Chi nhánh có điều kiện tốt hơn để tập trung vào thị trường của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong cơ cấu tín dụng của mình, chi nhánh vẫn luôn coi trọng khối DNV & N và không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng đối với khu vực này. Năm 2007, hoạt động tín dụng của VCB HN tiếp tục được mở rộng với phương châm tăng cường chất lượng tín dụng. Trong thời gian từ năm 2004- 2007, đa số các DNV & N có quan hệ với chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu quả,lợi nhuận cao, góp phần đem lại lợi ích cho cả doanh nghiệp, người lao động và ngân hàng. Dưới đây là một số kết quả kinh doanh đáng chú ý thể hiện được chất lượng tín dụng của doanh nghiệp:
* Về doanh số cho vay :
Doanh số cho vay thể hiện mặt lượng của tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh số này có thể cao nhưng chất lượng của các khoản tín dụng chưa chắc đã tốt. Tuy nhiên, số liệu này cũng cho ta thấy rõ được quy mô hoạt động tín dụng của chi nhánh.
Bảng 2.2.2.1: Báo cáo tình hình cho vay đối với DNV & N năm 2006 và năm 2007 của VCB HN (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
( Đơn vị : triệu VND )
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007
DNNN 1.179.899 31,4 1.333.788 38,3 CTYCP,TNHH 2.695.935 68,5 2.073.406 63,1 DN tư nhân 1.338 0,03 0 0 DN khác 1.716 0,04 16.038 0,3 Tổng 3.373.348 100 3.336.242 100
(Nguồn : phòng quan hệ khách hàng của VCB HN)
Qua bảng số liệu ta có thể thấy, doanh số cho vay đối với các Công ty cổ phần, Công ty TNHH chiếm tỷ trọng cao nhất trong cả 2 năm 2006,2007 với 68,5% và 63,1%, tiếp đó là các DNNN với 38,3 % trong năm 2007, ít nhất là các Doanh nghiệp tư nhân 1338 tỷ đồng chiếm 0,03 % trong năm 2006, và 0% trong năm 2007 (do chi nhánh không khuyến khích cho vay loại hình DN này). Từ đó, có thể thấy các doanh nghiệp nhà nước làm ăn không hiệu quả bằng các doanh nghiệp là Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn. Và cũng chứng minh được rằng các ngân hàng không hề thiên vị, họ cũng chỉ chấp nhận cho vay đối với các doanh nghiệp có kết quả hoạt động kinh doanh hiệu quả mà thôi.
Bảng 2.2.2.2: Bảng doanh số cho vay đối với DNV & N ( quy đổi ra VND ) giai đoạn 2005 – 2007
(Đơn vị : triệu đồng, %)
(Nguồn: phòng quan hệ khách hàng của VCB HN)
Biểu đồ 2.2.2.1: Doanh số cho vay 2005-2007
Chỉ tiêu 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007 Doanh số cho vay 920.128 13.787.050 15.094.995 DSCV đối với DNV&N 282.748 3.876.348 3.396.242 Tỷ trọng 30,73 28 22,5
Nhìn vào bảng số liệu, chúng ta có thể thấy doanh số cho vay đối với loại hình DNV & N của VCB HN tăng mạnh từ năm 2005 đến năm 2006, gấp gần 14 lần (từ gần 300 tỷ đồng lên đến hơn 3000 tỷ đồng). Như vậy có thể thấy được sự tăng trưởng mạnh mẽ trong lĩnh vực này. Tuy nhiên, sang đến năm 2007, doanh số cho vay không còn tăng nhiều và mạnh nữa vì Chi nhánh đang định hướng hoạt động đi vào nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng, tránh tình trạng cho vay tràn lan dẫn đến các khoản nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao.
* Về tổng dư nợ cho vay :
Dư nợ cho vay phản ánh trung thực quy mô các khoản vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Bảng 2.2.2.3: Bảng dư nợ cho vay đối với DNV & N phân theo loại hình doanh nghiệp
(đơn vị : triệu VND, %)
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Số dư % Số dư % Số dư %
Tổng dư nợ 542.084 100 1.212.817 100 1.347.867 100
DNNN 324.792 59,92 526.115 43,3 484.957 35,9 Cty cổ phần, TNHH 95.500 17,62 684.134 56,4 864.619 62,8 DN Tư nhân 62.000 11,43 1.238 0,1 243 0,1 DN khác 59.792 11,03 1.330 0,2 16.084 1,2
(Nguồn : phòng quan hệ khách hàng của VCB Hà nội)
0 2000000 4000000 6000000 8000000 10000000 12000000 14000000 16000000 Doanh số cho vay
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Doanh số cho vay 2005- 2007
Tổng DSCV DNV & N
Biểu đồ 2.2.2.2: Dư nợ cho vay DNV & N theo đối tượng DN 2005- 2007
Nhìn vào tình hình dư nợ biến động trong thời kỳ 2005-2007 ta cũng có thể thấy được xu hướng trong hoạt động tín dụng đói với DNV & N của VCB Hà Nội là tăng trưởng nhanh về số lượng từ năm 2005-2006 và tập trung vào mặt chất lượng từ đầu năm 2007 đi cùng với chính sách thắt chặt tín dụng.
