CHO VAY CAC DAĐT CỦA CHI NHÁNH ĐỒNG NAI
3.1.1. Nõng cao chất lượng tớn dụng của cỏn bộ NH
Trong bất kỳ một doanh nghiệp hiện đại nào trong nền kinh tế thị trường đều quan tõm đến cụng tỏc đào tạo và phỏt triển con người, vỡ con người là nền tảng của sự phỏt triển của doanh nghiệp. Để hoàn thiện cụng tỏc quản trị hoạt động kinh doanh NH núi chung và hoạt động quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT núi riờng, đũi hỏi NHNT Đồng Nai cũng phải đặc biệt quan tõm đến yếu tố con người.
Cỏn bộ tớn dụng được coi là những người đầu tiờn bảo vệ NH trước những thiệt hại về tớn dụng. Do đú, cỏn bộ tớn dụng phải cú kỹ năng và khả năng nhận biết sớm những dấu hiệu rủi ro. Chớnh vỡ lớ do đú, NHNT Đồng Nai định hướng sẽ tổ chức cỏc khúa đào tạo nhằm nõng cao chất lượng tớn dụng cho đội ngũ cỏn bộ tớn dụng cả về trỡnh độ và phẩm chất đạo đức, biết xử lý cụng việc nhanh chúng chớnh xỏc, phõn tớch thẩm định tốt để ra quyết định cho vay đỳng đắn, vừa đỏp ứng nhu cầu phục vụ khỏch hàng vừa đảm bảo an toàn vốn tớn dụng cho NH. Theo đú, cỏn bộ khụng chỉ thực hiện tốt nghiệp vụ chuyờn mụn mà cũn giỏi ở cụng tỏc: marketing, tư vấn cho khỏch hàng.
3.1.2. Xõy dựng và điều chỉnh danh mục cỏc DAĐT cho vay từng thời kỳ
Như đó phõn tớch ở chương đầu tiờn, một trong những rủi ro mà cụng tỏc cho vay cỏc DAĐT của cỏc NHTM cú thể gặp phải là rủi ro danh mục. xảy ra khi danh mục cỏc DAĐT cho vay của NH thiếu đa dạng. Phần lớn những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT tại NHNT Đồng Nai cú nguồn gốc từ việc chưa xõy dựng và cụng bố một danh mục cho vay phự hợp và khả năng phõn tỏn và kiểm soỏt cỏc nguy cơ rủi ro tập trung. Do đú xõy dựng chớnh sỏch cho vay tại NHNH Đổng Nai là phải xõy dựng cho mỡnh một danh mục cỏc DAĐT cho vay phự hợp với cỏc tiờu chớ cụ thể như:
- Danh mục cỏc DAĐT cho vay phải phản ỏnh được đặc điểm của thị trường Đồng Nai đồng thời phải thể hiện thị trường mục tiờu của NH đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập hiện nay.
- Danh mục cỏc DAĐT cho vay phải phự hợp với quy mụ và tiềm lực của NHNT Đồng Nai.
- Danh mục cỏc DAĐT cho vay phải đảm bảo được nguyờn tắc chung là tập trung những lĩnh vực, những loại hỡnh cho vay mà NHNT Đồng Nai cú những lợi thế so sỏnh.
Từ những tiờu chớ trờn danh mục cỏc DAĐT cho vay của NHNT Đồng Nai cần thể hiện những đặc điểm sau:
Thứ nhất, thị trường mục tiờu là thị trường bỏn buụn tập trung cho cỏc DAĐT phỏt triển trong cỏc lĩnh vực cụng nghiệp mũi nhọn như: giày da, may mặc, linh kiện điện tử, thực phẩm,… và cỏc lĩnh vực cú lợi thế cạnh tranh trong quỏ trỡnh mở cửa thị trường.
Thứ hai, tập trung hơn vào cỏc DAĐT ngắn hạn (thời gian thực hiện đầu tư ngắn kộo theo là thời hạn cho vay cũng ngắn)
Thứ ba, phõn tỏn rủi ro bằng cỏch đẩy mạnh cụng tỏc nghiờn cứu và cụng bố cỏc cơ cấu tớn dụng theo ngành nghề, lĩnh vực loại hỡnh cho vay.
Thứ tư, tỏi xột danh mục cỏc DAĐT cho vay là quỏ trỡnh phõn tớch toàn bộ danh mục cỏc DAĐT cho vay, đỏnh giỏ tổng thể về chất lượng khoản vay cũng như những loại hỡnh rủi ro dự kiến và khả năng ứng phú. Phõn tớch danh mục cỏc DAĐT cho vay cần tập trung cỏc nội dung như: túm lược cỏc loại hỡnh cho vay chớnh: thống kờ phõn tớch cỏc khoản vay theo giỏ trị vay, loại tiền, ngành nghề kinh tế, loại hỡnh sở hữu; danh mục cỏc DAĐT cho vay theo phõn loại rủi ro.
