Nguyên nhân khách quan
Cơ chế quản lý của nhà nước trong hoạt động tín dụng còn nhiều hạn chế và thiếu sót. Môi trường pháp lý lỏng lẻo, các văn bản pháp lý ban hành chồng chéo và mâu thuẫn tạo kẽ hở cho kẻ gian có hành vi lừa đảo. Cơ chế chính sách của nhà nước còn chưa đầy đủ đồng bộ, nhất quán gây khó khăn cho việc so sánh đối chiếu các chỉ tiêu tài chính hay đánh giá tình hợp lý hợp pháp của dự án. Ngoài ra các văn bản thường xuyên thay đổi nên việc cập nhật là không dễ dàng, hơn nữa còn đem lại rủi ro về thay đổi cơ chế chính sách cho dự án. Quy trình thủ tục hành chính còn khá nhiêu khê và rắc rối, mặc dù đã có chính sách tinh giản thủ tục hành chính nhưng thực tế vẫn kéo dài gây chậm trễ trong việc thực hiện dự án, gây rủi ro lỡ cơ hội đầu tư.
Môi trường kinh tế trong nước và ngoài nước còn nhiều biến động, khó dự đoán cũng gây rủi ro cho dự án. Việt Nam đang trong quá trình hội nhập, nền kinh tế đang ở bước quá độ nên có nhiều biến động khó lường.
Nguồn thông tin cung cấp còn hạn chế, không chỉ về số lượng mà chất lượng thông tin cũng không được đảm bảo. nhà nước chưa có chế tài xử phạt hành vi cung cấp thông tin sai nên độ tin cậy của thông tin là chưa cao. Hơn nữa giữa các ngân hàng có sự cạnh tranh mạnh mẽ nên việc chia sẻ thông tin cũng vô cùng hạn chế.
Các doanh nghiệp vay vốn là doanh nghiệp nhà nước phần lớn là cho vay tín chấp, chỉ có một phần là có tài sản bảo đảm, do vậy sẽ gây rủi ro cho ngân hàng khi khoản vay không thu được nợ.Một hạn chế nữa là việc sang tên quyền sử dụng đất tại sở Tài nguyên và môi trường của các doanh nghiệp khi cổ phần hóa thủ tục làm quá chậm, ảnh hưởng đên việc cho vay của ngân hàng.
Sự hợp tác giữa các ngân hàng còn nhiều hạn chế do đó ảnh hưởng đến chất lượng nguồn thông tin về khách hàng vay vốn. Khách hàng không chỉ có quan hệ tín dụng với một ngân hàng duy nhất nên việc hợp tác trao đổi thông tin giữa các ngân hàng về tình hình công nợ, quan hệ tín dụng của khách hàng với các ngân hàng khác sẽ tăng thêm thông tin hỗ trợ công tác thẩm định.
Nguyên nhân nữa là do trình độ lập dự án của chủ đầu tư còn hạn chế, dự án có nhiều thiếu sót khiến cán bộ tín dụng mất rất nhiều công đi thu thập tài liệu xử lý thông tin để đánh giá được chính xác dự án. Nhiều dự án được lập do bên tư vấn, tư vấn lại không nắm được tình hình hoạt động thực tế của đơn vị khiến cho dự án được lập không bám sát thực tế, số liệu chưa chính xác, gây khó khăn cho công tác thẩm định. Các báo cáo tài chính thường không được kiểm toán, hệ thống kiểm toán kế toán chưa thực sư được quan tâm đúng mức.
Để đánh giá và phân tích tài chính yêu cầu cán bộ thẩm định phải nắm rõ kiến thức về kế toán,lập và quản lý dự án, tài chính doanh nghiệp, công nghệ kỹ thuật, phân tích thị trường, các loại luật đầu tư, luật kinh tế, các văn bản hiện hành về các quy định trên.. nhưng hầu hết cán bộ thẩm định còn khá trẻ, thiếu kinh nghiệm, chuyên sâu trong các lĩnh vực cụ thể, đặc biệt là khía cạnh kỹ thuật, việc phân tích và dự báo thị trường mà đây lại là những yếu tố ảnh hưởng đặc biệt quan trọng đến hiệu quả tài chính của dự án.
Công tác thẩm định đôi khi còn bất cẩn chủ quan khi thẩm định các khách hàng quen thuộc. Vị trí của công tác thẩm định còn chưa được đánh giá đúng, các quyết định cho vay còn chịu nhiều ảnh hưởng bởi chỉ tiêu kế hoạch, việc thẩm định có khi chỉ mang tính hình thức, chịu sự chi phối của các mối quan hệ như mối quan hệ lâu dài của doanh nghiệp vay vốn và ngân hàng.
Cơ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định còn nhiều hạn chế, mặc dù đã trang bị máy tính mới nhưng vẫn chưa đảm bảo mỗi người một máy. Về công nghệ phục vụ công tác phân tích dự báo, tại chi nhánh các chỉ tiêu hiệu quả tài chính chủ yếu được thực hiện trong phần mềm Microsoft Excel, hạn chế phần nào hiệu quả công tác thẩm định tài chính của dự án.