R = max {0, ( A C)} xr
2.3.2. Về tổ chức thực hiện quản trị rủi ro tín dụng
2.3.2.1. Đánh giá rủi ro và lựa chọn khách hàng
a) Điểm mạnh
Như đã chỉ ra khách hàng chủ yếu mà ngân hàng Bắc Hà Nội lựa chọn là hai đối tượng khách hàng sản xuất công nghiệp và thương mại dịch vụ. Hai lĩnh vực hoạt động này có ưu điểm là không chịu nhiều ảnh hưởng của các điều kiện tự nhiên như bão lũ, hạn hán, v.v.Mặt khác đây lại là các ngành nghề rất được quan tâm và có nhiều ưu tiên phát triển. Vì lẽ đó mà ngân hàng với tư cách người tài trợ (về vốn) cũng được hưởng những lợi ích nhất định khi việc hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp khởi sắc. Ở một góc độ khác, khách hàng chủ yếu của ngân hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp Nhà nước. các doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay có xu thế phát triển mạnh mẽ và việc có quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp này cũng là xu thế chung của các ngân hàng hiện nay. Còn về phía các doanh nghiệp Nhà
nước, cho vay khu vực này có một lợi thế là khi rủi ro xảy ra ngân hàng vẫn có khả năng thu hồi vốn do các doanh nghiệp này được bảo trợ bởi Nhà nước, dù sao vẫn dễ đàm phán hơn các đối tượng khách hàng khác. Tuy nhiên cũng trên đà phát triển chung thì tỷ trọng cho vay khu vực này có xu hướng giảm đi.
Một điểm nữa là ngân hàng Bắc Hà Nội hướng nhiều sự quan tâm đến các khách hàng truyền thống. Do đó việc thẩm định, đánh giá có nhiều thuận lợi hơn, tiến hành nhanh hơn, đỡ tốn kém về chi phí so với việc thẩm định một khách hàng mới. Hơn nữa, vì mối quan hệ đã được thiết lập từ trước cũng như đã có sẵn niềm tin nên rõ ràng những khách hàng này ít rủi ro hơn so với các khách hàng vay lần đầu.
b) Điểm yếu
Rủi ro được quản trị tốt thì phải bắt đầu từ khâu phòng tránh tốt ngay từ đầu chứ không phải đối phó khi nó đã xảy ra rồi. Tuy nhiên tại ngân hàng Bắc hà Nội công tác đầu tiên này lại tồn tại nhiều điểm yếu nhất. Ngân hàng chưa sử dụng được những kỹ thuật phòng tránh và ngăn ngừa rủi ro hiệu quả mà chỉ dựa trên những nhận định cảm quan, kinh nghiệm và những phân tích truyền thống vốn chứa nhiều nguy cơ cho kết quả không chính xác. Bởi lẽ đó ngay từ bước đầu là lựa chọn khách hàng thì ngân hàng cũng chỉ thông qua các phân tích tài chính, dựa vào các bảng báo cáo để tính toán các chỉ tiêu nhằm đưa ra quyết định. Các khách hàng không được đo lường mức độ rủi ro một cách chính xác thông qua các phương pháp hiện đại. Đây không phải điểm yếu của riêng ngân hàng Bắc Hà Nội vì hiện nay ở Việt Nam mới chỉ có các ngân hàng lớn hoặc tại các hội sở mới bắt đầu áp dụng các chương trình, các phần mềm tính toán đo lường rủi ro để cảnh báo và ngăn ngừa rủi ro từ đầu. Thậm chí tại các ngân hàng lớn thì việc này cũng mới được áp dụng và những kỹ thuật hiện đại được sử dụng cũng vẫn còn là các phương pháp đơn giản nhất trong số các phương pháp.