3.1.3. Xỏc định hạn mức rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT
Hạn mức rủi ro cú thể được hiểu như là mức rủi ro cao nhất mà NH chấp nhận trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT. Hạn mức rủi ro thường được quy định dưới hỡnh thức cỏc chỉ số tương đối (%) giữa nợ xấu và tổng dư nợ tớn dụng. Trong giai đoạn tỏi cơ cấu NHNT VN đặt mục tiờu khống chế tỷ lệ nợ xấu dưới 5%, NHNT Đồng Nai đưa ra mục tiờu dưới 1%.
Việc xỏc định hạn mức rủi ro được thực hiện trờn cơ sở phõn tớch mụi trường hoạt động tớn dụng và cỏc chớnh sỏch của NH trong việc chấp nhận rủi ro. Hạn mức rủi ro cũng phản ỏnh thỏi độ của NH trong việc cõn nhắc, đỏnh đổi giữa cỏc mục tiờu "Tăng trưởng - an toàn - hiệu quả". Tại NHNT Đồng Nai sau một thời gian dài tớn dụng tăng trưởng với tốc độ cao, mặc dự tỷ lệ nợ xấu đang được kiểm soỏt ở mức thấp. Tuy nhiờn, tồn tại nhiều nhõn tố rủi ro tiềm tàng. Do tỡnh hỡnh thực tế trờn, hạn mức rủi ro sẽ phải được xỏc định
theo cỏc nội dung sau:
- Chỳ trọng hơn đến mục tiờu an toàn, giảm việc tăng trưởng tớn dụng quỏ núng. - Xỏc định hạn mức rủi ro cụ thể cho từng ngành, từng nhúm khỏch hàng, từng loại DAĐT liờn quan nhằm kiểm soỏt và giảm thiểu cỏc rủi ro danh mục.
3.1.4. Sử dụng tớn dụng đảm bảo chắc chắn:
Quan tõm đến khõu định giỏ tài sản một cỏch chuẩn xỏc và đảm bảo đầy đủ của những tài sản này. Ngoài ra, trong thời hạn cho vay phải thực hiện kiểm tra thụng qua bỏo cỏo thường kỳ của khỏch hàng về tỡnh trạng tài sản đảm bảo hoặc kiểm tra trực tiếp tại chỗ. Hợp đồng đảm bảo tài sản là căn cứ quan trọng để kiểm tra. Những nội dung kiểm tra như: kiểm tra giỏ trị cỏc tài sản đảm bảo cú sự suy giảm hay khụng; xem những yếu tố như phũng chỏy, chống trộm cắp điều kiện bảo quản… Cú đủ đảm bảo an toàn cho tài sản hay khụng. Đối với tài sản thế chấp, NH cần kiểm tra xem việc sử dụng tài sản cú hợp lý đỳng như cam kết khụng. Đối với đảm bảo bằng bảo lónh, nhỡn chung nội dung giỏm sỏt người bảo lónh cũng như đối với chủ đầu tư đi vay (tuy nhiờn phần lớn là giỏm sỏt giỏn tiếp thụng qua thụng tin thu thập được).
3.1.5. Cụng tỏc thu thập thụng tin và hồ sơ tớn dụng
Thụng tin tớn dụng thực hiện việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo cú sẵn thụng tin cho cỏc nhà quản trị khi ra quyết định cho vay. Thụng tin tớn dụng cú ý nghĩa quyết định đối với chất lượng phõn tớch tớn dụng và đỏnh giỏ rủi ro. Do vậy cần phải mở rộng và chuẩn húa việc thu thập cỏc thụng tin liờn quan phục vụ cho việc phõn tớch thẩm định cỏc DAĐT xin vay vốn như:
- Cỏc thụng tin về chủ đầu tư: hồ sơ phỏp lý, tỡnh hỡnh tài chớnh, quản trị nội bộ, hoạt động kinh doanh của chủ đầu tư.
- Cỏc yếu tố bờn ngoài tỏc động đến DAĐT như: mụi trường phỏp lý, chớnh sỏch đầu tư.
- Cỏc thụng tin tớn dụng NHNN. Hiện nay thụng tin tớn dụng NHNN được tổ chức tương đối hoàn chỉnh cung cấp một lượng lớn thụng tin về quan hệ tớn dụng của doanh nghiệp.
3.1.6. Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi cỏc khoản nợ cú vấn đề
- Phõn tớch nguyờn nhõn nợ quỏ hạn của từng khỏch hàng, từ đú cú những biện phỏp thỏo gỡ.
