a) Tăng cờng đầu t đổi mới công nghệ ngân hàng
Bên cạnh khung pháp lý hoàn chỉnh cho việc thực hiện thanh toán thì công nghệ thanh toán là yếu tố quan trọng thúc đẩy nhanh tốc độ thanh toán, giảm chi phí và góp phần nâng cao hiệu quả thanh toán.
Đầu t công nghệ tiên tiến, áp dụng những thành tựu khoa học công nghệ mới vào quản lý kinh doanh, nhằm rút ngắn thời và giảm chi phí giao dịch. Hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất khẩu cài đặt chơng trình nối mạng với hệ thống NHCT Việt Nam tạo điều kiện thuận tiện cho khách hàng trong việc sử dụng các dịch vụ thanh toán điện tử, giảm thời gian và chi phí giao dịch cho các bên, đồng thời nâng cao độ chính xác, an toàn cho khách hàng giao dịch. Đây chính là cơ sở để đa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng quốc tế vào kinh doanh.
Cũng nh các chi nhánh khác, NHCT Hai Bà Trng thực hiện thanh toán thông qua đầu mối duy nhất là hội sở chính NHCT Việt Nam. Do vậy việc củng cố và phát triển hệ thống ngân hàng đại lý của NHCT Việt Nam sẽ có ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động TTQT của chi nhánh NHCT Hai Bà Trng. Việc mở rộng và phát triển mạng đại lý sẽ giúp cho chi nhánh có thể tìm hiểu thông tin về đối tác trong hợp đồng thơng mại quốc tế của khách hàng nhằm tránh đợc những rủi ro trong quá trình thanh toán cũng nh quá trình thực hiện hợp đồng của khách hàng. Đồng thời chi nhánh có thêm nguồn tài trợ của các ngân hàng đại lý để bổ sung vào nguồn vốn ngoại tệ ít ỏi nhằm đáp ứng nhu cầu tài trợ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu. Bên cạnh những lợi ích thu đợc thì NHCT Việt Nam cần phải thờng xuyên theo dõi hoạt động của các ngân hàng đại lý nhằm tránh những rủi ro do sự phá sản của các ngân hàng đại lý. Do vậy mở rộng có hiệu quả mạng lới ngân hàng đại lý và cơ cấu tiền gửi ngoại tệ hợp lý của NHCT Việt Nam có ý nghĩa quyết định kết quả hoạt động TTQT cho các chi nhánh NHCT nói chung và cho chi nhánh NHCT Hai Bà Tr- ng nói riêng.
- Tăng cờng và quản lý sử dụng tốt các phơng thức TTQT nói chung và phơng thức tanh toán tín dụng chứng từ nói riêng, đặc biệt là bảo lãnh (L/C) nhập hàng trả chậm. Nh đã nói ở trên, do không nắm vững các kiến thức về TTQT ở các doanh nghiệp kinh doanh thơng mại quốc tế đã gây ra rất nhiều rủi ro về tài chính cho các doanh nghiệp cũng nh các NHTM, là những tác nhân trực tiếp hoặc gián tiếp chịu rủi ro. Do vậy, về phía NHCT Việt Nam cần thiết phải quản lý và sử dụng tốt các phơng thức TTQT mà nổi cộm nhất là nghiệp vụ bảo lãnh mở L/C nhập hàng trả chậm.
3.2.2.3 Kiến nghị đối với doanh nghiệp kinh doanh thơng mại quốc tế
a) Khách hàng là doanh nghiệp xuất khẩu
Vấn đề phát triển nguồn lực là một vấn đề hết sức quan trọng đối với các doanh nghiệp kinh doanh thuơng mại quốc tế trong xu thế hiện nay. Sỡ dĩ nói nh vậy là vì nền kinh tế Việt Nam phát triển còn nhỏ bé, tỷ trọng xuất khẩu so với các nớc trong khu vực cũng nh so với thế giới còn quá nhỏ, trong xuất khẩu chúng ta là một nớc chấp nhận giá. Trong khi khả năng tài chính của nớc ta còn thấp, chúng ta vẫn thờng chịu rủi ro về giá hàng hoá do không lờng trớc đợc sự biến động của thị trờng quốc tế, đó là cha kể những rủi ro, thiệt hại do bên đối tác cố tình lừa lọc để chiếm dụng vốn. Vì vậy các doanh nghiệp cần phải chú ý trang bị kiến thức cho cán bộ một cách đầy đủ về ngoại ngữ cũng nh kiến thức ngoại thơng. Họ phải có đợc tầm nhìn bao quát, nhạy bén và linh hoạt trong công việc. Đặc biệt là trong việc tìm hiểu đối tác, và việc ký kết hợp đồng mua bán giữa hai bên. Hoạt động kinh doanh thơng mại quốc tế là hoạt động kinh doanh buôn bán với nhiều nớc khác nhau, với nhiều hệ thống pháp luật và các thông lệ, tập quán cũng khác nhau nên rất phức tạp.