Về quản lý khách hàng thì hiện nay ngân hàng căn bản là quản lý trên hồ sơ chứ việc nắm bắt các hoạt động hiện tại của họ ra sao thì rất hạn chế. Do số lượng và trình độ của cán bộ là có hạn nên đòi hỏi cán bộ theo dõi
sát sao quá trình hoạt động và thực hiện dự án của khách hàng sau vay vốn là yêu cầu khó thực hiện. Hơn nữa mỗi cán bộ tín dụng không phải chỉ quản lý một khách hàng duy nhất mà sau khi ký hợp đồng với khách hàng này thì họ còn phải tiếp tục tiếp cận các khách hàng khác. Chính vì thế ở ngân hàng Bắc Hà Nội công tác quản lý khách hàng sau vay vốn còn nhiều hạn chế. Các điều kiện vay vốn mới chỉ được quan tâm trước khi ký hợp đồng, còn trong quá trình sử dụng vốn thì việc kiểm soát khách hàng có còn tiếp tục thỏa mãn các điều kiện đó không lại chưa được quan tâm đúng mức. Một nguy cơ nữa đối với ngân hàng là tình trạng cho vay không bảo đảm đối với các khách hàng quen thuộc. Mặt tích cực là điều này thể hiện mối quan hệ đã được tạo dựng và duy trì tốt, niềm tin giữa khách hàng và ngân hàng được khẳng định. Tuy nhiên nếu điều này bị lạm dụng ngân hàng có thể gặp phải những hậu quả khôn lường nếu rủi ro tín dụng xảy ra.
Nguyên nhân của các tồn tại trên trên thì có nhiều thể hiện chủ yếu ở các điểm sau:
Một là, ngân hàng chưa áp dụng được các kỹ thuật cảnh báo và phòng tránh rủi ro. Các mô hình đo lường rủi ro khách hàng, xếp hạng tín dụng đã được các nước đi trước vận dụng hiệu quả nhưng muốn áp dụng được thì phải có cơ sở vật chất hiện đại, quản lý thông tin được hệ thống hóa và tin học hóa, phải có chương trình để chạy các phần mềm tính toán trên cơ sở các dữ liệu khách hàng được thu thập chính xác. Hiện nay mới chỉ có các ngân hàng lớn hoặc tại các hội sở chính mới có đủ tiềm lực để thực hiện những việc đó thôi.
Hai là, việc quản lý khách hàng sau khi cho vay thực sự cũng chưa được quan tâm nhiều lắm. Xét cả về số lượng lẫn trình độ thì ngân hàng chưa có được cán bộ đủ năng lực để giám sát việc thực hiện dự án sử dụng vốn của khách hàng đến ngày đáo hạn. Thẩm định trước khi cấp tín dụng đã khó, thẩm định sau khi ký hợp đồng còn khó hơn nhiều. Vì lẽ đó mà ngân hàng hầu như không có khái niệm về việc phải tổ chức thẩm định khách hàng sau cho vay. Cũng bởi đó là thói quen, tâm lý chủ quan nên ngân hàng tất nhiên vẫn có theo dõi, kiểm tra nhưng chỉ trên giấy tờ là chính.
Ba là, hệ thống thông tin nội bộ ngân hàng lẫn liên ngân hàng còn nhiều yếu kém, vai trò của CIC chưa được ngân hàng phát huy hết tác dụng. Đối với quản trị rủi ro thì cần thiết nhất chính là thông tin. Khi ngân hàng chưa làm tốt được việc này thì quản trị chưa thể hiệu quả được.
2.3.2.2. Kiểm soát và xử lý rủi ro
a) Điểm mạnh
Ngay khi rủi ro được phát hiện ra ngân hàng đã có tổ chức để quản lý và xử lý kịp thời không để gây ra thiệt hại nào đáng kể. Như trong phần phân tích thực trạng đã chỉ ra, nợ xấu của ngân hàng luôn được kiểm soát ở dưới mức cho phép(<5%), các khoản nợ quá hạn được xử lý rủi ro chưa để lại hậu quả là không thu hồi được vốn
b) Điểm yếu
Việc tính toán và kiểm soát rủi ro ở ngân hàng Bắc Hà Nội đang gặp một vấn đề là do rủi ro không được dự báo tốt nên việc kiểm soát phần nhiều mang tính đối phó. Ngân hàng có tiến hành tổ chức, phân công cán bộ quản trị nhưng là khi rủi ro đã nhìn thấy dấu hiệu rõ ràng, các khoản nợ xấu được xử lý khi đã quá xấu. Mặc dù đến nay các rủi ro bị phát hiện đã được xử lý tương đối tốt, chưa có khoản nợ xấu nào gây hậu quả nghiêm trọng nhưng điều này không đảm bảo trong tương lai những khoản nợ xấu khác cũng được xử lý và an toàn như vậy.
