Ngân hàng TMCP Bắc Á là một tổ chức tín dụng mà hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có, là loại tài sản tạo ra khoảng hơn 80% lợi nhuận cho ngân hàng nên Ngân hàng Bắc Á đã rất quan tâm đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng.Công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Bắc Á được thực hiện như sau:
- Về quan điểm chỉ đạo.
Mở rộng tín dụng phải gắn với an toàn trong cho vay, vì vậy ngay từ khâu tiếp thị, ngân hàng Bắc Á đã đưa ra yêu cầu chỉ tiếp thị những khách hàng tốt, có uy tín để đảm bảo an toàn tín dụng.
Xây dựng những sản phẩm cho vay có độ rủi ro thấp, và biện pháp phòng ngừa rủi ro cho mỗi sản phẩm, ví dụ như sản phẩm cho vay mua ô tô trả góp thì điều kiện bắt buộc là khách hàng phải mua bảo hiểm cho xe...
Hoàn thiện các sản phẩm cho vay truyền thống sao cho nâng cao tiện ích cho khách hàng, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng trong đó có nội dung giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Xây dựng quy trình cho vay, trong đó hướng dẫn chi tiết từng loại hình dịch vụ cho vay cụ thể.
Bắt đầu hình thành quan điểm: Chấp nhận rủi ro có tính toán trước, quan điểm này được áp dụng đối với những lĩnh vực, ngành có rủi ro cao nếu tính toán giữa rủi ro và giá cả mà hợp lý thì có thể cho vay.
- Về cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng:
Theo quyết định số 220/QĐ-NASB ngày 16/8/2004 của tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Bắc Á về việc thành lập Ban tín dụng hội sở ( thành phần do giám đốc quyết định) với vai trò độc lập thức hiện các chức năng nhiệm vụ cụ thể như: Thẩm định lại hồ sơ vay vốn của khách hàng sau khi cán bộ tín dụng lập và phụ trách bộ phận đã thẩm dịnh để báo cáo lãnh đạo ngân hàng xem xét; thực hiện đánh giá nghiêm túc, khách quan về các hồ sơ vay vốn do các phòng, các chi nhánh, Phòng thanh toán quốc tế (sau đây gọi là bộ phận kinh doanh) đệ trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt với mục đích phòng ngừa rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng; Phối hợpvới các bộ phận kinh doanh theo dõi và quản lý các khoản tín dụng đã thẩm định; Ban tín dụng có trách nhiềm đưa ra các đánh giá, kiến nghị, tư vấn, cảnh báo rủi ro và đề xuất các biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng; Tăng cường công tác đánh giá, phân tích khách hàng và trách nhiệm của cán bộ tín dụng; Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng, cảnh báo rủi ro trong hoạt động tại các bộ phận kinh doanh; Tham gia vào công tác giao ban tháng, quý, năm và thường xuyên đưa ra các thông tin nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tại ngân hàng. Giúp việc cho Hội đồng quản trị (HĐQT) và Tổng giám đốc (TGĐ) xây dựng các chính sách, quy trình và quy định cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, trình ban lãnh đạo phê duyệt.
Đình kỳ phải xem xét, đánh giá lại các văn bản này để có sự điều chỉnh thích hợp, kịp thời; Giúp việc cho HĐQT và TGĐ hướng dẫn thực hiện các văn bản pháp luật của Nhà nước về hoạt động tín dụng của NHTM; Chủ trì cùng với bộ phận pháp chế của ngân hàng xây dựng các mẫu hợp đồng, mẫu văn bản về hoạt động tín dụng trình TGĐ hoặc HĐQT quyết định, đảm bảo thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống ngân hàng; định kỳ xem xét và đề xuất với TGĐ hoặc HĐQT quyết định về phân cấp quản lý tín dụng, thẩm quyền ra quyết định tín dụng trong toàn hệ thống ngân hàng; Thẩm định lại các khoản tín dụng, bảo lãnh, thanh toán quốc tế bao gồm cả việc đánh giá lại tài sản đảm bảo vượt thẩm quyền của các chi nhánh, sở giao dịch để trình lên cấp trên xem xét quyết định; Thẩm định lại các dự án đầu tư, liên doanh góp vốn bằng vốn chủ sở hữu của ngân hàng và trình cấp trên phê duyệt; Quản lý hoạt động tín dụng trong toàn hệ thống Ngân hàngTMCP Bắc Á, đảm bảo hoạt đong tín dụng trong toàn hệ thống đạt chấ lượng tốt, luôntuân thủ các quy định của nhà nước và các quy định của nội bộ ngân hàng Bắc Á, đảm bảo danh mục cho vay của ngân hàng đạt chất lượng cao, rủi ro tín dụng thấp thu nhập từ hoạt động tín dụng phải tương xứng với mức rủi ro mà ngân hàng chấp nhận; Quản lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi trong toàn hệ thống Ngân hàng Bắc Á; Được quyền định kỳ hoặc bất thường thưc hiện kiểm soát, giám sát về hoạt động tín dụng của các chi nhánh, sở giao dịch, các đơn vị có chức năng cho vay của ngân hàng TMCP Bắc Á; Quản lý theo ngành dọc các bộ phận thẩm định của sở giao dịch, các chi nhánh cấp I trong toàn hệ thống. Quản lý hoạt động đăng ký giao dịch đảm bảo trong toàn hệ thống; Chuẩn bị các văn bản, tài liệu cho các cuộc họp của HĐQT và TGĐ về việc thông qua chính sách, quy chế tín dụng và giải quyết các khoản tín dụng và đầu tư thuộc chức năng của TGĐ và HĐQT; Thực hiện các báo cáo về hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Bắc Á cho TGĐ, HĐQT và các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
Kể từ khi Ban tín dụng ra đời với những chức năng kiểm soát rủi ro như trên, thì chất lượng hoạt động tín dụng tạo Ngân hàng TMCP Bắc Á đã được nâng lên, đặc biệt là các khoản vay qua ban tín dụng đã được đảm bảo về các vấn đề như: Các điều kiện pháp lý được đảm bảo, khách quan trong đánh giá tín dụng, giám sát thực hiện một số điều khoản đặc biệt, giám sát một số khách hàng có vấn đề...