Trờng hợp khi doanh nghiệp thanh toán hàng xuất khẩu bằng phơng thức L/C thì khi nhận L/C gốc từ ngân hàng thông báo gửi tới phải kiểm tra kỹ lỡng các điều khoản, tránh chấp nhận các điều khoản bất lợi cho mình và tiến hành thoả thuận lại với nhà nhập khẩu để tránh những bất lợi về thanh toán sau này, và từ đó lập bộ chứng từ thanh toán phù hợp với yêu cầu của L/C nhằm tránh những tranh chấp phát sinh sau này.
b) Khách hàng là doanh nghiệp nhập khẩu
Cũng nh các doanh nghiệp xuất khẩu, ở các doanh nghiệp nhập khẩu việc nâng cao trình độ về kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thơng cho đội ngũ cán bộ. Trong công việc tìm hiểu thông tin về đối tác để tiến tới ký kết hợp đồng các doanh nghiệp Việt Nam có thể tìm hiểu thông tin qua phòng Thơng mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI), trung tâm thông tin tín dụng thuộc NHNN Việt Nam.
Ngoài các nghiệp vụ ngoại thơng ra doanh nghiệp cũng phỉ nắm vững kiến thức về TTQT nh các thông lệ, luật, phí thanh toán... để có thể phối hợp đợc với các ngân hàng trong giải quyết những khó khăn có thể xảy ra.Trong quan hệ mua bán hàng hoá với nớc ngoài, cần phải tuân thủ các thông lệ, tập quán quốc tế cũng nh pháp luật của các nớc có quan hệ mua bán, không nên vì một món lợi trớc mắt mà đánh mất uy tín của doanh nghiệp và quốc gia.
Kết luận
Trải qua một chặng đờng dài phấn đấu với sự nghiệp đổi mới của toàn xã hội, nền kinh tế nớc ta đã đạt đợc nhiều thành công vợt bậc đem lại cho đất nớc những thay đổi tích cực mà không ai có thể phủ nhận. Cùng với sự tăng trởng đáng khích lệ của nhiều ngành kinh tế, hoạt động xuất nhập khẩu cũng đã và đang phát triển mạnh mẽ, mở ra một tơng lai đầy hứa hẹn cho ngành kinh doanh xuyên quốc gia này.
Đóng góp vào những thành công ấy, các ngân hàng thơng mại tự hào đã tham gia tích cực với t cách là trung gian thanh toán, cầu nối quan trọng giữa các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong nớc và các bạn hàng nớc ngoài. Đây là một yếu tố quan trọng giúp cho hoạt động xuất nhập khẩu phát triển nhanh chóng và có hiệu quả.
Phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ từ lâu đã khẳng định vị trí không thể thiếu trong thanh toán xuất nhập khẩu bởi tính năng và tác dụng u việt của nó. Tuy vậy do nhiều nguyên nhân, phơng thức này cha thực sự đợc phát huy hết hiệu quả của nó trong công tác TTQT tại các ngân hàng thơng mại ở Việt Nam. Trong khuôn khổ công trình nghiên cứu nhỏ hẹp này, em xin phân tích và đa ra một số ý kiến xung quanh vấn đề nâng cao hiệu quả thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Hai Bà Trng
Do những hạn chế về lý luận khoa học cũng nh hiểu biết thực tế không đầy đủ, chuyên đề không thể tránh khỏi những sai lệch và thiếu sót. Kính mong các thầy cô góp ý kiến và hớng dẫn để em có thể bổ sung ý kiến thức của mình và hoàn thiện hơn nữa công trình nghiên cứu.
Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn cô giáo Tô Kim Ngọc đã nhiệt tình truyền đạt kiến thức và gợi ý cho em viết đề tài này.
Hà nội tháng 03 năm 2003 Sinh viên
Tài liệu tham khảo
1. Giáo trình Thơng mại quốc tế- PGS. PTS Nguyễn Duy Bột- Đại học KTQD 2. Giáo trình Thanh toán quốc tế trong ngoại thơng- PGS Đinh Xuân Trình- ĐH Ngoại thơng
3. Giáo trình Quản trị kinh doanh xuất nhập khẩu- PGS. PTS Trần Chí Thành 4. Kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thơng- Vũ Hữu Tửu- ĐH Ngoại thơng.