+ Đối với những chủ đầu tư nợ quỏ hạn cú tớnh chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bỡnh thường, NH xem xột khả năng trả nợ và phương ỏn sản xuất kinh doanh
trong thời gian tới để quyết định cho vay. Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn giỳp chủ đầu tư vượt qua khú khăn và cú biện phỏp trả nợ cú thể ỏp dụng biện phỏp sau: Xỏc định phương ỏn cơ cấu nợ: căn cứ vào phương ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng, khỏch hàng chứng minh được khả năng hoàn trả khi đến hạn sau khi được cơ cấu lại nợ thỡ NH sẽ cơ cấu lại. Để thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khỏch hàng thỡ đũi hỏi NH phải giỏm sỏt chặt chẽ cỏc khoản nợ và hoạt động của khỏch hàng sau khi cơ cấu.
+ Đối với cỏc DAĐT gặp khú khăn về tài chớnh, kinh doanh thua lỗ, khú khắc phục, nợ quỏ hạn chưa xỏc định được nguồn trả, NH cần quản lý chặt chẽ khoản vay và khỏch hàng trờn như sau:
Đối với khoản vay cú tài sản đảm bảo: tỡm cỏc khỏch hàng cú khả năng về tài chớnh nhận lại nợ của khỏch hàng khú khăn để tiếp tục khai thỏc hiệu quả tài sản đảm bảo khả năng trả nợ. NH rà soỏt tài sản đảm bảo, tỡnh trạng tài sản, hồ sơ phỏp lý để cú thể phỏt mại tài sản thu hồi vốn. Phối hợp cựng với cỏc bộ, ban ngành cho tiến hành thanh lý, phỏt mại cỏc tài sản đảm bảo cho vay theo chỉ định, … để thu hồi vốn. Trong trường hợp tài sản phỏt mại khụng đủ thu hồi vốn thỡ buộc khỏch hàng phải trả tiếp phần cũn lại thụng qua việc bỏn tiếp tài sản, nếu khụng NH cú thể tuyờn bố khỏch hàng này phỏ sản. Đối với trường hợp cho vay chỉ định, nếu tài sản phỏt mại khụng đủ thu hồi vốn vay, NH hoàn thiện thủ tục để trỡnh Chớnh phủ xử lý.
Đối với khoản vay khụng cú đảm bảo: trong trường hợp này cần kiểm soỏt chặt chẽ nguồn tài chớnh của khỏch hàng, cỏc khoản phải thu, nguồn vốn thanh toỏn của cỏc cụng trỡnh qua thụng bỏo hàng năm đối với lĩnh vực xõy dựng, kỳ thu tiền đối với lĩnh vực khỏc và cỏc yờu cầu khỏch hàng cựng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết thanh toỏn chuyển khoản về tài khoản của khỏch hàng tại NH. Tư vấn cho khỏch hàng bỏn bớt tài sản khụng phỏt huy hiệu quả, khụng cần sử dụng để trả nợ tiền vay.
- Biện phỏp khởi kiện ra tũa: hiện nay trong quan hệ kinh tế việc khởi kiện ra tũa chưa thành thúi quen đối với mọi người, trong nền kinh tế thị trường chỳng ta cần quen dần với việc giải quyết cỏc vụ việc kinh tế qua tũa ỏn kinh tế. Việc khởi kiện ra tũa sẽ cú tỏc dụng đối với cỏc khỏch hàng khụng cú thiện chớ trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
3.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CễNG TÁC QUẢN Lí RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DAĐT CỦA NHNT ĐễNG NAI
3.2.1. Nhúm giải phỏp về dấu hiệu cảnh bỏo trong hoạt động quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT
Để hoạt động quản lý rủi ro cú hiệu quả, giảm thiểu tổn thất cú thể xảy ra, NHNT
Đồng Nai cần chỳ trọng cỏc giải phỏp liờn quan đến cỏc khoản nợ cú vấn đề. Trong đú, cỏc dấu hiệu cảnh bỏo cần đề cập cú hai nhúm chớnh sau đõy:
3.2.1.1. Nhúm dấu hiệu liờn quan đến mối quan hệ NH
Đõy là nhúm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, cú tỏc động trực tiếp, với tốc độ nhanh và trong khoảng thời gian ngắn đến chất lượng của cỏc khoản cho vay đối với cỏc DAĐT, cú thể chuyển từ trạng thỏi bỡnh thường lờn cấp độ rủi ro cao, do đú đũi hỏi những phản ứng nhanh, tớch cực và hiệu quả. Nhúm này cũn gọi là dấu hiệu cảnh bỏo sớm, bao gồm cỏc dấu hiệu sau:
- Trỡ hoón hoặc gõy khú khăn, trở ngại đối với NH trong quỏ trỡnh kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay, tài chớnh, hoạt động đầu tư của dự ỏn mà chủ đầu tư khụng thể giải thớch một cỏch thuyết phục.
