2.2.1.Tỡnh hỡnh tổ chức cỏc kờnh tiờu thụ .
Hiện nay để đẩy mạnh hoạt động tiờu thụ sản phẩm hợp tỏc xó Đại Dương sử dụng cỏc kờnh tiờu thụ sau :
+ kờnh tiờu thụ trực tiếp .
+ kờnh tiờu thụ giỏn tiếp : Qua đại lý , trung gian mụi giới . Điều này được thể hiện qua sơ đồ sau:
Qua sơ đồ trờn ta nhận thấy cỏc kờnh tiờu thụ của hợp tỏc xó Đại Dương đều là kờnh ngắn. Cỏc kờnh này gúp phần tạo nờn doanh thu cho HTX . Mức độ
(1)
Nhà sản xuất
Cửa hàng giới thiệu Người mụi giới
Người sử dụng cuối cựng (2) (3)
doanh thu cao hay thấp cũn phụ thuộc vào từng phương thức bỏn hàng của kờnh tiờu thụ .
2.2.2.Thị trường tiờu thụ của HTX .
+ Thị trường trong nước :
Hiện nay điều kiện đời sống của người dõn ngày càng nõng cao nờn khả năng dựng hàng thủ cụng mỹ nghệ ngày càng tăng . Đõy là một thuận lợi vụ cựng to lớn của cỏc HTX mới thành lập . Nú tạo điều kiện thuận lợi cho cỏc HTX trong việc mở rộng sản xuất cũng như ỏp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất .
+ Đối với thị trường quốc tế :
Do cú cỏc thợ lành nghề và sự khộo lộo trong sản xuất nờn cỏc mặt hàng thủ cụng mỹ nghệ của ta núi chung và mặt hàng chiếu trỳc núi riờng được khỏch hàng quốc tế rất ưa chuộng .
2.3.Thực trạng tiờu thụ sản phẩm của HTX .
2.3.1.Kết quả kinh doanh và tiờu thụ sản phẩm của HTX .
a. Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của HTX trong năm qua :
Doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 01 552,000,000
Cỏc khoản giảm trừ (03=04+05+06+07) 03
- Chiết khấi thơng mại 04
- Giảm giỏ hàng bỏn 05
- Hàng bỏn bị trả lại 06
- Thuế tiờu thụ đặc biệt, thuế xuất khấu, thuế giỏ trị gia tăng theo phương phỏp trực tiếp
phải nộp 07
1. Doanh thu thuần về bỏn hàng và cung cấp
dịch vụ (10 = 01 - 03) 10
2. Giỏ vốn hàng bỏn 11 386,400,000
3. Lợi nhuận gộp về bỏn hàng và cung cấp
dịch vụ (20 = 10-11) 20 165,600,000
4. Doanh thu hoạt động tài chớnh 21
5. Chi phớ tài chớnh 22
Trong đú : Lói vay phải trả 23
6. Chi phớ bỏn hàng 24 55,368,000
7. Chi phớ quản lý HTX 25 10,235,000
8. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
{30 = 20 + (21 - 22) -(24+25)} 30 99,997,000
9. Thu nhập khác 31
10. Chi phí khác 32
11. Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40
12. Tổng lợi nhuận trớc thuế (50 = 30+40) 50 99,997,000
13. Thuế thu nhập HTX phải nộp 15% 51 14,999,550
b. Khối lượng và cơ cấu sản phẩm tiờu thụ năm qua : Khối lượng hạt chiếu bỏn được : 25 tấn hạt chiếu . Húa chất tẩy : Sỳt : 12.000 lit
Nến : 7.500 kg
Húa chất khỏc : 800 kg
Số lượng chiếu bỏn được : Loại 1.8 x 2.0 met là 2300 chiếc Loại 1.6 x 2.0 met là 1700 chiếc Loại 1.5 x 1.95 met là 1000 Loại 1.4 x 1.95 met là 500 chiếc Loại 1.35 x 1.95 met là 200 chiếc
Loại 1.2 x 1.95 met là 300 chiếc
Sau khi phõn tớch tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh năm qua , căn cứ vào nhu cầu sản xuất kinh doanh tiếp theo hợp tỏc xó Đại Dương quyế định mở rộng sản xuất
c. Giỏ cả cỏc sản phẩm tiờu thụ .
