trong công tác thẩm định dự án.
Mục đích của TD là đầu t bổ sung vốn cho khách hàng phục vụ các nhu cầu sản xuất kinh doanh, nhng để chủ trơng mở rộng TD của NHNoTT đối với các DNVVN đợc thành công thì một trong những vấn đề cần quan tâm là hoạt động TD phải tuân theo đúng quy trình, không bỏ qua, không làm tắt đặc biệt chú trọng vào công tác thẩm định dự án nhằm có đợc những quyết định đúng đắn nhất về khách hàng cũng nh dự án đầu t.
Việc thẩm định TD tập trung chủ yếu vào các vấn đề nh: phơng án, dự án vay vốn phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện, nguyên tắc TD theo quy định cụ thể đối với từng loại TD đó, đảm bảo chắc chắn rằng sau khi phát tiền vay ngân hàng sẽ thu hồi đợc nợ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng TD; hồ sơ, thủ tục vay vốn của khách hàng phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo chế độ quy định, nếu xảy ra tranh chấp tố tụng thì nó đảm bảo an toàn về pháp lý cho ngân hàng.
Những tồn tại nhất định trong công tác thẩm định chủ yếu do trình độ, năng lực chuyên môn của cán bộ TD cha cao, vì vậy trong thẩm định, cán bộ TD cần tập trung một số vấn đề sau:
- Năng lực pháp lý và năng lực tài chính của doanh nghiệp: là các quyết định thành lập đăng ký kinh doanh, quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán tr- ởng ;là khả năng độc lập, tự chủ trong sản xuất kinh doanh, khả năng thanh…
- Đánh giá về uy tín, t cách của doanh nghiệp nhằm mục tiêu hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro do chủ quan của doanh nghiệp gây ra để có thể phát hiện ra âm mu lừa đảo ngay từ ban đầu của một số khách hàng. Muốn xem xét uy tín của doanh nghiệp, cán bộ ngân hàng có thể tìm hiểu thông qua giá cả, chất lợng sản phẩm, thị phần của doanh nghiệp, quan hệ thanh toán với bạn hàng…
- Thẩm định về phơng diện thị trờng nhằm phân tích khả năng tiêu thụ sản phẩm về mặt giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã thị hiếu của ngời tiêu dùng, xem xét các hợp đồng về số lợng sản phẩm, chủng loại, giá cả thời hạn và phơng thức thanh toán Doanh nghiệp không nên cung cấp hàng hoá cho một…
thị trờng hoặc một nhà tiêu thụ duy nhất mà cần mở rộng thị trờng tiêu thụ để chủ động trong việc bán hàng, tránh sự ứ đọng về hàng hoá.
- Đặc biệt khâu thẩm định dự án có ý nghĩa quyết định đến việc cấp TD vì hiện nay các ngân hàng chủ yếu dựa vào tính khả thi, hiệu quả của các dự án đầu t để ra quyết định cho vay. Ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế tài chính thông qua các chỉ tiêu nh: lợi nhuận ròng, tỷ suất lợi nhuận, thời gian thu hồi vốn, điểm hoà vốn hoặc dựa vào các chỉ tiêu nh lãi kép, giá trị hiện tại thuần, tỷ suất hoàn vốn nội bộ Thẩm định về…
phơng diện kỹ thuật nhằm đánh giá quy mô của dự án có phù hợp với năng lực tiêu thức sản phẩm của doanh nghiệp không, thẩm định về mặt số lợng, công suất quy cách, chủng loại, danh mục của thiết bị, dây chuyền sản xuất và năng lực hiện có của doanh nghiệp so với quy mô dự án. Thẩm định địa điểm xây dựng dự án theo các yêu cầu: có gần nơi cung cấp nguyên vật liệu chủ yếu hoặc nơi tiêu thụ chính hay tiện lợi về giao thông vận tải hay không.
Ngoài những nội dung trên, khi thẩm định còn có các yếu tố nh môi tr- ờng xã hội, thẩm định về phơng diện tổ chức quản lý thực hiện và vận hành dự án…
Trong quá trình thẩm định dự án hoặc phơng án vay vốn của doanh nghiệp, nếu có vấn đề nào đó mà cán bộ ngân hàng cha có đủ điều kiện hoặc trình độ để thẩm định thì cần phải phối hợp với các cơ quan chức năng có thẩm quyền giúp đỡ để thẩm định đạt đợc chất lợng cao nh: thẩm định về phơng diện kỹ thuật, thị trờng của những dự án trung, dài hạn.
Để công tác thẩm định đợc đầy đủ, chính xác, NHNoTT cần thu thập thông tin từ nhiều phía, trên nhiều phơng diện, ngoài những thông tin do doanh nghiệp cung cấp, ngân hàng cần phải thu thập thông tin từ bên ngoài nh thông tin về chiến lợc phát triển quy hoạch vùng, lãnh thổ, thông tin thị trờng, bạn hàng hoặc thông tin từ những cơ quan có liên quan với các DNVVN, thông…
qua đó, cán bộ TD phân tích, xử lý thông tin để có thể đa ra quyết định đúng đắn nhất trong công tác TD.
Cuối cùng, t tởng của tất cả cán bộ TD phải đợc quán triệt rằng chỉ một sự coi nhẹ trong việc thực hiện quy trình TD, thẩm định dự án không đúng nguyên tắc sẽ gây thiệt hại cho bản thân ngân hàng, cho chính các doanh nghiệp và sẽ ảnh hởng trực tiếp đến chính quyền lợi của bản thân cán bộ TD.