Tại các phòng giao dịch và chi nhánh ban lãnh đạo ngân hàng đã cho triển khai bộ phận kế toán tiền vay với nhiệm vụ rà soát hồ sơ, kiểm tra các điều kiện giải ngân và thực hiện giải ngân, theo dõi thu nợ, kiển tra thực hiện các điều khoản của hợp đồng tín dụng, thực hiện các giao dịch trong nội bộ. Bộ phận này có thể từ chối giải ngân và báo cáo ngay lên giám đốc chi nhánh nếu món vay có hồ sơ không hợp lệ. Bộ phận này bước đầu đã mang lại tính minh bách, khách quan giữa cán bộ tín dụng thụ lý hồ sơ và khách hàng vay vốn.
- Về phân tích tín dụng rủi ro: Ngân hàng TMCP Bắc Á xác định rủi ro theo sản phẩm tín dụng, theo từng khách hàng và nhóm khách hàng.
- Về các mô hình đánh giá rủi ro, bảng điểm tín dụng:
Ngân hàng TMCP Bắc Á chủ yếu đánh giá khách hàng bằng phương pháp định tính, chỉ có phần tài chính đánh giá theo các chỉ số tài chính. Hiện nay đang có kế hoạch xây dựng bảng điểm tín dụng mà trước hết là xây dựng bảng điểm tín dụng tiêu dùng nhằm xử lý nhanh các khoản vay và hạn chế tính chủ quan trong quá trình đánh giá tín dụng.
- Về hệ thống báo cáo rủi ro:
Ngân hàng Bắc Á thực hiện các báo cáo về rủi ro cho Ngân hàng Nhà nước như 10 khách hàng lớn nhất, báo cáo tình hình tài sản thế chấp, báo cáo cho vay theo ngành, theo khu vực địa lý...
- Về các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng:
không phải vì thế mà Ngân hàng TMCP Bắc Á không quan tâm đến vấn đề này. Ban lãnh đạo Ngân hàng luôn có những điều chỉnh hạn mức tín dụng theo ngành. Chẳng hạn như khi thấy ngành mía đường đang gặp kho khăn về thị trường, về đầu vào... thì Ngân hàng có những thong bào để các bộ phận cho vay hạn chế tiếp thị và cho vay những khách hàng sản xuất kinh doanh mía đường... Cũng chính vì chưa có bộ phận riêng chuyên nghiên cứu vè ngành nên vẫn chưa có những dự báo sớm về ngành do vậy có khi xâm nhập vào thị trường hơi chậm so với đối thủ... bởi vì nếu chúng ta tiếp thị khi ngành đang bắt đầu phát triển thì có nhiều cơ hội gặp những khách hàng tốt, những doanh nghiệp đứng đầu ngành.
- Về thông tin tín dụng: Mỗi khách hàng, mỗi khoản vay đều có báo cáo tình hình dư nợ tại các tổ chức tín dụng thong qua trong tân cung cấp thông tin tín dụng (CIC). Đánh giá quá trình vay trả của khách hàng thông qua lịch sử quan hệ tín dụng.
Về tính toán xác định nhu cầu vốn lưu động: Ngân hàng TMCP Bắc Á quan tâm và thực hiện thường xuyên việc tính toán nhu cầu vốn lưu dộng khá chính xác cho khách hàng, đảm bảo khách hàng hoạt động ổn định, hiệu quả, trả nợ ngân hàng đúng hạn.
Về phân tích tài chính và lưu chuyển tiền tệ: là một phần quan trọng của thẩn định tín dụng được ngân hàng Bắc Á quan tâm thường xuyên. Việc phân tích tài chính đã được bộ phận ban tín dụng Hội sở và phòng tin học thiết lập phần mềm trong chương trình EXEL.
Về cơ cấu khoản vay: trên cơ sở đánh giá khách hàng, đánh giá phương án sản xuất kinh doanh và các vấn đề liên quan, Ngân hàng TMCP Bắc Á luôn cơ cấu khoản vay phù hợp đảm bảo khả năng thanh toán đúng hạn.
Về hợp đồng tín dụng: là một nội dung quan trọng trong quản lý rủi ro tại Ngân hàng TMCP Bắc Á, khi ký kết lợp đồng tín dụng ngân hàng luôn quan tâm đến các vấn đề như: Hiệu lực của hợp đồng như người ký có phải là
người đại diện hợp pháp của khách hàng không (có thể đại diện theo pháp luật hoặc đại diện theo uỷ quyền); các điều kiện, điều khoản co bản của hợp đồng như mô tả khoản vay (số tiền, lãi suất, thời hạn cho vay, phương thức trả nợ...); các cam kết như: cam kết nguồn trả nợ, cam kết “không làm”, chẳng hạn như không thế chấp tài sản cho một đối tác khác, không thanh lý tài sản...; Các điều kiện trước khi giải ngân: Ký hợp đồng thế chấp, không thanh lý tài sản, cung cấp đơn bảo hiểm cho tài sản thế chấp...; Các điều kiệnduy trì khoản vay như: Số dư tối thiểu trên tài khoản tiền gửi...; Các điều kiện khác như khách hàng phải xin ý kiến ngân hàng về một số hoạt động như đầu tư dự án mới, mua hoặc bán các tài sản lớn... đã có lúc được đưa vào hợp đồng nhưng còn rất hạn chế. Hầu hết các hợp đồng tín dụng do cán bộ tín dụng soạn và trình Ban lãnh đạo xem xét, chỉ một số hợp đồng có giá trị lớn. có những tình tiết đặc biệt thì Ngân hàng Bắc Á mới thuê tư vấn luật.
- Giám sát rủi ro:
Tại Ngân hàng TMCP Bắc Á giám sát rủi ro đã được quan tâm, cụ thể như sau:
Cán bộ tín dụng thực hiện hầu hết các nội dung giám sát như: Giám sát từng khoản vay, từng tài khoản, kiểm tra hạn mức tín dụng, thường xuyên gặp gỡ khách hàng và tham quan thực địa.
Kiểm soát nội bộ: Định kỳ kiểm tra việc thực hiện các quy chế nội bộ, luật...Ban lãnh đạo ngân hàng thông qua các boá cáo quản lý kiêm tra tình hình tín dụng.
- Xếp hạng tín dụng:
Việc xếp hạng tín dụng được Ngân hàng TMCP Bắc Á tiến hành hàng năm bằng phương pháp định tính nhằm kiểm soát rủi ro và đình giá khoản vay. Tuy nhiên công tác này diễn ra chưa triệt để, việc đánh giá cũng chưa có tiêu thức cụ thể mà chỉ dựa vào cảm nhân của cán bộ tín dụng, người phụ trách tín dụng.
Hiện nay phòng tín dụng tại Hội sở đã thí điểm đánh giá xếp loại khách hàng theo quy định số 57/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 20/01/2005. Dự án thí điểm này của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) sử dụng các tiêu chí về ngành và quy mô doanh nghiệp.
- Phân loại khoản vay:
Hiện nay phân loại khoản vay được tực hiện theo quy định của NHNN do thống đốc Ngân hàng Nhà nước “ Ban hành quy định về việc phân loại tài sản có”, trích lập và sử dụng phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng.
- Xử lý nợ có vấn đề:
Theo như lý thuyết ở trên, xử lý nợ có vấn đề vẫn do cán bộ tín dụng phụ trách nhưng được sự hỗ trợ tích cực của trưởng phòng tín dụng và Ban lãnh đạo ngân hàng.
Quá trình sử lý nợ có vấn đề về cơ bản được thực hiện theo trình tự lý thuyết nêu trên, đó là nghiên cứu đánh giá khách hàng, lên phương án gặp gỡ, tháo gỡ những khó khăn, trao đổi với khách hàng, sau đó là thực hiện phương án.
Khi đã thực hiện phương án khắc phục việc thu nợ vẫn chưa hoàn tất, nếu đủ điều kiện sử dụng quỹ dự phòng rủi ro theo quyết định số 493 thì Ngân hàng xử lý và dưa ra theo dõi ngoại bàng.
Sau khi đưa ra theo dõi ngoại bảng công tác thu nợ vẫn được tiến hành triệt để. Rất nhiều khoản nợ sau khi xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro đã được thu hồi, góp phần đáng kể vào thu nhập của ngân hàng.
Chỉ rất ít khoản vay khó đòi được chuyển vào Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản thuộc Ngân hàng quản lý và thu hồi tiếp. Những khoản nợ này được công ty thu hồi khá tốt, chứng tỏ lợi ích của việc có một bộ phận chuyên trách xử lý những khoản vay có vấn đề và những khoản nợ khó đòi.