đoạn 2005 – 2008
Chi nhỏnh Đồng Nai được xem là một trong những chi nhỏnh hoạt động tớn dụng an toàn và hiệu quả nhất của NHTN Việt Nam. Cỏc chỉ tiờu về chất lượng tớn dụng của NHNH Đồng Nai được xếp vào nhúm cú thứ hạng cao trờn địa bàn cũng như trong hệ thống NHNT. Chỳng ta cú thể theo dừi những số liệu thống kờ về chất lượng tớn dụng của Chi nhỏnh giai đoạn 2005 – 2008 qua bảng sau:
BẢNG II-3:
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VCB ĐỒNG NAI 2005 - 2008
(đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiờu 2005 2006 2007 2008
1. Tổng dư nợ tớn dụng của NH 1.911 2.315 3.097 3.543
2. Dư nợ từ hoạt động cho vay cỏc DAĐT 660 771 939 986
Trong đú nợ quỏ hạn 0 0 6 6
3. Tổng nợ quỏ hạn của NH 2 1 8 13
4. Tỷ lệ nợ quỏ hạn 0,02 % 0,26 % 0,36 %
5. Nợ khoanh (quy VND) 62,7 57,5 0 0
6. Tổng dư nợ (cả nợ khoanh) 1.974 2.373 3.097 3.543
7. Nợ xấu (quỏ hạn + nợ khoanh) 64 58 8 13
8. Tỷ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ 3,24 % 2,44 % 0,26 % 0,36 %
Trong những năm 2005 – 2008 nợ quỏ hạn của NH giảm, nợ quỏ hạn mới dự phần lớn là từ hoạt động cho vay cỏc dự ỏn đầu tư nhưng nhỡn chung phỏt sinh ớt. Tỷ lệ nợ quỏ hạn thường xuyờn được duy trỡ ở mức thấp khoảng 0,2%
Những khoản nợ khoanh, nợ tồn đọng của NH đó được thu hồi và xử lý với tỷ lệ cao Nhỡn chung, cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT tại NHNT Đồng Nai đó cơ bản đỏp ứng được yờu cầu đảm bảo tớnh độc lập giữa bộ phõn thẩm định tớn dụng và quyết định cho vay theo luật của cỏc tổ chức tớn dụng. Theo đỏnh giỏ của cỏc chuyờn gia NH, mụ hỡnh tổ chức phõn cấp quyền hạn trong cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT của chi nhỏnh khỏ phự hợp với thụng lệ trong quản trị rủi ro tớn dụng của cỏc NHTM trong khu vực. Cũng vỡ thế, cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT trong thời gian qua đó đưa lại những hiệu quả tớch cực, cụ thể như: (i) Cỏc bộ phận được chuyờn mụn húa sõu hơn tựy theo chức năng; (ii) Bỏo cỏo đỏnh giỏ rủi ro chuyờn sõu với chức năng phản biện đối với đối với cỏc đề xuất cho vay DAĐT đó giỳp cho nguwoif phờ duyệt nhận dạng rừ hơn cỏc rủi ro tiềm tàng; (iii) Đảm bảo tớnh khỏch quan trong quỏ trỡnh phõn tớch và phờ duyệt cỏc DA ĐT xin vay vốn, từ đú cú được những quyết định cho vay chớnh xỏc hiệu quả.
Tuy nhiờn, bờn cạnh những kết quả khả quan đạt được do chỳ trọng cụng tỏc quản trị rủi ro đối với hoạt động cho vay dự ỏn, Chi nhỏnh cũng đó gặp phải những hạn chế nhất định sau:
Thứ nhất, chớnh sỏch tớn dụng đầu tư dự ỏn, NHNT đó ban hành chớnh sỏch tớn dụng dưới hỡnh thức “Hướng dẫn về quy chế cho vay đối với khỏch hàng”. Tuy nhiờn, văn bản này chỉ giải thớch và làm rừ thờm quy chế cho vay của NHNT VN, khụng thể hiện quan điểm rừ rệt cũng như những chỉ dẫn cần thiết của NHNT về chiến lược đầu tư dự ỏn riờng như cỏc lĩnh vực ưu tiờn đầu tư, cỏc lợi thế, những hoạt động sở trường.
Thứ hai, Quy trỡnh cho vay dự ỏn. Trờn thực tế cú nhiều vấn đề cần điều chỉnh như cơ chế trao đổi và phối hợp thụng tin hữu hiệu giữa cỏc bộ phận thuộc quy trỡnh đầu tư khi xuất hiện dấu hiệu rủi ro. Cụng cụ chủ yếu để phõn định trỏch nhiệm giỏm sỏt trong quỏ trỡnh giải ngõn là cỏc thụng bỏo tỏc nghiệp; khi phỏt sinh cỏc vấn đề thỡ khụng một bộ phận độc lập nào vừa đủ thẩm quyền vừa đủ khả năng và điều kiện để thực hiện; quy trỡnh đầu tư dự ỏn qua nhiều phũng ban cú thể làm mất thời gian của khỏch hàng và mất đi hiệu quả kiểm soỏt rủi ro.
