Trong sản xuất kinh doanh phải có mọi phơng án và tính đến mọi yếu tố có liên quan nh : vật liệu đợc cung cấp từ đâu, điều kiện giao thông vận tải có thuận lợi hay không, hạ tầng cơ sở nh thế nào, hàng làm ra có tiêu thụ đợc hay không và có khả năng cạnh tranh trên thị trờng trong và ngoài nớc không, thời gian thu hồi vốn, biến động thị trờng và đặc biệt là giá trị thời gian của đồng tiền... những vấn đề này nếu nhà kinh doanh không hiểu biết sẽ dẫn đến làm ăn thua lỗ. Nh vậy khi năng lực quản lý kinh doanh bị hạn chế thì các phơng án sản xuất kinh doanh là
không phù hợp với thực tế và do đó, khả năng trả nợ của doanh nghiệp kém, gây ảnh hởng xấu tới chất lợng tín dụng.
1.3.2.2. Khả năng đáp ứng các yêu cầu đảm bảo tiền vay :
Hiện nay hầu hết khách hàng đều thiếu các điều kiện cần và đủ để thực hiện các nguyên tắc, quy định cho vay, thế chấp của ngân hàng. Cơ chế tín dụng hiện hành quy định khách hàng vay vốn phải có tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và thực hiện đúng chế độ hạch toán tài chính theo pháp lệnh kế toán thống kê. Nhng trên thực tế ở Việt Nam, hơn 80% tài sản của các pháp nhân và thể nhân khu vực kinh tế ngoài quốc doanh và 100% tài sản của doanh nghiệp Nhà nớc không có giấy tờ chứng nhận sở hữu. Mặt khác, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vốn tự có rất nhỏ bé, tài sản cố định phần lớn là nhà xởng, thiết bị máy móc lạc hậu không đủ tiêu chuẩn để thế chấp. Trong khi đó, chức năng, nhiệm vụ trong giấy phép kinh doanh của doanh nghiệp lại rất lớn. Yêu cầu vay vốn của nhiều khách hàng gấp 20-50 lần vốn tự có. Ngoài ra, tuyệt đại đa số bộ phận khách hàng không thực hiện đúng pháp lệnh kế toán thống kê. Nh vậy, nếu cho vay theo đúng chế độ thì hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện để vay vốn hoặc đợc vay không đáng kể. Đối với kinh tế ngoài quốc doanh chỉ khoảng 20% các pháp nhân, thể nhân đủ điều kiện để vay vốn của ngân hàng. Vì vậy có thể thấy những khó khăn mà ngân hàng sẽ phải đối mặt khi hậu quả xảy ra.
1.3.2.3. Đạo đức của ngời đi vay :
Các ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận yếu tố có liên quan đến tính trung thực của ngời vay trong việc trả nợ và sử dụng vốn vay. Khi xem xét hồ sơ xin vay vốn, các ngân hàng đều yêu cầu khách hàng là mục đích vay phải hợp lý và phải là nhu cầu cần thiết của khách hàng. Tuy nhiên, tính trung thực và khả năng chi trả của ngời vay có thể thay đổi sau khi món vay đã đợc thực hiện, tức là sau khi đã vay đợc tiền, bên đi vay lại không sử dụng tiền đó vào đúng
mục đích, đúng dự án ngân hàng xét duyệt cho vay mà thực tế lại dùng để trả nợ ngân hàng khác hoặc đầu t bất động sản hay các phi vụ làm ăn đem lại lợi nhuận lớn nhng mạo hiểm, nếu trót lọt thì khoản lãi lớn đó chỉ có bên đi vay đợc hởng hoàn toàn, ngân hàng chẳng đợc thêm phần nào, nhng nếu thất bại thì việc trả tiền vay cho ngân hàng sẽ rất khó khăn ảnh hởng đến chất lợng của món vay.