Nguyên nhân của tình trạng trên xuất phát từ chính thói quen, tâm lý làm việc của cán bộ tín dụng. Trước hết là do chủ quan, sau nữa là một bộ phận cán bộ có tâm lý muốn che dấu những vấn đề xảy ra khi mới phát hiện. Muốn giải quyết trước khi để cấp trên biết. Điều này rất nguy hiểm vì không phải món nợ “có vấn đề” nào cũng dễ xử lý và giải quyết kể cả khi phát hiện được sớm, nếu cứ cố che dấu không để món nợ xấu được tổ chức xử lý kịp thời rất có thể sẽ gây hậu quả nghiêm trọng về sau. Một nguyên nhân khác chính là do ngân hàng thực hiện quản lý khách hàng sau vay vốn chưa tốt như đã phân tích ở trên dẫn đến không phát hiện kịp thời các dấu hiệu bất thường để khi khoản nợ đã có biểu hiện “xấu” rõ ràng thì mới được nhận ra.
2.3.2.3.Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng
a) Điểm mạnh
Các phân tích đã chỉ ra rằng hoạt động tín dụng của ngân hàng có dấu hiệu của rủi ro nhưng mức độ còn nhỏ. Ngân hàng đã nghiên cứu xác định được số món nợ quá hạn, tiến hành phân loại được các khoản nợ theo mức độ rủi ro khác nhau. Kết quả cho thấy nợ xấu vẫn ở trong tầm kiểm soát, chưa có khoản nợ nào không thu hồi được, tỷ trọng nợ nhóm 5 bé nhất trong cơ cấu nợ xấu.
b) Điểm yếu
Bởi vì tại ngân hàng Bắc Hà Nội không có bộ phận quản trị rủi ro tín dụng và các đặc điểm về tổ chức điều hành cũng như hoạt động cụ thể như đã phân tích ở trên dẫn đến một thực tế là chính ngân hàng cũng không có một số liệu nào phản ánh mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng gặp phải. Ngân hàng không sử dụng một công thức nào để đo lường hay dự báo được rủi ro, chỉ có thể thấy được những biểu hiện của rủi ro hoặc các tác động khi rủi ro đã xảy ra rồi. Đó là những kết quả về các món nợ xấu ngân hàng phải xử lý hay con số dự phòng rủi ro trích lập hàng năm.
Kết luận: Trong những năm qua hoạt động của ngân hàng Bắc Hà Nội đã có nhiều khởi sắc trong đó có sự đóng góp của chuyên đề tín dụng. Tuy nhiên bên cạnh những thành tựu đã đạt được như tốc độ tăng trưởng tín dụng luôn cao và ổn định, quy mô khách hàng được mở rộng, niềm tin của các khách hàng vào ngân hàng được củng cố và ngày càng phát triển…thì ngân hàng cũng thực sự phải đối mặt với vấn đề rủi ro tín dụng. Từ các phân tích về cách thức tổ chức cũng như thực hiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng có thể thấy một điều là quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Bắc Hà Nội mới ở giai đoạn sơ khai và còn tồn tại nhiều bất cập. Những vấn đề còn tồn tại do nhiều nguyên nhân cả khách quan và chủ quan nhưng tựu trung lại là do các điểm yếu sau:
- Cách thức tổ chức điều hành chưa thống nhất, quản lý nhỏ lẻ và phân tán ở các bộ phận nghiệp vụ.
- Chưa áp dụng được các kỹ thuật cảnh báo, dự đoán và đo lường được rủi ro nên chỉ khi thấy dấu hiệu của rủi ro hoặc đã có tổn thất thì rủi ro mới được phát hiện.
- Thói quen trong cung cách làm việc và tư duy chủ quan nên việc kiểm soát rủi ro tín dụng còn nặng về hình thức, quản lý trên giấy tờ, hồ sơ là chủ yếu.
- Các khoản nợ có vấn đề thường được tổ chức xử lý muộn nên nguy cơ rủi ro trong tương lai là rất cao.
Chương 3
MỘT SỐ BIỆN PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NHNO&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI
3.1.DỰ BÁO XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BẮC HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI.
3.1.1.Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Bắc Hà Nội trong thời gian tới.
3.1.1.1. Các yếu tố bên ngoài ngân hàng
Là một chi nhánh cấp 1 của ngân hàng No&PTNT Việt Nam hoạt động trên địa bàn Hà Nội nơi mà hoạt động của các ngân hàng thương mại rất sôi động thì ngân hàng Bắc Hà Nội cũng chịu nhiều tác động từ môi trường bên ngoài. Kinh doanh trong một môi trường cạnh tranh ngày càng cao đem đến cho ngân hàng Bắc Hà Nội nhiều thuận lợi lẫn thách thức cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Những yếu tố có thể kể đến là:
a) Các yếu tố thuận lợi:
Yếu tố đầu tiên phải kể đến là ngân hàng được hoạt động kinh doanh trong một môi trường có hệ thống chính trị ổn định, Đảng và Nhà nước quyết tâm đổi mới các chính sách và hệ thống tài chính – tiền tệ nhằm thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng bền vững. Vừa qua luật các tổ chức tín dụng sửa đổi đang được thông qua với nhiều bổ sung sửa đổi nhằm hoàn thiện khung khuôn khổ cho hoạt động của các tổ chức tín dụng sẽ tạo thuận lợi rất lớn cho hoạt động của các tổ chức tín dụng trong đó có hoạt động tín dụng.
