CÁC KHOẢN Kí QUỸ, Kí CƯỢC DÀI HẠN

Một phần của tài liệu Phân tích tình hình sử dụng vốn và một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Công ty than Hà Tu (Trang 39 - 41)

HẠN

240 0

TỔNG CỘNG TÀI SẢN 250 123.783.466.697 125.461.639.077

NGUỒN VỐN Mó số Số đầu kỳ Số cuối kỳ

A / NỢ PHẢI TRẢ 300 87.882.639.535 87.421.019.473

I - Nợ ngắn hạn 310 70.595.477.845 76.685.739.075

1 . Vay ngắn hạn (311 ) 311 34.892.369.230 41.235.742.923

Trong đú : Vay hộ TCT :

2 . Nợ dài hạn đến hạn trả (315 ) 312 12.130.121.213 13.655.628.031

3 . Phải trả cho người bỏn (331 ) 313 14.443.829.013 14.235.555.170

Trong đú + Ngoài Tổng cụng ty 5.369.067.174 8.437.940.058

+ Trong Tổng Cụng ty 9.074.761.839 5.797.615.112

4 . Người mua trả tiền trước (131 ) 314 599.634.325 14.244.058

Trong đú + Ngoài Tổng cụng ty 599.624.335 996.235

+ Trong Tổng cụng ty 9.990 13.247.823

5 . Thuế và cỏc khoản phải nộp NN (333 ) 315 1.531.648.011 2.506.069.408

6 . Phải trả Cụng nhõn viờn (334 ) 316 4.170.639.865 5.156.394.837

7 . Phải trả cho cỏc đơn vị nội bộ (336 ) 317 628.276.485 65.561.616

+ Thanh toỏn với TCT + Nội bộ xớ nghiệp

8 . C/khoản phải trả , phải nộp khỏc (338 ) 318 2.198.959.703 (183.456.968)

II - NỢ DÀI HẠN 320 17.287.161.690 10.735.280.398 1 . Vay dài hạn (341 ) 321 17.287.161.690 10.735.280.398 2 . Nợ dài hạn khỏc (342 ) 322 III - NỢ KHÁC 330 0 0 1 . Chi phớ phải trả (335 ) 331 0 0 2 . Tài sản thừa chờ sử lý 332

3 . Nhận ký quỹ , ký cược dài hạn 333

B / NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 35.900.827.162 38.040.619.604

I - NGUỒN VỐN QUỸ 410 36.106.227.627 37.251.213.043

1 . Nguồn vốn kinh doanh (411 ) 411 35.408.600.504 35.408.600.504

Trong đú : - Vốn cố định 30.809.791.163 30.809.791.163

+ Ngõn sỏch 28.931.819.719 28.931.819.719

- Vốn lưu động 4.598.809.341 4.598.809.341

+ Ngõn sỏch 4.598.809.341 4.598.809.341

2 . Chờnh lệch đỏnh giỏ lại tài sản (412 ) 412 0

5 . Quỹ dự phũng tài chớnh (415 ) 415 223.744.407 481.682.894

6 . Lợi nhuận chưa phõn phối (421 ) 416 0 0

7. Nguồn vốn đầu tư XDCB 417 0

NGUỒN VỐN Mó số Số đầu kỳ Số cuối kỳ

II - NGUỒN KINH PHÍ 420 -205.400.465 789.406.561

1. Quỹ dự phũng trợ cấp mất việc làm (416) 421 109.765.743 238.734.986

2. Quỹ khen thưởng và phỳc lợi (431 ) 422 -1.249.074.033 (770.933.211)

+ Quỹ khen thưởng -858.093.867 (832.623.867)

+ Quỹ phỳc lợi -390.980.166 61.690.656

3 . Quỹ phỳc lợi đó hỡnh thành TSCĐ 427 933.907.825 659.182.825

4 . Quỹ quản lý của cấp trờn ( 451) 423 0

5. Nguồn kinh phớ sự nghiệp 424

+ Nguồn kinh phớ sự nghiệp năm trước 425

+ Nguồn kinh phớ sự nghiệp năm nay 426

6 . Nguồn kinh phớ đó hỡnh thành TSCĐ(466) 427 0 662.421.961

TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 430 123.783.466.697 125.461.639.077CÁC CHỈ TIấU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ CÁC CHỈ TIấU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ

TOÁN

CHỈ TIấU Số đầu năm Số cuối kỳ

1. Tài sản thuờ ngoài

2. Vật tư , hàng hoỏ nhận giữ hộ , nhận gia cụng 3. Hàng hoỏ nhận bỏn hộ , nhận ký gửi 4. Nợ khú đũi đó xử lý 5 . Ngoại tệ cỏc loại 0 Qui ra VN đồng 0 6. Hạn mức kinh phớ cũn lại

7. Nguồn vốn khấu hao cơ bản hiện cú -3.119.332.265 -5.147.571.397

+ Ngõn sỏch 807.567.126 1.337.482.317

+ Bổ sung 46.021.583 121.255.281

+ Vay -4.748.153.538 -6.781.137.356

+ Khỏc 775.232.564 174.828.361

3.1.1- Phõn tớch cơ cấu tài sản

Để đỏnh giỏ khỏi quỏt tỡnh hỡnh sử dụng vốn và tài sản cố định trước hết cần phải căn cứ vào cỏc số liệu đó phản ỏnh trờn bảng cõn đối kế toỏn ngày 31/12/2002 (xem ở phần I) để so sỏnh tổng tài sản và tổng nguồn vốn giữa cuối

kỳ với đầu năm để thấy được quy mụ vốn mà đơn vị sử dụng trong kỳ cũng như khả năng huy động vốn từ cỏc nguồn khỏc nhau của doanh nghiệp.

Ta lập bảng phõn tớch cơ cấu tài sản

Bảng 3.1 PHÂN TÍCH CƠ CẤU TÀI SẢN

Đơn vị tớnh:1000đ T

T

Chỉ tiờu Đầu kỳ Cuối kỳ So sỏnh

Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % A TSL Đvà ĐTNH 54.921.102 44,37 62.995.515 50,21 +8.047.413 +5,84 I Vốn bằng tiền 186.054 0,15 494.967 0,39 +308.913 +0,24 II ĐTTC ngắn hạn

Một phần của tài liệu Phân tích tình hình sử dụng vốn và một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Công ty than Hà Tu (Trang 39 - 41)

Tải bản đầy đủ (DOC)

(85 trang)
w