- Nợ đủ tiêu chuẩn 1,739 1,818 3,394
- Nợ quá hạn (Nợ xấu nhóm 2-5 68 41 21
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2005 2006 NHNo&PTNT–
chi nhánh Hà Nội)
Tổng d nợ biến động không đều. Năm 2006, tổng d nợ giảm 10 tỷ so với năm 2005, nhng đến năm 2007, tổng d nợ đã tăng nhanh chóng lên 3,462 tỷ. Đặc biệt với d nợ quá hạn giảm nhanh chón, đều đặn mỗi năm là một dấu hiệu rất tốt về hoạt động cho vay tín dụng và quản lý rui ro của ngân hàng.
2.2.Các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế:
Hiện nay,hoạt động TTQT trong toàn hệ thống NHNo&PTNT nói chung và từng Chi nhánh nói riêng đều phải tuân theo “Quy định về quy trình và kĩ thuật nghiệp vụ TTQT trong toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam”.Quy trình này đợc ban hành kèm theo Quyết định 447QDD – NHNo – QHQT ngày 7/6/2001 của Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.Trong đó chỉ rõ phạm vi áp dụng,nguyên tắc hoạt động và quy trình nghiệp vụ TTQT của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Cũng theo quy định trên, hoạt động TTQT phải phù hợp với UCP600, URC525 đồng thời phải không đợc mâu thẫn với các quy định của Luật pháp, Chính phủ, NHNN Việt Nam cũng nh các hiệp định, thỏa thuận quốc tế do Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam kí kết.
Trách nhiệm TTQT của NHNo&PTNT đợc liệt kê gồm: - Trực tiếp giao dịch với khách hàng.
- Lập và xử lý chứng từ nghiệp vụ TTQT đúng quy định.
- Chịu trách nhiệm về quyết định của mình trong nghiệp vụ TTQT. - Chịu trách nhiệm cân đối ngoại tệ để thanh toán nhập khẩu.
2.3.Thực trạng hoạt động TTQT tại NHNo&PTNT Hà Nội:
NHNo&PTNT Hà Nội thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế sau: - Chuyển tiền ra nớc ngoài.
- Nhận chuyển tiền đến - Nhờ thu xuất, nhập khẩu - Th tín dụng xuất, nhập khẩu - Chuyển tiền đi
Bảng 2.4: Tình hình TTQT giai đoạn 2005 2007 tại NHNo&PTNT Hà–
Nội.
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Số món Số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền
1. Nhập Khẩu 2,917 179.6 3,219 124.7 3,883 293.3
- L/C 889 107.2 798 62.4 1,071 140.4
- Nhờ thu 346 16.9 427 19.2 468 28.2
- Chuyển tiền 1,682 55.5 1,994 43.1 2,344 70.7
- L/C 25 1.3 44 1.8 47 2.5
- Nhờ thu 81 1.5 170 4.3 170 7.1
- Chuyển tiền 408 12.1 541 14.1 798 42.8
Phí dịch vụ 0.336 0.368 0.500
(Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2005 2007 NHNo&PTNT–
Hà Nội)
Nhìn chung hoạt động TTQT có nhiều bớc phát triển đáng kể. Năm 2007 là sự phát triển vợt bậc về hoạt động TTQT tại NHNo&PTNT Hà Nội. Đi cùng với điều này,phí thu đợc từ hoạt động TTQT cũng tăng liên tục và tăng cao vào năm 2007. Về các phơng thức thanh toán, thì qua bảng số liệu ta thấy có sự khác nhau rất lớn về phơng thức thanh toán chủ yếu đối với xuất khẩu và nhập khẩu. Trong thanh toán xuất khẩu, phơng thức thanh toán Chuyển tiền là phơng thức chủ yếu. Còn trong thanh toán nhập khẩu thì phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ mới là phơng thức đợc sử dụng nhiều nhất. Đó là do trong thơng mại quốc tế, uy tín của các nhà nhập khẩu Việt Nam cha cao, do đó, chủ yếu áp dụng phơng thức L/C. Các giao dịch thanh toán nhập khẩu tại chi nhánh cũng lớn hơn số lợng giao dịch xuất khẩu. Nguyên nhân là do hiện nay, Việt Nam vẫn nhập khẩu nhiều hơn xuất khẩu rất nhiều.
2.3.1.Phơng thức Chuyển tiền:
Về lệnh chuyển tiền đến, khi nhận đợc lệnh ,chi nhánh sẽ kiểm tra xem lệnh đó có đủ điều kiện hạch toán hay không.Nếu hoàn toàn phù hợp các điều kiện ,thanh toán viên sẽ hạch toán và lập giấy báo lĩnh tiền gửi cho ngời thụ h- ởng theo đúng tên, địa chỉ,số CMND(nếu có) ghi trên lệnh chuyển tiền.
Còn đối với lệnh chuyển đi, thanh toán viên sau khi kiểm tra toàn bộ hồ sơ và bộ chứng từ, sẽ lập lệnh chuyển tiền thông qua Sở quản lý kinh doanh vốn ngoại tệ NHNo&PTNT Việt Nam – nơi giữ tài khoản của Chi nhánh đồng thời là đơn vị có thẩm quyền ra lệnh trích tài khoản NOSTRO hoặc ghi có vào tài khoản VOSTRO để chuyển ra nớc ngoài cho ngời thụ hởng .