Thứ hai, nền kinh tế của Việt Nam trong những năm qua tiếp tục gặt hái được những thành tựu quan trọng. Năm 2007 vừa qua sản xuất Công nghiệp tiếp tục đạt mức tăng trưởng cao, tăng 17% so với cùng kỳ năm 2006. Công nghiệp phát triển đã kéo theo dịch vụ tăng nhanh, nhất là trong các lĩnh vực lưu chuyển, bán lẻ hàng hóa, du lịch, vận tải, bưu chính, viễn thông,
internet và xuất nhập khẩu. Do vậy, với vai trò là một trung gian tài chính ngân hàng càng có điều kiện phát triển hoạt động kinh doanh của mình nhằm phục vụ nhu cầu của các ngành kinh tế khác. Khi các ngành sản xuất vật chất và cung ứng dịch vụ phát triển thì nhu cầu vốn cho mở rộng quy mô kinh doanh cũng như các hoạt động khác gia tăng và tất yếu là nghiệp vụ tín dụng ngân hàng càng có cơ hội phát triển.
Thứ ba, ngân hàng Bắc Hà Nội hoạt động trên địa bàn Hà Nội nên các yếu tố kinh tế chính trị…của thành phố ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cũng như kết quả kinh doanh của ngân hàng. Trong năm 2007, Hà Nội đã thực hiện quyết liệt 5 nhiệm vụ trọng tâm, các chỉ tiêu kinh tế - xã hội chủ yếu đều đạt và vượt so với kế hoạch: tăng trưởng GDP đạt 12,1% là mức cao nhất từ 10 năm trở lại đây, sản xuất công nghiệp tăng trưởng ở tất cả các thành phần kinh tế, giá trị sản xuất công nghiệp tăng 21,1%, đầu tư FDI tăng 31,8%, khu vực kinh tế dân doanh tăng 27,7%, kim ngạch xuất khẩu tiếp tục giữ ở mức cao với 4,28 tỷ đô la, tăng 20%.
b) Các yếu tố khó khăn:
Thứ nhất, thời gian qua thị trường chứng kiến nhiều biến động, giá vàng, giá dầu tăng mạnh, đồng USD mất giá so với đồng EURO… làm ảnh hưởng tới nền kinh tế nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng. Năm 2007 chứng kiến nhiều biến động trong hoạt động kinh doanh ngân hàng mà nổi bật nhất là tình trạng mất khả năng thanh toán của một loạt các ngân hàng. Nguyên nhân thì có nhiều trong đó phải kể đến những biến động của nền kinh tế năm vừa qua với tình hình lạm phát phi mã (theo con số chính thức được công bố là 12,7%) đã gây khó khăn cho nhiều ngành kinh doanh đặc biệt là hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Những tháng vừa qua thị trường tiền tệ nóng lên chưa từng thấy trong lịch sử nền kinh tế Việt Nam, vốn VNĐ khan hiếm. Trên thị trường liên ngân hàng chỉ có người vay mà hầu như không thấy người cho vay. Tình trạng thiếu vốn khả dụng và mất khả năng thanh toán khiến các ngân hàng đua nhau tăng lãi suất huy động tiền gửi nội tệ.Thậm chí một số ngân hàng còn điều chỉnh lãi suất tới 2, 3 lần trong một tuần. Mức lãi suất tăng lên đến mức được coi là “cực kỳ nguy hiểm” vì nó
làm cho nhiều người nhớ đến mức lãi suất tiền gửi lên quá cao cách đây 20 năm khi xảy ra cơn đổ vỡ gần 6.000 quỹ tín dụng và hợp tác xã tín dụng, vào thời điểm lạm phát lên tới 200% - 300% trong các năm 1987 - 1988 ở nước ta. Trong ngắn hạn việc tăng lãi suất nhằm huy động thêm nguồn tiền gửi