STT loại chiếu đơn giỏ
1 Loại :1.8m x2m 280.000 đồng 1 Loại :1.6m x 2m 230.000 đồng 2 Loại :1.5m x 1.95m 220.000 đồng 3 Loại :1.4m x 1.95m 210.000 đồng 4 Loại :1.35m x 1.95m 205.000 đồng 5 Loại :1.2m x 1.95m 180.000 đồng
Khỏch hàng mua với số lượng lớn sẽ được giảm giỏ theo % giỏ trị lụ hàng.5 % nếu lấy >50 chiếc cỏc loại. 10 % nếu lấy >100 chiếc cỏc loại.
Chỳng tụi nhận đặt đan tất cả cỏc loại chiếu với đủ kớch cỡ theo yờu cầu của khỏch hàng với gian nhanh nhất. Giỏ chiếu đặt là 75.000đồng/m2
b. Đỏnh giỏ chung về thực trạng tiờu thụ sản phẩm của HTX . Thành tựu đạt được :
+ Hoạt động SX-KD và tiờu thụ sản phẩm qua chỉ tiờu lợi nhuận ( biểu trờn ) Kể từ khi thành lập đến nay HTX luụn luụn hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh được giao , trong đú cú chỉ tiờu lợi nhuận . Lợi nhuận đạt được chứng tỏ những đồng vốn của HTX đó thực sự sinh lời . Điều này cú ý nghĩa vụ cựng quan trọng giỳp HTX bổ xung nguồn vốn để đầu tư đổi mới trang thiết bị cũng như nõng cao đời sống người lao động , làm cho họ gắn bú với HTX .
+ Thực trạng hoạt động kinh doanh của HTX .
- Nhờ kinh doanh cú hiệu quả , HTX khụng những bảo toàn được vốn mà cũn phỏt triển được vốn . Từ đú HTX đó đầu tư đổi mới hệ thống cụng nghệ , kho bói , mua sắm nhiều thiết bị . Đồng thời HTX luụn thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với nhà nước .
- Chất lượng dịch vụ và chất lượng mặt hàng sản xuất cũng là một thành tựu đỏng kể . Để đạt được thành tựu này , HTX phải tổ chức kiểm tra chặt chẽ và nghiờm ngặt chất lượng nguyờn vật liệu từ khi nhập tới quỏ trỡnh sản xuất . Đồng thời quỏ trỡnh bảo quản cũng được thực hiện đỳng quy trỡnh .
- Do quỏ trỡnh sản xuất và tiờu thụ được tốt nờn cụng ăn việc làm được ổn định , tạo cụng ăn việc làm cho cỏc xó viờn và một bộ phận khụng nhỏ nụng dõn quanh vung cú thu nhập phụ trong lỳc nụng nhàn . Tiền lương của cỏc xó viờn và cụng nhõn ngày càng tăng . mức thu nhập trung bỡnh khoảng 800.00 - 1200.000/ người/ thỏng .
- Khụng chỉ quan tõm đến toàn bộ cỏn bộ cụng nhõn , hợp tỏc xó Đại Dương cũn chỳ trọng đến cụng tỏc từ thiện : đúng gúp kinh phớ cho hội chị em phụ nữ , giỳp họ vào hợp tỏc xó và cho vay vốn để mở rộng sản xuất , tham gia đúng gúp xõy dựng trường học ……..
- Ngày 23/12/2006 hợp tỏc xó đó nhận được bằng khen của uỷ ban nhõn dõn huyện Súc Sơn về thành tớch trong sản xuất và gúp phần vào sự nghiệp xõy dựng và bảo vệ tổ quốc .
Nh
ững vấn đề cũn tồn tại :
Bờn cạnh những thành cụng đạt được , HTX vẫn cũn tồn tại một số thiếu sút trong cụng tỏc sản xuất , cung cấp dịch vụ , trong cụng tỏc tổ chỳc quản lý lao động , tổ chức nơi làm việc , gõy nờn lóng phớ .