Nội dung phõn tớch dự ỏn: Việc phõn tớch rủi ro dự ỏn chỉ tập trung sàng lọc những rủi ro cụ thể của từng khỏch hàng. Cỏc yếu tố đỏnh giỏ về triển vọng ngành và rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư đó được đề cập, tuy nhiờn cũn rất hạn chế.
Những chủ trương về những ngành, lĩnh vực hạn chế đầu tư hay đầu tư cú điều kiện chưa được cụng bố chớnh thức.
Xếp loại khỏch hàng: NHNT Đồng Nai cũng đó ỏp dụng quy trỡnh đỏnh giỏ và cho điểm khỏch hàng được ỏp dụng trờn toàn hệ thống, theo đú căn cứ vào việc cho điểm cỏc yếu tố tài chớnh phi tài chớnh để xếp khỏch hàng vào 10 loại từ AAA đến CCC và D. Nhỡn chung đú là một hệ thống xếp loại khỏch quan và khoa học. Tuy nhiờn, danh mục cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ và hệ số xỏc định tầm quan trọng của cỏc chỉ tiờu trong nhiều trường hợp chưa phự hợp. Cú yếu tố trờn thực tế cho thấy hết sức quan trọng nhưng vẫn chưa được đưa vào đỏnh giỏ như hồ sơ phỏp lý của khỏch hàng, nhúm khỏch hàng chi phối hoạt động của cụng ty, cụng nợ nội bộ giữa cỏc tập đoàn và cụng ty mẹ đối với cỏc cụng ty cú vốn đầu tư nước ngoài.
Thụng tin trong phõn tớch tớn dụng: Một quy trỡnh và mụ hỡnh phõn tớch tốt cú thể trở nờn vụ hiệu vỡ những nguồn thụng tin sử dụng thiếu chớnh xỏc, khụng kịp thời thậm chớ sai lệch. Trờn thực tế những thụng tin sử dụng trong phõn tớch tớn dụng cũn khỏ nghốo nàn, phần lớn là thụng tin thụ chưa được xử lý và chỉ mang tớnh tham khảo.
Trỡnh độ cỏn bộ thẩm định rủi ro: Đõy là yếu tố cú tầm quan trọng đặc biệt quyết định chất lượng của phõn tớch rủi ro. Mặc dự là một chi nhỏnh đi đầu trong việc đầu tư vào khu vực cú vốn đầu tư nước ngoài. Tuy nhiờn trỡnh độ cỏn bọ cũn rất hạn chế so với yờu cầu, cụ thể như với mức tăng trưởng tớn dụng quỏ cao, NHNT Đồng Nai khụng thể đào tạo được đội ngũ cỏn bộ đỏp ứng đủ cả về số lượng và chất lượng, với tuổi nghề trung bỡnh 2
năm, cỏn bộ chưa thể cú khả năng phõn tớch hoạt động của cỏc cụng ty cú quy mụ lớn hàng trăm triệu USD và cú quan hệ với toàn cầu, khả năng thẩm định đỏnh giỏ tài sản cầm cố thế chấp thực chất chỉ dừng lại ở mức cú hơn khụng, nhất là đối với cỏc dõy chuyền cụng nghệ lớn, thiết bị chuyờn dựng
Thứ tư, phỏt hiện và theo dừi và xử lý cỏc khoản nợ cú vấn đề: đõy là một trong nhữn nội dung cũn nhiều yếu kộm, tồn tại cả về những nguyờn nhõn khỏch quan lẫn chủ quan. Cụ thể là:
- Cảnh bỏo rủi ro: Cho đến nay, NHNT Đồng Nai vẫn chưa xõy dựng được cỏc tiờu chớ, cỏc dấu hiệu cảnh bỏo rủi ro tớn dụng cho vay dự ỏn đầu tư
- Quy trỡnh hướng dẫn xử lý cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề: Cho đến nay, NHNT Đồng Nai vẫn chưa xõy dựng được quy trỡnh chuẩn giỳp cỏc cỏn bộ định hướng cơ bản trong việc tiếp cận và thảo luận cỏc giải phỏp đối với khỏch hàng.
- Xử lý rủi ro: Trong quy trỡnh tớn dụng đầu tư dự ỏn hiện nay khụng một bộ phận nào cú thẩm quyền và khả năng tổ chức theo dừi, xử lý cỏc rủi ro tớn dụng đầu tư dự ỏn phỏt sinh.
- Xử lý tài sản cầm cố thế chấp: Cỏc hỗ trợ phỏp lý đối với NH khi thực hiện quyền của mỡnh trong việc xử lý tài sản cầm cố, thế chấp cũn rất nhiều phức tạp.
Ch
ơng 3:
Một số giải phỏp nhằm tăng cường cụng tỏc quản lý rủi ro
trong hoạt động cho vay cỏc dự ỏn đầu tư
tại NHTMCP Ngoại thương – Chi nhỏnh Đồng Nai