Bảng 2.2.2.4: Tình hình dư nợ theo kỳ hạn của các DNV & N đến quý 4 năm 2006, 2007 (Đơn vị: Triệu đồng) Tên DN Ngắn hạn Trung hạn Tổng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2006 Năm 2007 DNNN 429.643 438.511 96.445 46.444 526.134 484.955 Cty cổphần,TNHH 504.937 678.245 179.227 168.382 684.134 846.619 DN tư nhân 1235 0 0 243 1235 243 DN khác 640 0 690 16.048 1330 16.045 Tổng 936.445 1.116.458 276.405 231.145 1.212.457 1.347.864
(Nguồn : phòng khách hàng doanh nghiệp VCB Hanoi )
Biểu đồ 2.2.2.3: Dư nợ theo kỳ hạn đến quý 4 năm 2006 và 2007 của các DNV&N (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 Dư nợ 2005 2006 2007
Dư nợ cho vay đối với DNV & N năm 2005-2007
Tổng dư nợ DNNN
Cty cổ phần, TNHH DN tư nhân
Bảng 2.2.2.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNV & N năm 2006 và 2007 phân theo loại hình DN (Đơn vị : %)
Tên DN Ngắn hạn Trung hạn Tổng 2006 2007 2007 2006 2006 2007 DNNN 81,7 90,4 18,4 9,6 43,3 35 CtyCổ phần,TNHH 73,7 80 26,2 20 56,4 62,8 DN tư nhân 100 0 0 100 0,1 0,01 DN khác 48,3 0 51,8 100 0,2 1,18 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 Dư nợ Ngắn hạn Trung hạn Kỳ hạn
Dư nợ theo kỳ hạn năm 2006
DNNN Ctycophần,TNHH DN tư nhân DN khác 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 Dư nợ Ngắn hạn Trung hạn Kỳ hạn
Dư nợ theo kỳ hạn năm 2007
DNNN
Ctycophần,TNHH DN tư nhân DN khác
Tổng 77,3 82,9 22,9 17,4
( Nguồn : phòng khách hàng doanh nghiệp VCB HN )
Tính đến quý 4 năm 2007, tổng dư nợ cho vay DNV & N theo kỳ hạn đối với tất cả các loại hình DN đều tăng so với năm 2006. Tỷ trọng nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ có xu thế ngày càng tăng, thể hiện ở con số 77% của năm 2006 và 83% của năm 2007, bên cạnh đó, tỷ trọng nợ trung hạn lại có xu thế ngược lại, giảm từ khaong 23% xuống còn 17% so với tổng dư nợ. Một trong những lý do của sự tăng giảm này chính là ở bản chất của các khoản nợ ngắn hạn là những khoản có rủi ro thấp, số lượng nhở, nhờ đó giúp ngân hàng giảm thiểu được rủi ro của mình, tăng cường chất lượng tín dụng cho các khoản vay. Năm 2007 chứng kiến sự gia tăng mạnh mẽ vể tỷ trọng dư nợ của các Công ty cổ phần và TNHH với khoảng 64% tổng dư nợ, tăng hơn 6% so với năm 2006. Tiếp theo đến các DNNN với 36%, Công ty tư nhân và các doanh nghiệp khác.
Bảng 2.2.2.6 : Tình hình dư nợ cho vay đối với DNV & N phân theo kỳ hạn năm 2006,2007
(Đơn vị : triệu VND)
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Số dư % Số dư %
Dư nợ cho vay 1.212.817 100 1.347.867 100
Ngắn hạn 936.408 77,2 1.116.748 82,8
Trung hạn 276.409 22,8 231.119 17,2
(Nguồn : phòng quan hệ khách hàng của VCB Hà nội)
Biểu đồ 2.2.2.4 : Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ hạn của DNV & N năm 2006 và năm 2007
Con số 1347 tỷ quy VND cho vay đối với các DNV & N của VCB Hà nội đã cho thấy sự tăng trưởng về lượng đối với hoạt động cho vay (Tăng trưởng hơn 10% so với năm 2005). Trong đó, dư nợ ngắn hạn vẫn phát huy truyền thống với tốc độ tăng trưởng cao hơn dư nợ trung hạn ( 16,1% của ngắn hạn so với tầm 5,6% của trung hạn). Điều này cũng bộc lộ rõ nhược điểm của các NHTM nói chung cugnx như của VCB Hà nội nói riêng về khả năng nhận biết quản lý rủi ro tín dụng trung hạn. Chính vì lí do này nên việc nâng cao chất lượng cho vay càng được đặt lên như một vấn đề cấp thiết.
