*NVLTT dùng cho Vận Chuyển Phà
Nguyên vật liệu chính dùng trong vận chuyển phà là dầu, nhớt. Công ty chọn các nhà cung cấp ở tại địa bàn các xí nghiệp phà đang hoạt động để giảm bớt khoản chi phí vận chuyển. Thời gian đặt hàng cho đến lúc giao hàng là 1 ngày, hiện tại công ty không có kho chứa dầu, nhớt nên trung bình cứ khoảng 10 ngày là công ty phải nhập dầu và phân bổ trực tiếp vào bồn chứa của những chiếc phà. Phòng vật tư có trách nhiệm sắp xếp lịch trình đặt hàng và theo dõi việc nhập hàng.
Chí phí dầu được tính dựa trên định mức tua chuyến (nhớt dùng để châm máy và thay máy).
Tua là thời gian chạy phà. Trung bình từ 10-20 phút (tuỳ mỗi bến) sẽ có một tua và lịch chạy trong một ngày được quy định như sau : từ 4h30 đến 21h gọi là tua ngày, từ 21h đến 4h30 được gọi là tua đêm. Dựa vào định mức tua chuyến mà ta có chi phí nguyên vật liệu được sử dụng như sau :
Bảng 5-6 : Kế hoạch chi phí NVLTT dùng cho Vận Chuyển Phà
CHỈ TIÊU ĐVT KH 2006
AH NG CG TG
Sản Lượng
Tua ngày Tua 79.400 27.000 142.000 33.500 Tua đêm Tua 15.300 6.000 20.560 6.500
Tổng Tua Tua 94.700 33.000 162.560 40.000 Định mức dầu Lít/tua 7,042 2,500 1,064 1,675 Định mức nhớt Lít/tua 0,135 0,064 0,040 0,040 Số lượng dầu Lít 666.906 82.500 172.964 67.000 Số lượng nhớt Lít 12.785 2.112 6.437 1.600 Thành tiền Dầu Tr.đ 4.601,65 569,25 1.193,45 462,30 Nhớt Tr.đ 249,30 41,18 125,53 31,20 Tổng CPNVLTT Tr.đ 4.850,95 610,43 1.318,98 493,50 (nguồn số liệu tua chuyến được lấy từ phòng kế hoạch tổng hợp)
Bảng tính chi phí nhiên liệu được xây dựng dựa trên đơn giá dầu là 6.900đồng/lít, giá nhớt là 19.500đ/lít.
* NVLTT của xí nghiệp Cơ Khí
Đối với xí nghiệp Cơ Khí, nguyên liệu chính dùng để sản xuất chủ yếu là thép. Vì sản xuất theo đơn đặt hàng nên lượng thép nhập không thường xuyên. Hiện tại công ty đã chọn được 2 nhà cung cấp có uy tín trên thị trường là : công ty TNHH Tân Nghệ An và công ty cổ phần thép Nam Tiến. Việc chọn nhiều nhà cung cấp sẽ giúp công ty hạn chế khả năng bị ép giá hoặc không có hàng.
Việc kiểm tra chất lượng nguyên vật liệu có phù hợp với đơn đặt hàng hay không sẽ do các chuyên viên của phòng kỹ thuật-vật tư tại xí nghiệp Cơ Khí đảm trách ví họ có nhiều kinh nghiệm.
Căn cứ vào tải trọng của sản phẩm mà ta ước lượng khối lượng kg nguyên vật liệu cần dùng. Dựa vào kế hoạch sản lượng-doanh thu của xí nghiệp Cơ Khí, ta ước tính chi phí NVLTT cần cho sản xuất như sau :
Bảng 5-7 : Kế hoạch chi phí NVLTT của xí nghiệp Cơ Khí
STT Chỉ Tiêu Số Lượng
Khối Lượng
NVLTT (Kg) Đơn Giá(Đồng) Thành Tiền(Tr.đ) I Gia Công Mới
- Poton thép 2 156.000 10.200 1.591 - Cầu dẫn C400 60 70.020 10.200 714,204
Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty phà An Giang GVHD : Nguyễn Vũ Duy
- Phà sắt 2 64.000 7.000 448
- Phao báo hiệu 2 1.100 10.200 11,22 - Sản phẩm khác 5 2.770 10.200 28,254 II Sửa Chữa 1 Khách hàng - XN Khai thác đá 5 30.000 10.000 300 - DNTN Minh Quân 1 6.000 10.000 60 - Công ty An xuyên 1 6.000 10.000 60 - Vãng lai 8 16.000 10.000 160 2 Nội bộ - XN An Hòa 23 149.500 10.000 1.495 - XN Năng Gù 9 22.500 10.000 225 - XN Châu Giang 16 48.000 10.000 480 - XN VTSB 1 10.000 10.000 100 TỔNG CPNVLTT 5.673