Nguồn vốn M sốã Số đầu kỳ Số cuối kỳ A / Nợ phải trả 300 87.882.639.535 87.421.019.473 I - Nợ ngắn hạn 310 70.595.477.845 76.685.739.075 1 . Vay ngắn hạn (311 ) 311 34.892.369.230 41.235.742.923 Trong đó : Vay hộ TCT : 2 . Nợ dài hạn đến hạn trả (315 ) 312 12.130.121.213 13.655.628.031
3 . Phải trả cho ngời bán (331 ) 313 14.443.829.013 14.235.555.170
Trong đó + Ngoài Tổng công ty 5.369.067.174 8.437.940.058
+ Trong Tổng Công ty 9.074.761.839 5.797.615.112
4 . Ngời mua trả tiền trớc (131 ) 314 599.634.325 14.244.058
Trong đó + Ngoài Tổng công ty 599.624.335 996.235
+ Trong Tổng công ty 9.990 13.247.823
5 . Thuế và các khoản phải nộp NN (333 ) 315 1.531.648.011 2.506.069.408
6 . Phải trả Công nhân viên (334 ) 316 4.170.639.865 5.156.394.837
7 . Phải trả cho các đơn vị nội bộ (336 ) 317 628.276.485 65.561.616
+ Thanh toán với TCT + Nội bộ xí nghiệp
8 . C/khoản phải trả , phải nộp khác (338 ) 318 2.198.959.703 (183.456.968)
II - Nợ dài hạn 320 17.287.161.690 10.735.280.398 1 . Vay dài hạn (341 ) 321 17.287.161.690 10.735.280.398 1 . Vay dài hạn (341 ) 321 17.287.161.690 10.735.280.398 2 . Nợ dài hạn khác (342 ) 322 III - Nợ khác 330 0 0 1 . Chi phí phải trả (335 ) 331 0 0 2 . Tài sản thừa chờ sử lý 332 3 . Nhận ký quỹ , ký cợc dài hạn 333 B / Nguồn vốn chủ sở hữu 400 35.900.827.162 38.040.619.604 I - Nguồn vốn quỹ 410 36.106.227.627 37.251.213.043
1 . Nguồn vốn kinh doanh (411 ) 411 35.408.600.504 35.408.600.504
Trong đó : - Vốn cố định 30.809.791.163 30.809.791.163
+ Ngân sách 28.931.819.719 28.931.819.719
- Vốn lu động 4.598.809.341 4.598.809.341
+ Ngân sách 4.598.809.341 4.598.809.341
2 . Chênh lệch đánh giá lại tài sản (412 ) 412 0
3 . Chênh lệch tỷ giá (413 ) 413 -27.251.972 0
4 . Quỹ đầu t phát triển (414 ) 414 501.134.688 1.360.929.645
5 . Quỹ dự phòng tài chính (415 ) 415 223.744.407 481.682.894
6 . Lợi nhuận cha phân phối (421 ) 416 0 0
Nguồn vốn M sốã Số đầu kỳ Số cuối kỳ
II - Nguồn kinh phí 420 -205.400.465 789.406.561
1. Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm (416) 421 109.765.743 238.734.986
2. Quỹ khen thởng và phúc lợi (431 ) 422 -1.249.074.033 (770.933.211)
+ Quỹ khen thởng -858.093.867 (832.623.867)
+ Quỹ phúc lợi -390.980.166 61.690.656
3 . Quỹ phúc lợi đã hình thành TSCĐ 427 933.907.825 659.182.825
4 . Quỹ quản lý của cấp trên ( 451) 423 0
5. Nguồn kinh phí sự nghiệp 424
+ Nguồn kinh phí sự nghiệp năm trớc 425
+ Nguồn kinh phí sự nghiệp năm nay 426
6 . Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ(466) 427 0 662.421.961
Tổng cộng nguồn vốn 430 123.783.466.697 125.461.639.077
Các chỉ tiêu ngoài bảng cân đối kế toán
Chỉ tiêu Số đầu năm Số cuối kỳ
1. Tài sản thuê ngoài
2. Vật t , hàng hoá nhận giữ hộ , nhận gia công 3. Hàng hoá nhận bán hộ , nhận ký gửi
4. Nợ khó đòi đã xử lý
5 . Ngoại tệ các loại 0
Qui ra VN đồng 0
6. Hạn mức kinh phí còn lại
7. Nguồn vốn khấu hao cơ bản hiện có -3.119.332.265 -5.147.571.397
+ Ngân sách 807.567.126 1.337.482.317
+ Bổ sung 46.021.583 121.255.281
+ Vay -4.748.153.538 -6.781.137.356
+ Khác 775.232.564 174.828.361
3.1.1- Phân tích cơ cấu tài sản
Để đánh giá khái quát tình hình sử dụng vốn và tài sản cố định trớc hết cần phải căn cứ vào các số liệu đã phản ánh trên bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2002 (xem ở phần I) để so sánh tổng tài sản và tổng nguồn vốn giữa cuối kỳ với đầu năm để thấy đợc quy mô vốn mà đơn vị sử dụng trong kỳ cũng nh khả năng huy động vốn từ các nguồn khác nhau của doanh nghiệp.
Bảng 3.1 phân tích cơ cấu tài sản
Đơn vị tính:1000đ T
T
Chỉ tiêu Đầu kỳ Cuối kỳ So sánh
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % A TSLĐvà ĐTNH 54.921.102 44,37 62.995.515 50,21 +8.047.413 +5,84 I Vốn bằng tiền 186.054 0,15 494.967 0,39 +308.913 +0,24 II ĐTTC ngắn hạn