- Cụng tỏc bảo quản cũn hạn chế , đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn cú tay nghề chuyờn mụn chưa nhiều .
- Chưa cú những cỏn bộ cú hiểu biết về thị trường nờn sản xuất chủ yếu vẫn là theo đơn đặt hàng của cỏc bạn hàng , chủng loại mặt hàng và mẫu mó cũn đơn điệu nờn chưa đỏp ứng được thị hiếu khỏch hàng .
- Phương tiện mỏy múc , trang thiết bị do nhập lại cũ kỹ khụng đồng bộ
- Sử dụng chưa triệt để cụng suất cỏc phương tiện , mỏy múc . . . gõy lóng phớ .
- Chưa tận dụng được hết phế liệu trong quỏ trỡnh sản xuất làm cho chi phớ sản xuất tăng , làm mất ụ nhiễm mụi trường ….
- Do chưa cú kho bói nờn phải thuờ của cỏc hộ nụng dõn , của HTX khỏc . Điều này khụng những làm tăng chi phớ kinh doanh mà cũn ảnh hưởng nhiều lĩnh vực khỏc .
Nguy ờn nhõn :
- Do mới đi vào hoạt động, rỡnh độ quản lý lao động chưa được tốt nờn trong quỏ trỡnh sản xuất cũn gõy lóng phớ , năng suất lao động chưa cao , ý thức tự giỏc trong cụng việc cũn kộm …..
- Việc tiờu thụ sản phẩm cũn gặp nhiều khú khăn , kinh nghiệm sản xuất cũng như bảo quản sản phẩm cũn thiếu . Do vậy bị cỏc tư thương hoặc cỏc
đơn vị khỏc mua hàng với giỏ thấp sau đú đến mựa núng thỡ khụng cú hàng để bỏn . Vỡ vậy khụng kớ kết được cỏc hợp đồng lớn …..
CHƯƠNG III :PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM ĐẨY MẠNH VIỆC TIấU THỤ SẢN PHẨM CỦA HTX .
3.1.Phương hướng phỏt triển của HTX .
Căn cứ vào khả năng tiờu thụ sản phẩm và khả năng sản xuất trong năm qua thỡ theo dự tớnh lượng chiếu tiờu thụ sẽ tăng mạnh trong những năm tới do điều kiện khớ hậu ngày càng núng lờn . Cựng với việc đất nước ra nhập WTO thỡ thị trường của chỳng ta ngày càng mở rộng . Ước tớnh khả năng tăng trưởng bỡnh quõn hàng năm là 20-30% và những năm đầu cũn cao hơn .
Do vậy , tuy mới thành lập nhưng HTX Đại Dương luụn chỳ trọng tới cụng tỏc tiờu thụ sản phẩm . HTX luụn tổ chức cụng tỏc nghiờn cứu tỡm hiểu thị trường khỏch hàng, đồng thời luụn kiểm tra chặt chẽ hoạt động kinh doanh của mỡnh để rỳt ra bài học kinh nghiệm cho cỏc năm sau . HTX xõy dựng cho mỡnh những chiến lược kế hoạch kinh doanh dài hạn , cỏi nhỡn tổng thể , lõu dài . Dựa trờn tỡnh hỡnh kinh doanh năm qua của mỡnh cộng thờm tỡm hiểu thị trường trong nước những năm gần đõy , qua phõn tớch đỏnh giỏ , dự đoỏn những biến đổi trong cỏc năm , đề ra phương hướng sản xuất kinh doanh như sau :
+ Chỳ trọng tới cụng tỏc mở rộng thị trường trong nước và từng bước hướng ra thị trường quốc tế vỡ nú đem lại lợi nhuận cao .
+ Tớch cực mở rộng và thiết lập cỏc mối quan hệ hợp tỏc kinh doanh trong nước và ngoài nước . Tỡm cỏc đối tỏc cú địa điểm thớch hợp để xõy dựng cỏc cửa hàng , nhằm mở rộng thị trường kinh doanh , mở rộng mạng lưới cửa hàng bỏn buụn .