Bảng 2.6: Doanh số thanh toán Chuyển tiền (quy đổi USD)
Chỉ tiêu
2005 2006 2007
1. Chuyển tiền hàng nhập khẩu 55,520,652.6 42,927,435.8 70,665,426.1
Tỷ lệ NS/NT 77.32% 164.62% 2.Chuyển tiền hàng xuất khẩu 12,132,009.0 14,033,041.9 42,820,221.7 Tỷ lệ NS/NT 115.67% 305.14% 3. Chuyển tiền kiều hối 1,337,860.20 1,815,130.97 4,680,829.46
Tỷ lệ NS/NT 135.67% 257.88% 4. Chuyển tiền phi thơng mại 165,554.22 280,873.59 341,532.79
Tỷ lệ NS/NT 169.66% 121.59%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 2005 2007 NHNo&PTNT Hà Nội)–
Từ bảng số liệu trên chúng ta nhận thấy: Trong 2 năm 2006 và 2007, doanh số thanh toán chuyển tiền tăng mạnh. Hoạt động chuyển tiền năm 2007 tăng 164.62% so với năm 2006, đây cũng là mức tăng mạnh, gấp đôi mức tăng của năm 2006 so với 2005, nhng chỉ bằng một nửa so với mức tăng chuyển tiền hàng xuất khẩu năm 2007 (305.14% so với năm 2006). Sự tăng trởng này có đợc là do năm 2007, hoạt động ngoại thơng nớc ta phát triển nhờ sự kiện gia WTO. Nhng do rủi ro của phơng thức này cao, nên các đối tác nớc ngoài hạn chế sử dụng phơng thức này khi bán hàng cho các đối tác Việt Nam, do đó, tốc độ tăng của hoạt động chuyển tiền hàng nhập ít hơn hoạt động chuyển tiền hàng xuất.
2.3.2.Phơng thức Nhờ thu:
Đối với nhờ thu hàng nhập khẩu:
Ngoại tệ 2005 2006 2007
USD 16,731,531.81 18,364,336.36 25,430,202.93 EUR 40,027.00 597,218.32 2,047,610.16 Tổng số (quy đổi USD) 16,890,692.83 19,122,897.33 28,220,247.90
Tỷ lệ NS/NT 113.22% 147.57%
Số lợng giao dịch(món) 346 427 468
Tỷ lệ NS/NT 123.4% 109.6%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 2005 2007 NHNo&PTNT Hà Nội)–
Sự tăng trởng của nghiệp vụ thanh toán nhờ thu hàng nhập khẩu tăng tr- ởng tơng đối đều từ năm 2005 đến nay. Số món tăng ít hơn so với tổng số tiền giao dịch, chứng tỏ giá trị mỗi giao dịch tăng cao.
Đối với phơng thức nhờ thu hàng xuất khẩu: Đơn vị: 1000USD
2005 2006 2007
Số tiền Món Số tiền Món Số tiền Món Gửi chứng từ đòi tiền 788 43 2,301 92 3,639 82
Tỷ lệ NS/NT 291% 214% 158% 89%
Thu tiền hàng xuất 743 38 1,976 78 3,461 88
Tỷ lệ NS/NT 266% 205% 175 % 113%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 2005 2007 NHNo&PTNT Hà Nội)–
2.3.3.Phơng thức thanh toán Tín dụng chứng từ:
Đối với L/C xuất khẩu, công việc của Chi nhánh có phần nhẹ nhàng hơn, bởi Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam luôn là đầu mối thực hiện các các giao dich với ngân hàng nớc ngoài.Tất cả các L/C do ngân hàng nớc ngoài gửi về trớc khi chuyển về chi nhánh đều đớc Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam kiểm tra,xác thực. Hiện nay, nghiệp vụ phát hành L/C tại ngân hàng mới chỉ dừng lại ở loại L/C thông thờng. Ngân hàng cha thực hiện phát hành các L/ C đặc biệt nh: L/C điều khoản đỏ, L/C giáp lng… Và mức kí quỹ phát hành L/ C đối với các nhà nhập khẩu luôn là 100%. Nếu nhà nhập khẩu không có đủ tiền để ký quỹ thì ngân hàng cho vay nh nghiệp vụ cho vay tín dụng thông th- ờng. Đặc biệt tuy có nghiệp vụ bảo lãnh nhận hàng, nhng thực tế cho đến nay, ngân hàng cha thực hiện bất kì nghiệp vụ bảo lãnh nhận hàng nào. Nhng nhìn chung, hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng diễn ra sôi động, không gặp sai sót, gây đợc niềm tin, uy tín tốt đối với khách hàng.
Bảng 2.8: Doanh số thanh toán tín dụng chứng từ.
Hàng nhập khẩu Đơn vị:1000 USD
2005 2006 2007
Số tiền Món Số tiền Món Số tiền Món Phát hành LC 111,476 784 116,019 786 180,251 1,088
Tỷ lệ NS/NT 104% 100.2% 155% 138% Thanh toán LC 107,151 889 62,444 798 140,439 1,071
Tỷ lệ NS/NT 58% 90% 225% 134%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 2005 2007 NHNo&PTNT Hà Nội)–
2005 2006 2007Số tiền Món Số tiền Món Số tiền Món