- Chủ đầu tư chậm gửi hoặc trỡ hoón cỏc bỏo cỏo tài chớnh theo yờu cầu.
- Đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần khụng cú lý do chớnh đỏng. - Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi tại NH.
- Chậm thanh toỏn cỏc khoản lói đến hạn. - Thanh toỏn nợ gốc khụng đầy đủ, đỳng hạn.
- Mức độ vay thường xuyờn gia tăng, yờu cầu cỏc khoản vay vượt nhu cầu dự kiến. - Tài sản đảm bảo khụng đủ tiờu chuẩn.
- Cỏc dấu hiệu cho thấy chủ đầu tư đang trụng chờ vào thu nhập bất thường khụng phải từ hoạt động của DAĐT được đề xuất trong phương ỏn xin vay.
- Cú dấu hiệu tỡm kiếm sự tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh của NH.
- Sử dụng tài trợ ngắn hạn cho hoạt động trung dài hạn.
- Chấp nhận sử dụng cỏc nguồn tài trợ giỏ cao với mọi điều kiện.
3.2.1.2. Nhúm dấu hiệu liờn quan đến mối quan hệ ngoài NH
Nhúm dấu hiệu này cú tỏc động trực tiếp đến chất lượng tớn dụng như với độ trễ lớn hơn. Cỏc dấu hiệu này được rỳt ra từ chớnh bản thõn hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng và khụng dễ nhận biết nếu thiếu sự quản lý chặt chẽ sõu sỏt của cỏn bộ NH. Nhúm này bao gồm cỏc dấu hiệu sau:
- Độ lệch giữa doanh thu hay dũng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khỏch hàng đề nghị cấp tớn dụng.
- Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khỏch hàng như: sự gia tăng đột biến của tỷ lệ nợ/ vốn chủ sở hữu; tỷ lệ khả năng thanh toỏn nhanh và thanh toỏn tức thời cú dấu hiệu giảm sỳt liờn tục; giảm cỏc khoản phải trả và tăng nhanh cỏc khoản phải thu, hàng tồn kho với cường độ lớn, sự gia tăng khụng cõn đối về tỷ lệ nợ thường xuyờn, giảm quỹ tiền mặt, tăng doanh thu nhưng giảm lợi nhuận hoặc khụng cú.
- Dấu hiệu ngày càng nhiều cỏc chi phớ bất hợp lý trong quỏ trỡnh thực hiện đầu tư của dự ỏn
- Thay đổi thường xuyờn cơ cấu quản trị và điều hành dự ỏn.
- Xuất hiện bất đồng và mõu thuẫn trong bộ mỏy quản trị và điều hành dự ỏn, tranh chấp trong quỏ trỡnh quản lý dự ỏn.
- Những thay đổi về chớnh sỏch của Nhà nước như tỏc động của thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi cỏc biến số kinh tế vĩ mụ: tỷ giỏ, lói suất, thay đổi cụng nghệ sản xuất,… tỏc động bất lợi đến chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh của khỏch hàng.
3.2.2. Nhúm giải phỏp phũng ngừa rủi ro
3.2.2.1. Nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định và phõn tớch cỏc DAĐT xin vay vốn:
Mục tiờu của phõn tớch cỏc DAĐT xin vay vốn là tỡm kiếm và đỏnh giỏ những khả năng tiềm tàng cú thể gõy ra những rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay của chủ đầu tư. Trờn cơ sở đú cú dự đoỏn những khả năng kiểm soỏt rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT của NH và cú những biện phỏp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra.
Bỏo cỏo phõn tớch tớn dụng của DA ĐT xin vay vốn phải đưa ra được cỏc kết luận như sau:
- Rủi ro đặc thự trong quan hệ tớn dụng với khỏch hàng là gỡ, những nhõn tố chủ yếu cú thể gõy ra rủi ro. Đõy là yờu cầu quan trọng nhất đối với cụng tỏc phõn tớch cỏc DAĐT xin vay vốn. Thực tế cho thấy khụng cú hỡnh mẫu chung cho việc đỏnh giỏ cỏc loại hỡnh rủi ro, điều đú phụ thuộc vào kinh nghiệm và sự nhạy cảm của cỏn bộ phõn tớch. Rủi ro cú thể đến từ sự yếu kộm về năng lực tài chớnh, từ thiếu khả năng ổn định nguồn cung, quản trị cụng nợ khụng hiệu quả, nguồn lao động khụng ổn định, trỡnh độ tay nghề yếu… Những kết luận này thường khụng được thể hiện trờn cỏc chỉ số tài chớnh và hoạt động. Cỏn bộ phõn tớch cần nhận thấy những dấu hiệu bất thường của cỏc chỉ số này để đi sõu vào tỡm