1.3.3. Các yếu tố khác
1.3.3.1. Môi trờng kinh tế - xã hội :
Nền kinh tế bao gồm tổng thể nhiều hoạt động kinh tế có liên quan ràng buộc biện chứng lẫn nhau. Bất kỳ một sự biến động nào của hoạt động kinh tế nào cũng đều dẫn đến sự biến động trong hoạt động kinh tế của các lĩnh vực còn lại. Mặt khác, hoạt động của các ngân hàng thơng mại có thể đợc coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Chính vì vậy, sự ổn định hay bất ổn, sự tăng trởng nhanh hay chậm của nền kinh tế sẽ là tác động mạnh mẽ đến hoạt động của các ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Môi trờng kinh tế lành mạnh, các chủ thể kinh tế hoạt động có hiệu quả do đó làm tăng nhu cầu tín dụng về quy mô đồng thời chất lợng tín dụng cũng đợc nâng cao. Ngợc lại, nếu môi trờng kinh tế có những biến động khó lờng hay trong tình trạng khó khăn, các kế hoạch hay dự báo khó có thể xác định đợc một cách chính xác thì các chủ thể kinh tế sẽ có xu hớng co cụm trong hoạt động của mình hay rút khỏi nền kinh tế do việc lâm vào tình trạng khó khăn về tài chính. Những điều này làm cho quy mô tín dụng giảm xuống đồng thời chất lợng của các khoản tín dụng kém đi.
Môi trờng chính trị, xã hội ảnh hởng rất lớn đến hoạt động tín dụng trong ngân hàng. Các nhân tố xã hội nh : tình hình trật tự an ninh, trình độ dân trí, môi tr- ờng chính trị... ảnh hởng trực tiếp đến quan hệ tín dụng đối với ngân hàng. Tình hình an ninh chính trị ổn định giúp các doanh nghiệp mạnh dạn đầu t nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh do đó có điều kiện hơn cho việc trả nợ ngân
hàng; nhu cầu tín dụng tăng lên - tín dụng ngân hàng có cơ hội phát triển. Ngợc lại nơi nào an ninh trật tự không đảm bảo, an toàn xã hội kém, có nhiều trộm cắp và các tệ nạn xã hội khác sẽ gây ra tâm lý không yên tâm cho các nhà đầu t, và các nhà đầu t sẽ không đầu t vào nơi nh vậy. Do đó nhu cầu vay vốn sẽ hạn chế, ảnh h- ởng tới việc mở rộng tín dụng của ngân hàng.
1.3.3.2. Môi trờng pháp lý :
Trong nền kinh tế thị trờng, mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh của mình nh lựa chọn lĩnh vực, ngành nghề, phơng thức tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh nhng phải đảm bảo trong khuôn khổ pháp luật. Hoạt động ngân hàng cũng luôn chịu sự điều tiết mạnh mẽ của Nhà nớc và Ngân hàng Trung ơng bởi lẽ hoạt động ngân hàng có một vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế. Sự đổ vỡ trong hoạt động của ngân hàng sẽ kéo theo một loạt các đổ vỡ của các ngành khác và cuối cùng có thể gây ra khủng hoảng nền kinh tế. Với vai trò đặc biệt quan trọng đó, ở mỗi nớc đều xây dựng cho mình một khung pháp lý chặt chẽ cho hoạt động ngân hàng.
Một khung pháp lý đầy đủ sẽ tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng mở rộng và phát triển. Các quy định rõ ràng trong quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay ... sẽ tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc xét duyệt cho vay, giám sát thực hiện các khoản vay cũng nh thu hồi nợ... Các ngân hàng có thể mở rộng cho vay đến đâu phụ thuộc vào chế độ quản lý của chính mình.
Các quy định về tổ chức hoạt động của ngân hàng phải tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng tiến hành hoạt động của mình nhng vẫn phải đảm bảo chặt chẽ, an toàn cho nền kinh tế, đảm bảo hiệu quả cho ngân hàng và khách hàng. Các quy định chồng chéo, không nhất quán, không rõ ràng và đặc biệt là không phù hợp với bối cảnh của nền kinh tế sẽ gây khó khăn cho ngân hàng.
Môi trờng pháp lý là căn cứ chuẩn tắc để ngân hàng xác định phơng hớng hoạt động cho mình. Vì thế sự thống nhất, đồng bộ, nhất quán trong các văn bản, quy định hớng dẫn thi hành là rất quan trọng. Nó đợc coi nh “bản lề” cho hoạt động ngân hàng. Hệ thống văn bản pháp luật với những quy định rõ ràng, đầy đủ, đồng bộ, không chồng chéo còn là cơ sở pháp lý để ngân hàng giải quyết các khiếu nại tố cáo khi có tranh chấp xảy ra trong hoạt động tín dụng.
