II Nguồn vốn chủ sở hữu 9.832.222.477 13.374.736
A. Hoạt động kinh doanh chính
2.3.4. Tình hình quản lý sử dụng vốn của Công ty:
Nhưđã phân tích ở phần trên, để huy động được đủ vốn đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh trong năm là một việc làm rất khó khăn đối với Công ty cổ phần xây dựng công trình giao thông 118. Do đó muốn sản xuất kinh doanh có lãi, đòi hỏi Công ty phải sử dụng vốn có hiệu quả. Bởi vì, thực chất của việc nâng cao lợi nhuận chính là kết quả của việc quản lý và sử dụng tốt các loại vốn kinh doanh. Mà những nhân tố cơ bản nâng cao hiệu quả sử dụng vốnlà phải huy động được tốt đa số vốn cốđịnh vào sản xuất, tăng nhanh vòng quay vốn lưu động, tăng khối lượng hàng hoá luân chuyển, nhờđó tăng doanh số tiêu thụ và tăng lợi nhuận. Nhưng trên thực tế, Công ty đã làm tốt công tác này chưa, chúng ta hãy đi sau vào phân tích một số chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn để thấy rõđiều đó.
Bảng 6: Tình hình sử dụng vốn năm 2003-2004 của Công ty cổ phần xây dựng công trình giao thông 118
Chỉ tiêu ĐV Năm 2003 Năm 2004
So sánh 2004 với 2003 Số tuyệt đối
TL tăng
giảm (±
%)
Doanh thu thuần Tr.đ 112.993.088.609 173.391.936.399 +60.398.927.790 +53.4
Lợi nhuận sau thuế Tr.đ 2.529.202.049 4.391.069.201 +1.861.867.152 +73.6
Nguyên giá TSCĐ bình quân
Tr.đ 60.433.052.761 895.416.448.415 +834.983.395.654 +1381.66
Vốn cốđịnh bình quân Tr.đ 420.383.436.855 1.257.801.920.435 -2.946.032.448.115 -70.07
Vốn lưu động bình quân Tr.đ 83.151.787.980 6.377.502.780.815 +5.545.984.901.015 +666.97
Vốn kinh doanh bình quân Tr.đ 85.337.923.275 10.358.764.526 +1.861.857.152 +73,6
Số dư BQ hàng tồn kho Tr.đ 21.170.014.764 400.999.949.485 +189.299.801.721 +894.18
Số dư BQ khoản phải thu Tr.đ 57.304.934.713 63.200.221.461 +5.895.286.748 +10.28
Vòng quay vốn lưu động Lần 1,35 1,37 0,19 8,5
Hiệu suất sử dụng VCĐ đ 2,68 2,82 0,56 55,2
Tỷ suất lợi nhuận VKD % 2,02 2,34 -1,21 -21,2