I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
8. CễNG CỤ TÀI CHÍNH (Tiếp theo)
Rủi ro tớn dụng
Rủi ro tớn dụng xảy ra khi một khỏch hàng hoặc đối tỏc khụng đỏp ứng đ ược cỏc nghĩa vụ trong hợp đồng dẫn đến cỏc tổn thất tài chớnh cho Cụng ty. Cụng ty cú chớnh sỏch tớn dụng phự hợp và thường xuyờn theo dừi tỡnh hỡnh để đỏnh giỏ xem Cụng ty cú chịu rủi ro tớn dụng hay khụng. Cụng ty khụng cú bất kỳ rủi ro tớn dụng trọng yếu nào với cỏc khỏch hàng hoặc đối tỏc bởi vỡ cỏc khoản phải thu đến từ một số lượng lớn khỏch hàng là cỏc bờn liờn quan và cỏc khỏch hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực xõy dựng và phõn bổ ở cỏc khu vực địa lý khỏc nhau.
Quản lý rủi ro thanh khoản
Mụ c đớch quản lý rủi ro thanh khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đỏp ứng cỏc nghĩa vụ tài chớnh hiện tại và trong tương lai. Tớnh thanh khoản cũng được Cụng ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội giữa cụng nợ đến hạn và tài sản đến hạn trong kỳ ở mức cú thể đư ợc kiểm soỏt đối với số vốn mà Cụng ty tin rằng cú thể tạo ra trong kỳ đú. Chớnh sỏch của Cụng ty là theo dừi thường xuyờn cỏc yờu cầu về thanh khoản hiện tại và dự kiến trong tương lai nhằm đảm bảo Cụng ty duy trỡ đủ mức dự phũng tiền mặt, cỏc khoản vay v à đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết gúp nhằm đỏp ứng cỏc quy định về tớnh thanh khoản ngắn hạn và dài hạn hơn. Ban Giỏm đốc đỏnh giỏ mức tập trung rủi ro thanh khoản ở mức thấp.
Bảng dưới đõy trỡnh bày chi tiết cỏc mức đỏo hạn theo hợp đồng cũn lại đối với cụ ng nợ tài chớnh phi phỏi sinh và thời hạn thanh toỏn như đó được thỏa thuận. Bảng này được trỡnh bày dựa trờn dũng tiền chưa chiết khấu của cụng nợ tài chớnh tớnh theo ngày sớm nhất mà Cụng ty phải trả và trỡnh bày dũng tiền của cỏc khoản gốc và tiền lói. Ngày đỏo hạn theo hợp đồng được dựa trờn ngày sớm nhất mà Cụng ty phải trả.
Dưới 1 năm
Từ 1 năm
đến 5 năm Tổng cộng
Tại ngày 31/12/2012
Cỏc khoản vay và nợ 409.022.249.240 4.200.000.000 413.222.249.240
Phải trả người bỏn và phải trả khỏc 229.554.804.945 6.114.320.202 235.669.125.147
Chi phớ phải trả 16.384.089.781 - 16.384.089.781
654.961.143.966 10.314.320.202 665.275.464.168
Tại ngày 01/1/2012
Cỏc khoản vay và nợ 491.090.383.975 7.000.000.000 498.090.383.975
Phải trả người bỏn và phải trả khỏc 198.545.256.367 6.208.623.337 204.753.879.704
Chi phớ phải trả 27.047.796.267 - 27.047.796.267
716.683.436.609 13.208.623.337 729.892.059.946
Cụng ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ là thấp, Cụng ty đủ khả năng tiếp cận cỏc nguồn vốn và cỏc khoản vay đến hạn thanh toỏn trong vũng 12 thỏng để cõn đối luồng tiền phục vụ cho cỏc hoạt động của Cụng ty.