Trên đây là những nhân tố chính ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng. Đứng trớc nguy cơ các khả năng xuất hiện và gây tổn thất bất cứ lúc nào, các ngân hàng thơng mại luôn phải theo dõi chặt chẽ những biến động có thể gây mất mát an toàn về sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Khi chất lợng tín dụng cao thì bản thân những nội dung kinh tế và xã hội của nó sẽ tạo đà cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển. Ngợc lại, hiệu quả đồng vốn thấp sẽ đa ngân hàng đến thế bất ổn, chậm phát triển. Do đó, tăng cờng việc quản lý chất lợng tín dụng luôn là một yêu cầu cấp thiết, có ý nghĩa sống còn cho bản thân mỗi ngân hàng th- ơng mại cũng nh cho toàn bộ nền kinh tế.
1.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
1.4.1. Kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng hiện nay
1.4.1.1. Sự hình thành và phát triển của nền kinh tế ngoài quốc doanh
Trớc năm 1986, nền kinh tế Việt Nam vận hành theo cơ chế tập trung, quan liêu, bao cấp với hình thức sở hữu về t liệu sản xuất là sở hữu Nhà nớc và sở hữu tập thể. Nó bộc lộ nhiều bất cập, quan hệ sản xuất và lực lợng sản xuất không phù hợp dẫn đến sự suy thoái nền kinh tế trầm trọng, đời sống của ngời dân ngày càng khó khăn. Nhận thấy đợc sai lầm, Đảng và Nhà nớc đã thực hiện chủ trơng đổi mới để sớm đa đất nớc thoát khỏi tình trạng đó. Sau năm 1986, nền kinh tế Việt Nam
phát triển theo hớng nhiều thành phần, vận hành theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, theo định hớng xã hội chủ nghĩa. Về cơ bản nền kinh tế nớc ta có năm thành phần kinh tế cơ bản là:
- Thành phần kinh tế Nhà nớc. - Kinh tế tập thể.
- Kinh tế t bản Nhà nớc. - Kinh tế cá thể.
- Kinh tế t bản t nhân.
Chính sự phân chia các thành phần kinh tế nh thế này đã tạo tiền đề cho hai khu vực kinh tế song song tồn tại : khu vực kinh tế quốc doanh và khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Trong đó:
- Khu vực kinh tế quốc doanh : là khu vực dựa trên sở hữu Nhà nớc về t liệu sản xuất, chủ yếu bao gồm các đơn vị kinh tế mà toàn bộ số vốn thuộc về Nhà nớc hoặc Nhà nớc chiếm phần khống chế. Kinh tế quốc doanh đợc xác định là thành phần kinh tế đóng vai trò chủ đạo, làm đòn bẩy kinh tế và giải quyết các vấn đề xã hội, hớng dẫn liên kết hỗ trợ các thành phần khác cùng tồn tại, phát triển, là lực lợng vật chất để Nhà nớc thực hiện chức năng quản lý và điều tiết vĩ mô.
- Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh : là khu vực kinh tế dựa trên sở hữu t nhân về t liệu sản xuất. Khu vực này bao gồm các doanh nghiệp t nhân, các công ty TNHH, các công ty cổ phần, các đơn vị hoạt động theo hình thức hợp tác xã và các hộ gia đình (với quy mô sản xuất nhỏ).
1.4.1.2 .Đặc điểm hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là các đơn vị kinh doanh mang tính chất t hữu hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực của nền kinh tế trừ một số lĩnh vực độc quyền của Nhà nớc : an ninh quốc phòng, quản lý Nhà nớc. Ngoài ra theo nguồn số liệu niên giám thống kê 2002 thì cha có chủ thể kinh tế thuộc khu vực kinh tế t
nhân tham gia vào lĩnh vực khoa học công nghệ, ngân hàng, một số ít tham gia vào hoạt động giáo dục, y tế, văn hoá. Phần lớn các thành phần kinh tế thuộc khu vực ngoài quốc doanh hoạt động ở các ngành thuộc khu vực I (nông - lâm - thuỷ sản) và khu vực III (kinh doanh dịch vụ) là những ngành nghề có tốc độ quay vòng vốn nhanh, khả năng sinh lời cao.
