Các hoạt động khác như hoạt động bảo lãnh, hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế… đều thu được kết quả đáng kể.
Đối với hoạt động bảo lãnh, trước đây Ngân hàng chủ yếu phục vụ các đơn vị trong lĩnh vực xây lắp do vậy sản phẩm bảo lãnh của Ngân hàng bị giới hạn. Cho đến nay, Ngân hàng đã phát triển thêm nhiều loại hình bảo lãnh
như bảo lãnh đấu thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, tạm ứng, bảo hành, nhận hàng…
Nhờ có những loại hình bảo lãnh mới, hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng đã ngày càng được mở rộng. Số dư bảo lãnh tăng lên qua các năm, được thể hiện thông qua biểu đồ sau :
Biểu đồ 2.1: Tình hình dư bảo lãnh
Đơn vị : tỷ đồng
(Nguồn : Phòng Nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội )
Nhìn vào biểu đồ, có thể thấy tổng dư bảo lãnh của Ngân hàng trong 3 năm 2005, 2006, 2007 đã tăng trưởng cao. Tỷ lệ tăng trưởng của năm 2006 là 120% so với năm 2005, năm 2007 vẫn giữ ở mức cao là 118% tương ứng với 2.370 tỷ đồng. Các loại hình bảo lãnh mới đã đem lại hiệu quả, an toàn đối với hoạt động của doanh nghiệp đồng thời cũng nâng cao được tỷ trọng thu dịch vụ phí trong tổng thu nhập của Ngân hàng.
Hoạt động thanh toán quốc tế cũng phát triển mạnh trong những năm gần đây. Doanh số thanh toán quốc tế tăng lên qua từng năm, năm 2005 là 4.480 tỷ đồng, năm 2006 là 5.440 tỷ đồng, đến năm 2007 tăng lên 6.560 tỷ đồng.
Các hoạt động khác của Ngân hàng trong những năm qua cũng đã được đổi mới và phát triển. Ngân hàng đã không ngừng đầu tư vào các trang thiết bị, hệ thống công nghệ thông tin bao gồm phần cứng, phần mềm, viễn thông và các sản phẩm ứng dụng công nghệ mới, hiện đại. Nhờ đầu tư công nghệ hiện đại vào hoạt động, đã giúp Ngân hàng phát triển được nhiều loại hình sản phẩm hiện đại như thanh toán không dùng tiền mặt, các sản phẩm thẻ, séc, homebanking, mobilebanking…
2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội
2.2.1. Quy trình tín dụng trung, dài hạn
Quy trình tín dụng trung, dài hạn là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong hoạt động tín dụng trung, dài hạn, trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định, có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Quy trình tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội bao gồm những bước sau :
Bước 1 : Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ
- Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn
Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập và hoàn thiện hồ sơ vay vốn. Hồ sơ gồm những nội dung cơ bản sau :
+ Giấy đề nghị vay vốn
+ Hồ sơ pháp lý về khách hàng
+ Hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính + Hồ sơ về dự án vay vốn
+ Hồ sơ về bảo đảm tiền vay
- Kiểm tra hồ sơ và tiếp nhận hồ sơ
Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ về số lượng và tính pháp lý của hồ sơ vay vốn.
Bước 2 : Thẩm định hiệu quả và khả năng trả nợ
Cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định chịu trách nhiệm tiến hành thẩm định những nội dung sau :
- Thẩm định về năng lực pháp lý của khách hàng
- Thẩm định về tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, năng lực hoạt động và uy tín của khách hàng
- Thẩm định về khả năng đáp ứng nguồn vốn, lãi suất, thời hạn cho vay của ngân hàng
- Thẩm định về hiệu quả và khả năng trả nợ của dự án - Thẩm định về kinh tế kỹ thuật của dự án
- Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay
Cán bộ tín dụng làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ, chuyển hồ sơ lấy ý kiến tham gia của các phòng chức năng khác như phòng nguồn vốn, phòng thẩm định…
Sau khi tiến hành thẩm định chung theo các nội dung trên, cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm lập tờ trình trình Trưởng phòng, trong đó nêu rõ ý kiến có đồng ý cho vay không, lý do.
Bước 3 : Quyết định cho vay
- Xét duyệt cho vay
Lãnh đạo căn cứ vào quy định về thẩm quyền xét duyệt cho vay của Chi nhánh để quyết định trực tiếp xét duyệt hay đưa ra Hội đồng Tín dụng. Quyết định cho vay của lãnh đạo phải thể hiện rõ các ý kiến sau :
+ Chấp thuận cho vay, các điều kiện đề nghị khách hàng phải thực hiện trước khi ký hợp đồng tín dụng và trước khi giải ngân
+ Hoặc đề nghị các phòng tham gia thẩm định giải trình thêm các vướng mắc.
+ Từ chối, không cho vay, nêu rõ lý do từ chối - Thông báo cho khách hàng
Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm dự thảo văn bản trả lời khách hàng theo ý kiến chỉ đạo của Lãnh đạo.
- Thời hạn xem xét quyết định cho vay
Trong thời gian không quá 25 ngày làm việc đối với dự án nhóm A và 18 ngày làm việc đối với dự án nhóm B và 12 ngày làm việc đối với dự án còn
lại kể từ khi Chi nhánh nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của Chi nhánh, Chi nhánh phải quyết định.
- Ký hợp đồng tín dụng
Cán bộ tín dụng và khách hàng tiến hành soạn thảo hợp đồng tín dụng. Sau khi kiểm tra lại các điều khoản ghi trong hợp đồng tín dụng, Lãnh đạo Chi nhánh và khách hàng tiến hành ký hợp đồng tín dụng. Hoẹp đồng tín dụng được lập thành 02 bản : khách hàng vay vốn giữ 01 bản, ngân hàng giữ 01 bản và được lưu ở bộ phận kế toán để giải ngân và thu nợ.
Bước 4 : Giải ngân, kiểm tra, giám sát
- Hoàn thiện các điều kiện trước khi giải ngân
Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm chuẩn bị hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tài sản. Sau khi kiểm tra, Lãnh đạo và khách hàng tiến hành ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay.
- Giải ngân
Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm tiếp nhận bảng kê rút vốn kèm các chứng từ thanh toán của khách hàng, kiểm tra các căn cứ phát tiền vay, trinh Trưởng phòng tín dụng.
Lãnh đạo chịu trách nhiệm xem xét trên cơ sở đề nghị của phòng tín dụng để có ý kiến quyết định.
Phòng kế toán phát tiền vay cho khách hàng theo các nội dung đã được Lãnh đạo duyệt và thực hiện hạch toán theo quy trình hạch toán.
- Kiểm tra giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn và trả nợ của khách hàng
Cán bộ tín dụng kiểm tra việc sử dụng số vốn đã giải ngân, kiểm tra khối lượng thực hiện, tài sản đã mua sắm, đối chiếu với mục đích đầu tư theo dự án, dự toán đã phê duyệt và hợp đồng tín dụng đã ký kết.
Cán bộ tín dụng theo dõi các vấn đề về tổ chức, nhân sự, tình hình hoạt động nội bộ, theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng, nếu có những biến động bất lợi, cần báo cáo Lãnh đạo ngay để cùng khách hàng tìm giải pháp khắc phục. Đồng thời, cán bộ tín dụng cũng thực hiện theo dõi, đánh giá tình hình phát huy hiệu quả dự án đầu tư, khả năng trả nợ và các biện pháp bảo đảm tiền vay.
Bước 5 : Thu nợ, thu lãi, phí và xử lý phát sinh
Cán bộ tín dụng theo dõi việc thu nợ theo từng hợp đồng tín dụng đã ký cho từng dự án, từng khách hàng, định kỳ thống kê các khoản vay đến hạn trả, chuẩn bị và gửi phiếu nhắc trả nợ đến đơn vị vay vốn trước thời điểm phải thu ít nhất là 05 ngày.
Đối với các tình huống phát sinh như khách hàng trả nợ trước hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chuyển nợ quá hạn, xử lý thu nợ quá hạn…, cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ và hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ. Cán bộ tín dụng thực hiện phân tích, đánh giá tình hình thực tế của khách hàng, chuyển hồ sơ cho các phòng chức năng khác liên quan có ý kiến tham gia, lập tờ trình trình Lãnh đạo quyết định.
Bước 6 : Kết thúc hợp đồng tín dụng
- Tất toán khoản vay : Khi khách hàng trả hết nợ, cán bộ tín dụng tiến hành đối chiếu, kiểm tra với phòng kế toán về số tiền trả nợ gốc, lãi, phí để tất toán khoản vay.
- Thanh lý hợp đồng tín dụng :
Theo điều kiện của hợp đồng tín dụng, khi hợp đồng hết hiệu lực, các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng, nhưng nếu khách hàng có yêu cầu, cán bộ tín dụng cùng khách hàng dự thảo biên bản thanh lý hợp đồng sau đó báo cáo Lãnh đạo thống nhất để ký chính thức biên bản.
Đối với tài sản bảo đảm tiền vay, khi thu hết nợ gốc, lãi vay, tất toán khoản vay, cán bộ tín dụng cùng bộ phận kho quỹ tiến hành giải tỏa việc cầm cố, thế chấp, xuất kho tài sản theo quy định.
Phòng tín dụng và các phòng có liên quan thực hiện lưu trữ các hồ sơ, giấy tờ liên quan đến khoản vay.
2.2.2. Thực trạng tín dụng trung, dài hạn đối với DNXL tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội Đầu tư và Phát triển Hà Nội
2.2.2.1. Quy mô tín dụng trung, dài hạn đối với DNXL
Với bề dày 50 năm hoạt động trong lĩnh vực đầu tư phát triển, nguồn vốn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội đã được đầu tư thông qua các chương trình lớn, các công trình trọng điểm. Bằng sự lựa chọn và thẩm định các dự án, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội đã góp phần đáng kể vào việc cho vay các dự án, các công trình quan trọng quốc gia.
Trong những năm qua, tổng dư nợ tín dụng liên tục tăng cho thấy quy mô tín dụng của ngân hàng không ngừng được mở rộng, quy mô tín dụng trung, dài hạn cũng có sự thay đổi, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn trong xã hội ngày càng cao.
Hiện nay, khách hàng truyền thống của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội vẫn là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp, dệt may. Ngân hàng đang có quan hệ tín dụng với nhiều Tổng công ty lớn, nhiều doanh nghiệp nhà nước cũng như các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khác hoạt động trong lĩnh vực xây lắp như Tổng công ty Sông Đà, Tổng công ty cơ giới và xây dựng (LICOGI), Tổng công ty cổ phần xuất nhập khẩu và xây dựng Việt Nam (VINACONEX), Tổng công ty xây dựng và công nghiệp Việt Nam (VINAINCON).
Quy mô tín dụng trung, dài hạn đối với DNXL được thể hiện qua 3 chỉ tiêu: Chỉ tiêu về doanh số cho vay trung, dài hạn đối với DNXL, doanh số thu nợ trung, dài hạn đối với DNXL và dư nợ tín dụng đối với DNXL.
Quy mô tín dụng trung, dài hạn của DNXL trong 3 năm 2005-2007 được thể hiện qua bảng số liệu sau :
Bảng 2.3 : Tình hình cho vay trung, dài hạn đối với DNXL
Đơn vị : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
ST Tỷ lệ % ST Tỷ lệ % ST Tỷ lệ % DS cho vay TDH - DNXL 582.769 407.938 100 70 874.769 594.842 100 68 1.030.619 638.983 100 62 Doanh số thu nợ TDH - DNXL 891.263 561.495 100 63 906.888 631.918 100 69 1.059.550 694.722 100 65 Dư nợ TDH - DNXL 793.920 539.865 100 68 761.801 502.789 100 66 732.870 447.050 100 61
( Nguồn : Phòng Nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội )
Biểu đồ 2.2 : Tình hình cho vay trung, dài hạn đối với DNXL Đơn vị : triệu đồng
* Về doanh số cho vay trung, dài hạn đối với DNXL
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh số tiền ngân hàng cho khách hàng vay trong kỳ (thường là trong 01 năm). Doanh số cho vay là chỉ tiêu mang tính chất thời kỳ.
Qua bảng số liệu và đồ thị trên, ta thấy quy mô hoạt động tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng qua các năm không ngừng tăng trưởng. Doanh số cho vay trung, dài hạn đối với DNXL tăng lên qua từng năm. Doanh số cho vay năm 2006 bằng 145,8% so với năm 2005, sang năm 2007 tuy tỷ lệ tăng trưởng có giảm nhưng vẫn ở mức cao là 107,4%. Việc tăng trưởng doanh số cho vay trung, dài hạn đối với DNXL đã góp phần quan trọng vào việc đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng, phục vụ cho thi công, xây dựng, mua sắm trang thiết bị mới của các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này.
Tuy nhiên, tỷ trọng doanh số cho vay trung, dài hạn đối với DNXL trên doanh số cho vay trung, dài hạn của toàn ngân hàng lại có sự biến động ngược lại, tức là tỷ trọng giảm qua các năm. Năm 2005, doanh số cho vay đối với DNXL chiếm 70% tổng doanh số cho vay trung, dài hạn; năm 2006 giảm xuống 68%, đến năm 2007 tỷ trọng chỉ còn 62%. Điều này phù hợp với chính
sách tín dụng của ngân hàng trong những năm gần đây là giảm tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp.
* Về doanh số thu nợ trung, dài hạn đối với DNXL
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh số tiền gốc khách hàng trả trong kỳ (tính trong 1 năm). Doanh số thu nợ là chỉ tiêu mang tính thời kỳ.
Doanh số thu nợ trung, dài hạn đối với DNXL của ngân hàng năm sau cao hơn năm trước, phản ánh công tác thu nợ của ngân hàng đạt hiệu quả tốt. Năm 2006 tăng 12,5% so với năm 2005, đến năm 2007 tăng 9,9% tương ứng với 62.804 triệu đồng. Đây là một dấu hiệu tốt về chất lượng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng. Sở dĩ doanh số thu nợ trung, dài hạn đối với DNXL tăng cao như vậy là do ngân hàng đã chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng, tiến hành cấp tín dụng đối với những dự án có tính khả thi và hiệu quả cao, thực hiện đúng quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư.
Doanh số thu nợ đối với DNXL cũng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ trung, dài hạn của ngân hàng. Tỷ trọng này cũng được tăng lên qua các năm. Năm 2005, tỷ trọng là 63%, năm 2006 tăng lên 69%, tuy nhiên năm 2007 tỷ trọng giảm còn 65%. Doanh số thu nợ đối với DNXL chiếm tỷ trọng lớn trong những năm qua bởi DNXL là khách hàng truyền thống của ngân hàng, doanh số cho vay đối với DNXL luôn cao. Hơn nữa, trong thời gian này có nhiều dự án đầu tư đến hạn thu nợ khiến cho doanh số thu nợ trung, dài hạn tăng. Mặt khác, với tiến trình cổ phần hóa các doanh nghiệp Nhà nước hiện nay, ngày càng nhiều các doanh nghiệp xây lắp được cổ phần hóa. Nhờ đó, nhiều doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn, tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh được cải thiện rõ rệt, khả năng trả nợ ngân hàng tăng khiến cho doanh số thu nợ của ngân hàng cũng tăng theo.
Dư nợ tín dụng là chỉ tiêu mà bất kỳ ngân hàng nào cũng quan tâm trong quá trình hoạt động kinh doanh, nó phản ánh số tiền khách hàng còn nợ ngân hàng vào cuối kỳ (thời điểm 31/12 của năm đó).
Chỉ tiêu dư nợ trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng trong 3 năm gần đây (2005-2007) được thể hiện qua biểu đồ sau :
Biểu đồ 2.3 : Tình hình dư nợ trung, dài hạn đối với DNXL
Đơn vị : triệu đồng
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng giảm qua các năm, thường chiếm khoảng 22% trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng. Điều đó