*Về nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn :
Đây là hai chỉ tiêu quan trọng nhằm đánh giá chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp, trong đó đặc biệt là tỷ lệ nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ quá hạn = ( Nợ quá hạn / Tổng dư nợ ) * 100 % (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao chứng tỏ khả năng quản lý, thẩm định và hoạt động của ngân hàng càng kém hiệu quả.
Bảng 2.2.2.7 : Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2006 và 2007 tại VCB Hà Nội Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 DNV & N Thành phần kinh tế khác DNV & N Thành phần kinh tế khác 1.Tổng dư nợ 1.213.817 2.942.747 1.343.867 2.841.243,5 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 Năm 2005 Năm 2006
Dư nợ cho vay theo kỳ hạn
Ngắn hạn Trung hạn
2.Nợ quá hạn 49.023 96.530 61.059 94.822,15 3.Tỷ lệ nợ
quá hạn ( % )
4,04 3,25 4,5 3,35 (Nguồn : Báo cáo tín dụng của VCB Hà nội)
Biểu đồ 2.2.2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2006 và 2007
Nhìn vào bảng số liệu và biểu đồ có thể thấy rõ một thực tế là tỷ lệ nợ quá hạn của các DNV & N của VCB Hà nội đang cao hơn khá nhiều so với các thành phần khác trong nền kinh tế. Trong khi các doanh nghiệp khác luôn có tỷ lệ nợ xấu chỉ trong khoang 3-3.5% thì các DNV & N lại có tỷ lệ nợ xấu liên tục cao ở mức trên 4%. Mặc dù có một số nhược điểm nhắt định như thiếu vốn, công nghệ kém cập nhật, lao động trình độ không cao, nhưng con số hơn 4% nợ xấu vẫn phản ánh khả năng quản lý lỏng lẻo của chi nhánh đối với nguồn vốn cho vay các DNV & N.
Bảng 2.2.2.8 : Dư nợ và tỷ lệ nợ quá hạn (quy đổi VND) theo kỳ hạn của VCB Hà nội 2007 (Đơn vị : tỷ VND, %) 0 0.51 1.52 2.5 3 3.54 4.5 Tỷ lệ 2006 2007 Tỷ lệ nợ quá hạn DNV & N Thành phần KT khác
Chỉ tiêu Dư nợ (tỷ đồng) Tỷ lệ nợ quá hạn(%)
Cho vay ngắn hạn 3035 2,8 Cho vay trung hạn 455,6 2,04 Cho vay dài hạn 546 1,8
Tổng 4062,7 2,47
Sang năm 2007, tại NHNT HN tổng dư nợ cuối năm là 4062,6 tỷ đồng , tỷ lệ nợ quá hạn là 2,46 % , giảm 0,28 % so với năm 2006 ( 2,74 % ). Trong đó, ngắn hạn là cao nhất giữ ở mức 2,8 %, tiếp đến là trung hạn 2,03 % và thấp nhất là dài hạn 1,9 % . Nợ quá hạn ngắn hạn hầu hết phát sinh từ các DNNN, còn trung dài hạn là từ các món vay của DNV & N ngoài quốc doanh. Hiện tượng này bắt nguồn từ việc vay vốn cho mục đích ngắn hạn của các doanh nghiệp nhà nước chiếm chủ yếu song tình hình hoạt động kinh doanh của họ lại không mang lại những kết quả khả quan.
2.3. Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay đối với DNV & N của VCB HN.
Những kết quả đạt được: 0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn 2007 Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn Tổng
Trong quá trình chuyển mình của đất nước hướng tới mục tiêu phát triển một nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa vững mạnh, sự cạnh tranh của các ngân hàng cũng như các doanh nghiệp diễn ra rất gay gắt. VCB Hà nội cũng đã có những sự cải thiện đáng kể trong việc đổi mới hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm đáp ứng được nhiệm vụ của tình hình mới. Chiến lược mở rộng thị phần cho vay trên địa bàn Hà nội đã được ban lãnh đạo đặt ra rõ ràng, ngoài việc cho vay đối với các doanh nghiệp lớn thì các DNV & N cũng là một trong những đối tượng vô cùng quan trọng nhằm giúp chi nhánh đạt được những mục tiêu đã đề ra. Đồng thời kết hợp với chủ trương khuyến khích phát triển của Đảng và Chính phủ, VCB Hà nội đang tự trau dồi, nâng cao khả năng quản lý nhằm đáp ứng được mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng của toàn chi nhánh. Từ năm 2004 – 2007, việc cải thiện chất lượng cho vay đối với DNV&N ở VCB Hà nội đã có được những kết quả đáng khích lệ sau: