Người thực hiện: Cán bộ chấm điểm tín dụng
Sau khi tờ trình được phê duyệt, tiến hành cập nhật kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp vào hệ thống thông tin tín dụng của ngân hàng.
Lưu trữ toàn bộ các hồ sơ, giấy tờ liên quan đến việc chấm điểm vào hồ sơ tín dụng chung.
2.3. Áp dụng chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp với khách hàng là Công ty cổ phần vật tư và thiết bị toàn bộ (MATEXIM):
GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG
- Tên doanh nghiệp: Công ty cổ phần vật tư và thiết bị toàn bộ (MATEXIM) - Người đại diện: Trần Quốc Hùng Chức vụ: Giám đốc - Trụ sở: 36 Phạm Văn Đồng - Từ Liêm – Hà Nội
- Điện thoại: 047 564 241 - Fax: 047 564 416
- Vốn điều lệ:
- Giấy phép thành lập số:
- Giấy chứng nhận kinh doanh số: - Ngành nghề kinh doanh:
+ Kinh doanh: Vật tư thiết bị toàn bộ, vật liệu, thiết bị xây dựng, trang trí nội thất, thiết bị văn phòng, hàng tiêu dùng, kim loại đen, kim loại màu, khoáng sản, than đá, thiết bị lẻ, phương tiện giao thông vận tải, sản phẩm thủ công mỹ nghệ, mây tre, sản phẩm chế biến nông, lâm, thuỷ, hải sản, phân bón, hoá chất, vật tư nông nghiệp, thiết bị dụng cụ y tế; nhà ở, bất động sản và các sản phẩm của ngành công nghiệp, vận tải hàng hoá bằng đường thuỷ và đường bộ.
+ Sản xuất gang, đúc thép thỏi; khai thác, sản xuất và chế biến khoáng sản, các sản phẩm tiêu dùng và bao bì bằng nhựa, bao bì bằng giấy, các sản phẩm đồ gỗ dân dụng và mỹ nghệ xuất khẩu; dây cáp điện, phân vi sinh, chế biến thức ăn gia súc, nuôi trồng thuỷ sản, sản xuất kinh doanh điện, xây dựng các công trình dân dụng và công nghệ hạ tầng kỹ thuật, san lấp mặt bằng, thi công lắp đặt các công trình điện từ 110 KV trở xuống.
+ Đại lý: Xăng dầu, mua bán, ký gửi hàng hoá.
+ Dịch vụ cho thuê kho bãi, nhà xưởng, văn phòng, vận chuyển giao nhận hàng hoá, ăn uống, nhà nghỉ (không bao gồm kinh doanh phòng hát Karaoke, vũ trường, quán bar)
+ Thu mua thứ phế liệu, sắt thép, kim loại màu.
- Hiện nay, Công ty Matexim đang có quan hệ với hai tổ chức tín dụng khác ngoài Sở giao dịch I - Ngân hàng công thương Việt Nam là Ngân hàng Đầu tư Thăng Long và Ngân hàng Ngoại thương Cầu Giấy.
- Công ty đã trình lên Sở giao dịch I đầy đủ các báo cáo tài chính đã được kiểm toán bởi Công ty Kiểm toán tư vấn xây dựng Việt Nam.
CÁC BƯỚC CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG
B1: Thu thập thông tin:
Nguồn thông tin:
- Hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp
- Báo cáo tài chính 31/12/2005, 31/12/2006, 31/12/2007 - Phỏng vấn trực tiếp khách hàng
B2: Ngành nghề kinh doanh: Giống đăng ký kinh doanh.
B3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp
BẢNG CHẤM ĐIỂM QUY MÔ CÔNG TY CỔ PHẦN VẬT TƯ VÀ THIẾT BỊ TOÀN BỘ (MATEXIM)
STT CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ GIÁ TRỊ ĐIỂM
1 Nguồn vốn kinh doanh Tỷ đồng 74 30
2 Lao động hiện có Người 126 6
3 Doanh thu thuần Tỷ đồng 1062,242 40
4 Nộp ngân sách Tỷ đồng < 1 tỷ đồng 1
Tổng điểm 77
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
Kết luận: Công ty cổ phần vật tư và Thiết bị toàn bộ là doanh nghiệp Quốc doanh (trong nước) hoạt động sản xuất kinh doanh với quy mô loại 1 (quy mô lớn).
BẢNG CHẤM ĐIỂM CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH CỦA MATEXIM STT CHỈ TIÊU GIÁ TRỊ ĐIỂM TRỌNG SỐ TỔNG ĐIỂM A. Chỉ tiêu thanh khoản
1 Khả năng thanh toán ngắn hạn 0.99 40 8% 3.2 2 Khả năng thanh toán nhanh 0.69 60 8% 4.8
B. Các chỉ tiêu hoạt động
1 Vòng quay hàng tồn kho 23.11 100 10% 10 2 Kỳ thu tiền bình quân 69.69 20 10% 2 3 Hiệu quả sử dụng tài sản 3.54 100 10% 10
C. Chỉ tiêu cân nợ(%) 1 Nợ phải trả/ tổng tài sản 86 20 10% 2 2 Nợ phải trả/ VCSH 6 100 10% 10 3 Nợ quá hạn/ tổng dư nợ 0 100 10% 10 D. Chỉ tiêu thu nhập (%) 1 Tổng TNTT/ Doanh thu 0.4 20 8% 1.6 2 Tổng TNTT/ Tổng tái sản 1.4 20 8% 1.6 3 Tổng TNTT/VCSH 10 20 8% 6.4 TỔNG ĐIỂM 61.6
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
B5: Chấm điểm chỉ tiêu phi tài chính
• Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ
STT TIÊU CHÍ GIÁ TRỊ ĐIỂM
1 Hệ số khả năng trả lãi 1.48 8
2 Hệ số khả năng trả nợ gốc 0.81 8
3 Xu hướng của lưư chuyển tiền tệ thuần trong quá khứ
Ổn định 12 4 Trạng thái lưu chuyển tiền tệ thuần từ hoạt
động kinh doanh
> Lợi nhuận thuần 20 5 Tiền và các khoản tương đương tiền /VCSH 0.16 4
TỔNG CỘNG 52
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
• Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí năng lực và kinh nghiệm quản lý
BẢNG CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ NĂNG LỰC VÀ KINH NGHIỆM QUẢN LÝ
STT CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ ĐIỂM
1 Năng lực và kinh nghiệm của giám đốc
Từ 10 đến 20 năm 16 2 Kinh nghiệm phụ trách chung > 5 năm 16 3 Môi trường kiểm soát nội bộ Đã được thiết lập một cách chính 20
thống, được ghi chép và kiểm tra thường xuyên
4 Thành tựu và thất bại của đội ngũ lãnh đạo điều hành
Đã có thành tựu cụ thể trong ngành và lĩnh vực kinh doanh của phương án /dự án xin cấp tín dụng
20
5 Tính khả thi của các phương án kinh doanh
Rất cụ thể và rõ ràng với các dự toán tài chính cẩn trọng và có cơ sở
20
TỔNG CỘNG 92
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
• Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí môi trường kinh doanh
STT TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ ĐIỂM
1 Triển vọng ngành Thuận lợi 20
2 Được biết đến thương hiệu Có, trong cả nước 16 3 Vị thế cạnh tranh Bình thường, đang
phát triển
16
4 Số lượng đối thủ cạnh tranh Ít 16
5 Thu nhập của doanh nghiệp trước quá trình đổi mới, cải cách DNNN
Không 20
TỔNG ĐIỂM 88
• Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí tình hình và uy tín giao dịch với ngân hàng.
STT TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ ĐIỂM
Quan hệ tín dụng
1 Trả nợ đúng hạn Luôn trả đúng hạn trong hơn 36 tháng vừa qua
10
2 Số lần gia hạn nợ Không có 10
3 Nợ quá hạn trong quá khứ Không có 10 4 Số lần mất khả năng thanh toán đối với
các cam kết với NHCV
Chưa từng có 10
5 Số lần chậm trả lãi vay Không 10
Quan hệ phi tín dụng
6 Thời gian duy trì tài khoản với NHCV > 5 năm 10 7 Số lượng giao dịch TB hàng tháng với
tài khoản tại NHCV
15 – 30 lần 4 8 Số lượng các loại giao dịch với NHCV 5 - 6 lần 8 9 Số dư tiền gửi TB hàng tháng tại NHCV < 10 tỷ 2 10 Số lượng ngân hàng khác mà khách
hàng duy trì tài khoản
2 - 3 6
Tổng điểm 80
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
• Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác:
STT CHỈ TIÊU ĐÁNH
GIÁ ĐIỂM
1 Đa dạng hoá các hoạt động theo ngành, thị trường, vị trí địa lý
Đa dạng hoá cao độ
20 2 Thu từ hoạt động xuất khẩu Không có 4 3 Sự phụ thuộc vào các đối tác Ít 16 4 LNST của doanh nghiệp trong những năm gần đây Phát triển
