IV. Thực trạng chất lượng cụng tỏc thẩm định dự ỏn tài chớnh tại NHNo & PTNT Trung Yờn
3. Kết quả thẩm định Phơng án tài chính, phơng án trả nợ vốn vay.
3.1. Nhận xét, đánh giá thị trờng của dự án: 3.1.1. Thị trờng đầu vào của dự án:
- Vùng nguyên liệu đất: trữ lợng, chất lợng vùng nguyên liệu đất đóng vai trò quyết định đến phơng hớng đầu t và thời gian hoạt động của Nhà máy. Vùng nguyên liệu của dự án bao gồm 2 địa điểm với trữ lợng dự kiến nh sau:
Stt Vị trí Diện tích (m2) Trữ lợng (m3) Hiện trạng
1 Tại xã Lạc vân - Nho Quan 95.817 766.536 Đất mầu, đất lúa, đất hoang2 Tại xã Gia lâm- Nho quan 12.610 100.880 Đất mầu, đất rừng, đất hoang 2 Tại xã Gia lâm- Nho quan 12.610 100.880 Đất mầu, đất rừng, đất hoang
Tổng cộng 108.427 867.416
Đợc sự đồng ý của UBND tỉnh, Công ty đã tiến hành thực nghiệm thăm dò cho thấy đảm bảo chỉ tiêu kỹ thuật sản xuất sản phẩm và trữ lợng đạt tối thiểu là 867.416 m3, qua khảo sát khi thực hiện khoan sâu xuống 15 m vẫn còn có đất sét đạt tiêu chuẩn. Hiện Công ty đang tiến hành các hoạt động thăm dò, khảo sát chi tiết đánh giá chất lợng, trữ lợng để cấp có thẩm quyền phê duyệt và cấp phép khai thác. UBND tỉnh Ninh Bình đã có Quyết định số 220/QĐ-UBND ngày 09/03/2009 về việc thu hồi, giao đất, cho phép chuyển đổi mục đích sử dụng đất để đầu t xây dựng Nhà máy gạch tuynel Gia Lâm, trong đó có việc giao vùng đất nguyên liệu cho Công ty khai thác, việc đợc cấp phép Giấy phép khai thác tài nguyên đất chỉ là vấn đề thời gian.
Theo công suất thiết kế, nhu cầu đất nguyên liệu hàng năm là 60.000 m3, nên thời gian hoạt động của Nhà máy theo kết quả sơ bộ là 15 năm (=867.416/60.000). Thời gian hoạt động của dự án đảm bảo khả thi.
- Than nhiên liệu: Theo yêu cầu sản xuất sản phẩm, nhiệt độ lò nung phải luôn ổn định ở mức 9500C-1.0500C. Để giảm giá thành sản phẩm, than đợc trộn theo tỷ lệ 60% từ nguồn cung cấp của than Hòn gai Quảng Ninh và 40% từ nguồn than đợc mua từ Nhà máy điện Ninh Bình để tiết kiệm chi phí, giảm giá thành mà vẫn giữ đợc chất lợng của sản phẩm.
- Cơ sở hạ tầng kỹ thuật:
+ Giao thông: Đợc đấu nối với đờng tỉnh lộ 479 bằng đoạn đờng Nhà máy tự đầu t cải tạo.
+ Điện: nhu cầu hàng năm là 1,8 triệu KW, Công ty sẽ xây dựng đờng dây nối với đờng 35KV với độ dài 4,8 Km.
- Lao động: Nhu cầu lao động cho 2 dây chuyền là 440 ngời. Công ty có kế hoạch tuyển dụng và đào tạo lao động của Ninh Bình tại các trờng kỹ thuật.
Kết luận: Yếu tố đầu vào cho dự án đảm bảo khả thi. Chủ đầu t cần đẩy nhanh việc khảo sát thăm dò trữ lợng, chất lợng mỏ theo đúng trình tự của cấp có thẩm quyền, đây là điều kiện để cho phép giải ngân dự án.
3.1.2. Thị trờng đầu ra của dự án:
- Thị trờng gạch xây dựng: Gạch tuynel hiện nay đợc sử dụng phổ biến cho các công trình xây dựng dân dụng và công nghiệp với nhiều loại khác nhau nh gạch đặc, gạch 2 lỗ, 4 lỗ, 6 lỗ, thị trờng gạch đang chững lại. Tuy nhiên sự trở lại của thị trờng gạch là rất lớn vì nhu cầu cao về đầu t xây dựng. Giá gạch 2 lỗ hiện nay ở Ninh Bình vào khoảng 690 đồng/viên, gạch đặc vào khoảng 980 đồng/viên.
Theo quy hoạch vật liệu xây dựng đến năm 2010 thì tỉnh Ninh Bình phải đạt sản lợng 865 triệu viên/năm. Hiện nay Ninh Bình có khoảng 20 Nhà máy gạch với năng lực sản xuất theo thiết kế là 690 triệu viên/năm. Nh vậy, còn thiếu theo quy hoạch là 175 triệu viên/năm.
- Sản phẩm của dự án: Căn cứ vào nhu cầu về các loại gạch, Công ty sẽ chú trọng sản suất gạch 2 lỗ (kích thớc 105 x 65 x 220) chiếm 80% công suất thiết kế và gạch đặc (kích thớc 105 x 65 x 220) chiếm 20%. Theo dự án, giá bán gạch đặc 960 đồng/viên và gạch 2 lỗ là 670 đồng/viên là đảm bảo sát và thấp hơn so với thị trờng hiện nay.
- Thị trờng của dự án: Hiện nay tại tỉnh Ninh Bình, nhu cầu gạch đang rất cao, không có sản phẩm tồn kho.
Kết luận: thị trờng đầu ra của dự án đảm bảo còn chỗ trống để thực hiện, ph- ơng án đầu ra đảm bảo khả thi. Trong quá trình đi vào vận hành sản xuất sản phẩm, chủ đầu từ cần có chiến lợc thay đổi chủng loại sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trờng, thị hiếu của ngời tiêu dùng và nâng cao khả năng cạnh tranh của Công ty.
3.2. Về các yếu tố ảnh hởng tới phơng án tài chính, phơng án trả nợ và hiệu quả của dự án:
3.2.1. Tính khả thi để thực hiện dự án:
- Về quy hoạch: dự án phù hợp với quy hoạch vật liệu xây dựng tới năm 2010, đợc sự ủng hộ của cấp chính quyền địa phơng về chủ trơng đầu t để tạo điều kiện cho dự án hoạt động theo giấy chứng nhận đầu t đã cấp.
- Địa điểm thực hiện: Diện tích đất là 60.435 m2, trong đó đất xây dựng là 52.876m2, đất làm đờng là 7.559m2. Mặt bằng xây dựng đủ điều kiện thi công và xây dựng thành công nhà máy gạch tuynel công suất 40 triệu viên/năm.
- Hình thức thực hiện: Chủ đầu t trực tiếp tổ chức quản lý và tổ chức điều hành dự án, thành lập Ban quản lý để thực hiện dự án. Chủ đầu t cần có đơn vị t vấn độc lập để giám sát quá trình thực hiện theo đúng quy định về quản lý đầu t xây dựng.
- Công suất thiết kế: đợc xác định là 40 triệu viên/năm. Chủ đầu t cần xem xét rà soát thiết kế lò, xác định năng lực sản xuất, các yếu tố ảnh hởng nh thời tiết, địa hình để tính toán hợp lý công suất thiết kế.
3.2.2. Về tổng mức đầu t dự án: - Tổng mức đầu t 58.635.170.000 đồng Vốn cố định 57.135.170.000 đồng + Chi phí xây dựng 27.780.542.000 đồng + Chi phí thiết bị 21.905.575.000 đồng + Chi phí bồi thờng GPMB 2.301.305.000 đồng + Chi phí quản lý dự án 860.237.000 đồng + Chi phí t vấn ĐTXD 1.089.958.000 đồng + Chi phí khác, trong đó: 2.102.274.000 đồng + Chi phí dự phòng 1.095.279.000 đồng Vốn lu động 1.500.000.000 đồng
Tổng mức đầu t đợc tính toán đảm bảo về cơ cấu, giá trị tại thời điểm lập. Suất đầu t của dự án (chi phí cố định) là 1.428 đồng/viên cao hơn suất vốn đầu t theo quy định tại Công văn số 292/BXD-VP ngày 03/03/2009 (1.080 đồng/viên). Nguyên nhân suất đầu t cao là do:
- Chi phí giải phóng mặt bằng (2.301,3 triệu đồng), Chi phí lãi vay vốn cố định (1.569,8 triệu đồng), Chi phí dự phòng (1.095 triệu đồng).
- Các hạng mục ngoài hàng rào nhà máy: hệ thống điện sản xuất là 2.204 triệu đồng, trong đó ngoài hàng rào nhà máy là 1.300 triệu đồng, chi phí cải tạo tuyến đờng vào nhà máy là 595,8 triệu đồng.
- Hạng mục lò nung: chiều dài lò nung dài 103-104 m (thông thờng chỉ là 94 m) để đảm bảo chất lợng sản phẩm làm chi phí tăng lên thêm khoảng 500 triệu đồng.
- Thiết bị cán dây truyền của dự án là 2 máy cán thô có kích thớc là 1000x1000, động cơ (n1=25 kw, n960v/p; N2=22kw,n=960 v/p) nhằm nâng cao chất lợng nghiền nguyên liệu đầu vào. Trong khi theo tiêu chuẩn là 1 máy cán thô kích thớc 800x600, động cơ (n1=18,5kw, n960 v/p; n2=22kw, n=960 v/p). Do đó chi phí tăng lên thêm khoảng 300 triệu đồng.
- Phần xe nâng và ca bàn: các dự án thông thờng nhân công vận chuyển từ băng tải gạch mộc ra sân phơi, nhng của dự án bằng xe nâng gạch mộc xếp trên các ca bàn để giảm chi phí nhân công, do đó chi phí tăng thêm là 3.990 triệu
đồng.. Ngoài ra một số thiết bị tăng thêm để tăng khả năng phát huy công suất của dự án.
- Đơn giá nhân công áp dụng theo mức lơng tối thiểu là 450.000 đồng căn cứ theo TT 04/TT-BXD ngày 15/04/2009, áp dụng hệ số điều chỉnh: chi phí nhân công 1,44; chi phí máy thi công 1,14.
Chi phí tăng thêm của tổng mức đầu t khoảng 14 tỷ đồng so với tiêu chuẩn về suất đầu t của Bộ xây dựng ban hành. Do đó suất đầu t của dự án là cao hơn, việc đầu t tăng thêm chi phí của dự án là đảm bảo hợp lý, phù hợp với kế hoạch kinh doanh sản xuất sản phẩm và nâng cao hiệu quả đầu t của Công ty.
Với kinh nghiệm đã đầu t các Nhà máy gạch, các chi phí và cơ cấu tổng mức đầu t là hợp lý, đảm bảo chất lợng, đồng thời trong điều kiện thuận lợi khi nhu cầu xây dựng tăng đột biến có thể đẩy mạnh năng lực đạt 130%-150% công suất thiết kế.