I Nguồn vốn và quỹ 5.576.799 5.648.939 5.610
1. Nguồn vốn kinh doanh 5.500.000 5.500.000 5.500
2. Lói chưa phõn phối 76.779 148.939 110.154
Tổng cộng NV 6.389.119 7.127.059 7.838.489
Dựa vào bảng 1.
∗ Cơ cấu nguồn vốn :
- Vốn là một phạm trự kinh tế trong lĩnh vực tài chớnh, gắn liền với sản xuất hàng húa. Vốn là tiền trong kinh doanh, gúp phần đem lại giỏ trị thặng dư. Do vậy quản lývốn và tải sản trở thành một trong những nội dung quan trọng của quản trị tài chớnh.
Dựa vào bảng cõn đối kế toỏn 3 năm (1999, 2000, 2001) ta thấy : Vốn kinh doanh của Cụng ty được hỡnh thành do vốn tự cú là chủ yếu, phần cũn lại là do lợi nhuận khụng chia để lại và cỏc khoản phải trả.
Trong năm 1999 Cụng ty mới thành lập, tổng nguồn vốn của Cụng ty là : 6.389.119 nghỡn đồng.
Năm 2001 tổng nguồn vốn kinh doanh của Cụng ty : 7.127.059 nghỡn đồng, tăng hơn so với năm 1999. Điều này cho ta thấy năm 2000 Cụng ty làm ăn cú hiệu quả, tự tớch luỹ, bổ sung được cho nguồn vốn kinh doanh của mỡnh và ngày càng trở nờn tự chủ hơn.
Năm 2001 tổng nguồn vốn kinh doanh : 7.838.489 nghỡn đồng. So với năm 2000 Cụng ty đó sử dụng cỏc nguồn vay ngắn hạn và dài hạn.
∗ Cơ cấu về tài sản :
Tổng tài sản của Cụng ty qua cỏc năm :
- TSLĐ của Cụng ty năm 1999 là 1.131.589 nghỡn đồng.
- Để đẩy nhanh tốc độ tiờu thụ sản phẩm, Cụng ty đó cho khỏch hàng thanh toỏn chậm nờn khoản phải thu lớn : 136.043 nghỡn đồng.
- TSCĐ và đầu tư tài chớnh năm 1999 là 5.257.530 nghỡn đồng.
• Năm 2000 :
- Tài sản lưu động của Cụng ty là : 1.421.142 nghỡn đồng, tăng hơn so với năm 1999.
- Cỏc khoản phải thu giảm xuống cũn 110.084 nghỡn đồng.
- Hàng tồn kho 1.272.887 nghỡn đồng tăng lờn so với năm 1999 là do Cụng ty đưa vào sản xuất một số sản phẩm mới.
- TSCĐ : 5.705.917 nghỡn đồng tăng hơn so với năm 1999.
• Năm 2001 :
- TSLĐ của Cụng ty : 1.290.629 nghỡn đồng , giảm xuống so với năm 2000.
- Cỏc khoản phải thu : 116.750 nghỡn đồng, tăng hơn so với năm 2000.
- TSCĐ : 6.547.860 nghỡn đồng, tăng hơn so với năm 2000. Do Cụng ty mua sắm trang thiết bị mỏy múc phục vụ cho sản xuất.