mạnh
20
5 Tài sản đảm bảo Không 4
TỔNG ĐIỂM 64
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
• Tổng hợp điểm cho các chỉ tiêu phi tài chính:
STT TIÊU CHÍ TRỌNG
SỐ
ĐIỂM
1 Lưu chuyển tiền tệ 20% 52 10.40
2 Năng lực và kinh nghiệm quản lý 33% 92 30.36 3 Tình hình và uy tín giao dịch với
NHCT
33% 88 29.04
5 Các đặc điểm hoạt động khác 7% 64 4.48
TỔNG CỘNG 79.88
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
• Tổng hợp điểm tín dụng: Do các báo cáo tài chính của Công ty đã được kiểm toán nên Bảng tổng hợp điểm tín dụng sẽ như sau:
BẢNG TỔNG HỢP ĐIỂM TÍN DỤNG CỦA MATEXIM
STT CHỈ TIÊU TRỌNG SỐ ĐIỂM TỔNG
1 Các chỉ tiêu phi tài chính 45% 79.88 35.946 2 Các chỉ tiêu tài chính 55% 61.6 33.88
TỔNG ĐIỂM ĐẠT ĐƯỢC 69.826
(Nguồn Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam)
KẾT LUẬN CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG:
- Tổng số điểm đạt: 69.83 điểm - Xếp hạng tín dụng: BB
Theo kết quả chấm điểm tín dụng cho thấy Công ty cổ phần Vật tư và Thiết bị Toàn bộ có tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn. Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thất bởi những biến động lớn trong kinh doanh do các sức ép cạnh tranh và sức ép từ nền kinh tế nói chung.. Mức độ rủi ro khi cho Công ty vay vốn ở mức trung bình. Vì vậy, Ngân hàng cần hạn chế mở rộng tín dụng đối với Công ty và tập trung thu hồi vốn.
Sau khi xem xét kết quả chấm điểm tín dụng, Sở giao dịch I quyết định cho vay không có đảm bảo bằng tài sản đối với Công ty cổ phần Vật tư và Thiết bị Toàn bộ với lãi suất quy định theo từng thời kỳ; Tổng dư nợ cho vay, bảo lãnh và mở L/C không vượt quá 128 tỷ đồng (Giới hạn tín dụng là 128 tỷ đồng). Mặc dù tình hình tài chính của Công ty không tốt và Sở giao dịch I thường chỉ cho vay không có đảm bảo bằng tài sản đối với khách hàng hạng trên BB+ (tức là hạng AA+, AA, AA-) nhưng Sở I vẫn cho Công ty Matexim vay không co tài sản đảm bảo vì một số lý do sau:
+ Hiện nay, Công ty cổ phần Vật tư và Thiết bị Toàn bộ có một kho hàng tại Cầu Diễn và đang gấp rút hoàn thiện hồ sơ để đưa vào thế chấp tại Sở I.
+ Tuy tình hình tài chính không tốt nhưng năm 2007 Công ty thực hiện cổ phần hoá, năm 2008 tiến hành tăng vốn điều lệ thông qua phát hành cổ phiếu. Điều này làm một số chỉ tiêu của Công ty được cải thiện.
+ Khi trình xin giới hạn tín dụng, Công ty có đưa ra quyết định của Tỉnh Cao Bằng giao cho họ khai thác một khu mỏ sắt tại Cao Bằng. Đây là một dự án khả thi, hứa hẹn mang lại thu nhập cao cho Công ty.
+ Mặc dù Công ty có quan hệ với hai tổ chức tín dụng khác nhưng Sở giao dịch I đã yêu cầu Công ty hạn chế dư nợ tín dụng ở hai Ngân hàng kia, tập trung quản lý dư nợ tại Sở I. Qua đó, chứng tỏ rằng Sở giao dịch I là Ngân hàng cung cấp nguồn vốn vay quan trọng nhất cho Công ty, sẽ gặp ít rủi ro vỡ nợ hơn so với hai ngân hàng còn lại.
+ Một lý do quan trọng nữa khiến Sở giao dịch I ra phán quyết tín dụng như vậy là do Công ty cổ phần Vật tư và Thiết bị Toàn bộ là khách hàng truyền thống của Sở, có quan hệ tín dụng từ khi thành lập Ngân hàng đến nay. Công ty có lịch sử tín dụng rất tốt: luôn trả nợ đúng hạn, chưa từng gia hạn nợ, không có nợ quá hạn trong quá khứ, luôn trả lãi vay đúng hạn và chưa từng mất khả năng thanht oán đối với các cam kết với NHCV.
Hiện tại, Dư nợ cho vay của Công ty tại Sở giao dịch I - Ngân hàng công thương Việt Nam là 50 tỷ đồng; Dư nợ bảo lãnh và mở L/C là 75 tỷ đồng.