5. Tạp chí Thơng mại số 8,20,22,25/2001
6. Tạp chí Ngân hàng số năm 1998,,2000,2001,2002 7. Tạp chí phát triển kinh tế số 115,116/2000
8. Thời báo kinh tế Việt Nam số đặc biệt 2002-2003
9. Báo cáo tổng kết kinh doanh, báo cáo phân tích hoạt động tín dụng, báo cáo kết quả hoạt động thanh toán quốc tế năm 1998,1999,2000,2001,2002.
Cộng hoà x hội chủ nghĩa Việt Namã Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Bản nhận xét của đơn vị thực tập ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Cộng hoà x hội chủ nghĩa Việt Namã
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Bản nhận xét của giáo viên hớng dẫn
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Danh sách các từ viết tắt - L/C (Letter of Credit): th tín dụng
- UCP500 (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit ICC, No 500): Quy tắc và cách thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ, số 500.
- NHNN: ngân hàng nhà nớc.
- NHCT Việt Nam: ngân hàng công thơng Việt Nam - NHCT Hai Bà Trng: ngân hàng công thơng Hai Bà Trng - NHTM: ngân hàng thơng mại
- NHNT: ngân hàng ngoại thơng. - ∑NVHĐ: tổng nguồn vốn huy động
Phòng kiểm soát
Sơ đồ tổ chức ngân hàng công thơng quận Hai Bà Trng
` Ban giám đốc Phòng kinh doanh Phòng
kế toán Cửa hàng kinh danh
vàng bạc Phòng gd trơng định Phòng kho quỹ Phòng gd chợ hôm Phòng t.t điện toán Phòng kinh doanh đối ngoại Phòng tổchức hành chính Phòng nguồn vốn Tổ cân đối
tổ hợp vụ bảo hiểmTổ nghiệp
Mục lục
Lời mở đầu...1
PHần I: Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ...3
I.1 Khái niệm, tính chất và vai trò của tín dụng chứng từ....3
...1.1.1 Khái niệm 3 ...
1.1.2 Tính chất của tín dụng chứng từ... . .. ...3
...
1.1.3 Vai trò của tín dụng chứng từ trong thơng mại quốc tế...4
1.2 Nội dung của phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ...
6 1.2.1 Các bên tham gia và quy trình thanh toán...6
1.2.1.1 Các bên tham gia...6
1.2.1.2 Quy trình thanh toán...7
...1.2.2 Nghĩa vụ và quyền lợi của các bên tham gia 8 ...
1.2.3 Những yêu cầu cơ bản trong phơng thức TDCT...10
1.3 Các loại th tín dụng thơng mại...13
1.4 Nhận xét chung về phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ...18
1.4.1 Ưu điểm...18
1.4.2 Nhợc điểm...19
1.5 Các văn bản pháp lý điều chỉnh...20 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Phần II: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng NHCT Hai Bà Trng...22
2.1 Khái quát chung về ngân hàng NHCT Hai Bà Trng...22
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển...22
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng NHCT Hai Bà Trng...23
...2.1.3 Tóm lợc hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong những năm gần đây.... ...25
...2.1.3.1 Vài nét về tình hình kinh tế Việt Nam năm 2002 25
2.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh...28
2.2 Thực trạng sử dụng phơng thức tín dụng chứng trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng NHCT Hai Bà Trng ...35
2.2.1 Vị trí của tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán quốc tế tại NHCT Hai Bà Trng...35
2.2.2 Kết quả hoạt động mở và thanh toán L/C nhập khẩu...37
2.2.3 Kết quả hoạt động thông báo và thanh toán L/C xuất khẩu...39
2.3 Đánh giá về tình hình hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ trong những năm gần đây...42
2.3.1 Những mặt đạt đợc...42
2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân...43
2.3.2.1 Những khó khăn tồn tại...43
2.3.2.2 Nguyên nhân...45
Phần III: .Một số giải phát nhằm nâng cao chất lợng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu theo phơng thức tín dụng chứng từ tại NHCT Hai Bà Trng...48
3.I Phơng hớng, triển vọng phát triển hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ trong thời gian tới của ngân hàng ...48
3.2 Một số giải pháp và kiến nghị...49
3.2.1 Một số giải pháp...49
3.2.1.1 Giải pháp đối với ngân hàng...50
3.2.1.2 Giải pháp đối với khách hàng...53
3.2.2 Một số kiến nghị...55
3.2.2.1 Kiến nghị đối với cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nớc...55
3.2.2.2 Kiến nghị đối với NHCT Việt Nam...60
3.2.2.3 Kiến nghị đối với doanh nghiệp kinh doanh TMQT. ...62
Kết luận...
64 Tài liệu tham khảo...65