Chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nớc đang trong quá trình điều chỉnh đổi mới và hoàn thiện. Sản xuất kinh doanh trong nớc phải cạnh tranh gay gắp với hàng lậu và hàng ngoại. Việc chuyển hớng sản xuất, kinh doanh không theo kịp với sự thay đổi của cơ chế và chính sách vĩ mô. Dẫn đến tồn kho ứ đọng hàng hoá, vật t, thua lỗ mất khả năng thanh toán làm phát sinh nợ quá hạn và nợ khó đòi.
ở nớc ta hiện nay cha có luật sở hữu và những văn bản dới luật về lĩnh vực này. Hệ thống pháp luật ban hành không đồng bộ và không phù hợp với yêu cầu của hoạt động kinh doanh. Thực tế các cơ quan chịu trách nhiệm cấp chứng th sở hữu tài sản và quản lý Nhà nớc đối với thị trờng bất động sản cha thực sự rộng khắp việc cấp giấy sở hữu hoặc sử dụng tài sản. Do đó, thế chấp và xử lý tài sản thế chấp vay Ngân hàng có rất nhiều khó khăn phức tạp.
Pháp lệnh kế toán thống kê cha đủ hiệu lực bắt buộc khách hàng thực hiện chế độ hạch toán chính xác kịp thời, việc thanh toán không kịp thời hầu nh đối với kinh tế ngoài quốc doanh nh Công ty TNHH, Công ty t nhân sổ sách chứng từ sơ sài, các số liệu quyết toán và báo cáo tài chính cha thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc, số liệu phản ánh không chính xác thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh tài chính của khách hàng.
Các nguyên nhân cơ bản trên đây tác động đan xen với nhau, không tách rời. Một hậu quả có thể do nhiều nguyên nhân làm ảnh hởng trực tiếp đến việc nâng cao hiệu quả tín dụng đôí với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc ta, nợ quá hạn, nợ khó đòi liên tục tăng trong thời gian gần đây.