+ Đầu tư triệt để vào xõy dựng kho bói , đầu tư vào việc mua sắm trang thiết bị , nõng cấp mỏy múc để sản xuất kinh doanh được thuận tiện .
+ Khụng ngừng đào tạo phỏt triển đội ngũ cỏn bộ , nõng cao tay nghề cho cỏc cụng nhõn , người lao động .
Trước tỡnh hỡnh trờn ngày 30 thỏng 1 năm 2007 đại hội xó viờn họp và thống nhất quyết định phương ỏn mở rộng sản xuất kinh doanh của mỡnh như sau :
Đầu tư xõy dựng cơ bản :
a, Nhà xưởng: Mặt bằng đảm bảo để sản xuất chiếu trỳc và bột giấy được dự kiến xõy dựng mới là 408 m2, khỏi toỏn đầu tư là 112.200.000 VNĐ. Bao gụm: khung thộp, mỏi tụn, nền bờ tụng, tường bao gạch.
b, Bể xử lý nguyờn liệu: Tường gạch 220 vữa bờ tụng, đỏy bờ tụng cốt thộp, khỏi toỏn đầu tư là: 452.729.000 VNĐ.
c, Lũ – Bể nấu nguyờn liệu 21,6m2. Khỏi toỏn đầu tư là : 17.712.000 VNĐ
Giếng khoan đường kớnh 50 cm sõu > 20m x2 giếng. Khỏi toỏn đầu tư là: 17000.000 VNĐ
e, Hệ thống xử lý nước thải: 135.271.000 VNĐ Đầu tư thiết bị
a, Mỏy nghiền nguyờn liệu: 2 mỏy (cụng suất mụtơ 30 kw) b, Thiết bị phụ trợ
c, Thựng đựng bỏn thành phẩm 200 lớt /chiếc: 120 chiếc Khỏi toỏn đầu tư thiết bị là: 28.5000.000 VNĐ
Đầu tư vốn lưu động cho sản xuất chiếu trỳc và bột giấy sản xuất liờn tục đạt hiệu quả cao dự kiến :
a, Dõy truyền sản xuất chiếu: 270.000.000 VNĐ b, Dõy truyền sản xuất bột giấy: 158000.000 VNĐ
Cộng: 270.000.000 VNĐ+158000.000 VNĐ = 428.000.000 VNĐ Như vậy tổng dự kiến đầu tư là:
- Thiết bị xõy dựng cơ bản :1.019.912.000 VNĐ
- Vốn lưu động : 428.000.000 VNĐ
- Tổng đầu tư là :
1.019.912.000 VNĐ+1.019.912.000 VNĐ= 1.447.912.000 VNĐ Nguồn vốn đầu tư .
Căn cứ vào năng lực sản xuất hiện tại của HTX, việc đầu tư mở rộng sản xuất là nhu cầu bức thiết. Do mới thành lập nờn việc tớch luỹ chưa đảm bảo đủ nguồn vốn để đầu tư, vỡ vậy HTX vừa dựng vốn tự cú để đầu tư, vừa huy động nguồn vốn hợp phỏp từ cỏc nguồn khỏc. Cơ cấu vốn đầu tư như sau:
- Vốn tự cú 42% tổng đầu tư tương đương 608.123.040 VNĐ
- Vốn huy động 58% tổng đầu tư tương đương 839.788.960 VNĐ V- Hiệu quả sản xuất kinh doanh sau đầu tư :
Sau đầu tư năng lực sản xuất của HTX sẽ đạt khoảng 550 chiếu / thỏng. Dõy truyền sản xuất bột giấy đạt 56 tấn /thỏng.
_ Do đặc thự sản xuất chiếu trỳc, trong 1 năm năng suất sản lượng chiếu là: 550 chiếc x 8thỏng = 4400 chiếu. Đơn giỏ: 230.000 VNĐ/ chiếc x c4.400 chiếu =1.012.000 VNĐ
Đơn giỏ: 660 tấn x 68.000 VNĐ=448.800.000 VNĐ Tổng giỏ trị sản xuất của HTX là :
448.800.000 VNĐ+1.012.000.000 VNĐ= 1.460.800.000 VNĐ.