1.4.1.3. Vai trò của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động trong môi trờng chính sách và pháp lý thích hợp sẽ đóng một vai trò rất quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nớc. Vai trò của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong nền kinh tế là đặc biệt quan trọng, thể hiện qua các mặt dới đây :
Đóng góp đáng kể vào sự phát triển và ổn định kinh tế của mỗi nớc, việc phát triển doanh nghiệp ngoài quốc doanh đóng góp quan trọng vào tốc độ tăng trởng nền kinh tế. Đặc biệt đối với những nớc mà trình độ phát triển kinh tế còn thấp nh Việt Nam thì giá trị gia tăng hoặc GDP do các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tạo ra hàng năm chiếm tỷ trọng khá lớn, đảm bảo thực hiện những chỉ tiêu tăng trởng của nền kinh tế.
Thu hút tối đa nguồn vốn trong dân c, giải quyết nạn thất nghiệp, tạo ra sự phát triển cân đối trong nền kinh tế. Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thờng đợc thành lập với vốn đầu t ban đầu không lớn và chủ yếu thuộc sở hữu t nhân. Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tham gia vào hầu hết các ngành kinh tế từ công nghiệp thơng mại đến dịch vụ, với đặc tính nhạy bén, tổ chức gọn nhẹ nên đã thu hút đợc nhiều lao động có trình độ khác nhau. Đặc biệt trong quá trình cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nớc đã nảy sinh một số vấn đề nh : thất nghiệp, sự bỏ ngỏ một số ngành kinh tế và khu vực do nhà nớc không đủ sức đảm trách hoặc không có tầm quan trọng đối với sự phát triển tổng thể nền kinh tế. Chính các doanh nghiệp ngoài quốc doanh với đặc tính của mình sẽ tạo công ăn việc làm, giải quyết thất
nghiệp, điều tiết lực lợng, phân giải trên các khu vực còn “khoảng trống” góp phần giãn cách, điều hoà nhu cầu lao động.
Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh với sự đa dạng hoá ngành nghề, quy mô và hình thức kinh doanh đã lấp chỗ trống cho những thiếu hụt từ khu vực kinh tế quốc doanh; thu hút vốn, kỹ thuật, công nghệ từ nớc ngoài phát triển nền kinh tế trong n- ớc tạo ra ngày càng nhiều sản phẩm tiêu dùng và cho xuất khẩu qua các hoạt động liên doanh liên kết với nớc ngoài.
Tạo nguồn thu nhập ổn định, thờng xuyên cho dân c, góp phần giảm bớt sự chênh lệch về thu nhập, tạo ra sự phát triển tơng đối đồng đều giữa các vùng của đất nớc và cải thiện mối quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau. Khả năng sản xuất phân tán, sử dụng lao động tại chỗ vừa tạo việc làm vừa tạo nguồn thu nhập trong việc giảm bớt khoảng cách thu nhập và mức sống giữa các vùng trong nớc. Góp phần thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Xét về các loại cơ cấu, nh cơ cấu thành phần kinh tế, cơ cấu ngành, nghề, cơ cấu lãnh thổ, phân bố dân c... Việc phát triển doanh nghiệp ngoài quốc doanh sẽ tạo ra những chuyển biến quan trọng về cơ cấu của toàn bộ nền kinh tế, từ một nền kinh tế sản xuất nhỏ, thuần nông là chủ yếu sang một nền kinh tế có đủ cơ cấu theo hớng tiến lên xã hội văn minh, hiện đại.
Góp phần đào tạo, bồi dỡng, rèn luyện đội ngũ các doanh nhân năng động. Cùng với quá trình phát triển của doanh nghiệp ngoài quốc doanh là sự xuất hiện ngày càng nhiều hơn các nhà kinh doanh thành đạt. Đây là lực lợng rất cần thiết để góp phần thúc đẩy sản xuất - kinh doanh ở bất kỳ quốc gia phát triển nào
Kinh tế ngoài quốc doanh góp phần tạo ra môi trờng cạnh tranh thúc đẩy sự